Hi! My name is Damir. I’m co-founder at IFAB.ru and i’m pretty good at these scary things

  • Startups
  • E-Commerce
  • Process development
  • Process implementation
  • Project management
  • Financial modeling
  • Business strategy

You can reach me out via these networks

Are you hiring? Check out my CV

My CV page

Понятие риска в предпринимательстве ответы

 1 .Понятие риска в предпринимательстве

Под риском понимают возможность наступления некоторого неблагоприятного события, влекущего за собой различного рода потери (например, получение физической травмы, потеря имущества, получение доходов ниже ожидаемого уровня и т.д.). Предпринимательская деятельность содержит определенную долю риска, которую должен взять на себя предприниматель, определив характер и масштабы этого риска. Закон РФ «О предприятиях и предпринимательской деятельности» определяет предпринимательство как инициативную, самостоятельную деятельность граждан и их объединений, осуществляемую на свой страх и риск, под свою имущественную ответственность, и направленную на получение прибыли. Таким образом, законодательно установлено, что осуществление предпринимательской деятельности в любом виде связано с риском.

В предпринимательской деятельности под риском принято понимать вероятность (угрозу) потери предприятием части своих ресурсов, недополучения доходов или появления дополнительных расходов в результате осуществления определенной производственной и финансовой деятельности. Можно сказать, что риск — это деятельность, связанная с преодолением неопределенности в ситуации неизбежного выбора, в процессе которой имеется возможность количественно и качественно оценить вероятность достижения предполагаемого результата, неудачи и отклонения от цели.

 

 

2 Факторы рисков в основных видах предпринимательской деятельности

Для поддержания устойчивой работы предпринимателю необходимы выявление и анализ факторов, оказывающих влияние на уровень рисков. Поскольку риск имеет и субъективную основу (принятие решения самим предпринимателем), и объективную (влияние внешней среды), успехи и неудачи предпринимательской деятельности следует рассматривать с учетом внешних и внутренних факторов.

Под внешними факторами понимают те условия, которые предприниматель не может изменить, но должен учитывать, поскольку они влияют на состояние его дел.

Внешние факторы, влияющие на уровень предпринимательского риска, подразделяют на:

факторы прямого воздействия (непосредственно влияют на результаты предпринимательской деятельности — законодательство, налоговая система, взаимоотношения с партнерами, конкуренция предпринимателей, коррупция и рэкет);

факторы косвенного порядка (не могут оказывать прямого воздействия, но способствуют его изменению — политические условия, экономическая обстановка в стране и в отрасли, международные события).

К внутренним факторам относятся: ассортимент и качество реализуемых товаров; персонал предприятия; используемое оборудование; величина расходов предприятия; желаемая норма прибыли и т.п.

По степени влияния на величину риска различают основные факторы, под воздействием которых степень риска существенно меняется, и неосновные (вспомогательные), которые незначительно влияют на степень риска. Это деление достаточно условно и зависит от вида риска. Например, при рассмотрении риска случайной гибели имущества основными факторами будут условия хранения товаров, соблюдение правил пожарной безопасности, наличие и качество охранной сигнализации. В то же время эти факторы не будут иметь существенного значения при анализе инфляционного или валютного риска.

Большое значение имеет разделение факторов риска по степени управляемости на:

управляемые;

труднорегулируемые;

неуправляемые.

Управляемыми являются факторы, которые зависят от качества работы предприятия. К ним относятся: качество управленческой работы на предприятии; уровень организации труда; эффективность использования ресурсов.

Труднорегулируемыми являются факторы, которые зависят от предыстории предприятия и в исследуемом периоде с трудом или частично поддаются воздействию. К их числу относятся: помещение, в котором находится предприятие, квалификация и численность персонала, взаимоотношения в коллективе.

Неуправляемыми являются факторы, которые не могут быть изменены, а могут быть только учтены. К ним относятся климатические и политические условия, курсы валют и др.

Принадлежность фактора к той или иной группе зависит от уровня управления, на котором рассматривается риск. Чем выше уровень, тем больше факторов можно рассматривать в качестве управляемых. Фактор, который является неуправляемым для отдельного подразделения предприятия, может оказаться управляемым на уровне руководителя предприятия.

Период времени, на который принимается решение, также может выступать в качестве фактора. Например, на протяжении недели или месяца имеющееся оборудование следует рассматривать как неуправляемый фактор, а в течение более длительного периода оно может быть заменено.

Существенным фактором, влияющим на риск, являются черты личности предпринимателя. Это обусловлено тем, что, как уже говорилось выше, ситуация риска связана с наличием альтернатив, необходимостью выбрать один конкретный вариант поведения из множества возможных. Выбор варианта во многом зависит от характера предпринимателя, его способности правильно оценить ситуацию, степени риска, от его смелости и способности своевременно принять необходимое решение.

 

3 . Риск как основа создания дополнительной прибыли

 

Любая производственная, коммерческая и финансовая деятельность всегда связана с определённым риском, т.е. возможностью непредвиденного изменения результатов работы, как ухудшающих, так и улучшающих положение организации («риск» буквально означает «принятие решения», результат которого неизвестен  заранее). [2]

Риск – вероятность наступления опасности, неблагоприятного события с конкретными последствиями и неопределённой величиной ущерба.

Наличие разного рода рисков обусловливает необходимость управления ими с целью снижения негативных последствий и получения положительного результата.

Корпорации создают жизнеспособную экономическую стоимость, поставляя ценные для клиентов изделия и услуги и достигая возврата потока наличности на инвестиции (который превышает стоимость вложенного капитала), а также управляя рисками как возможностями. При этом модели для определения количества акционерной стоимости уже включают способы оценки размера опасности, перспективности новой возможности и масштаба неопределённости. Определение акционерной стоимости основывается на обязательном допущении деловых рисков. При этом наиболее часто в облике стратегий предпринимательской деятельности используют страховые премии за риски, выраженные от текущей чистой стоимости и привязанные к конкретной сфере бизнеса.

значительная часть мелких держателей акций отождествляет риск лишь с неблагоприятными последствиями деятельности компании. По их мнению, устранение любого риска полезно и необходимо. Чем же при этом обеспечивается сохранение созданной стоимости? Оказывается, корпорации сохраняют ценность основных потоков наличности бизнес-единиц через эффективное управление бизнесом, налоги, а также с помощью снижения рисков, как опасностей. Для этого они требуют тщательного изучения источников и факторов риска, поиска всё новых и новых способов, чтобы предотвратить риск, исключить его или уйти из рисковой зоны. Такой односторонний подход к анализу риска естественен и основан лишь на здравом смысле, причём это – «здравый» смысл не предпринимателя, а того, кто пользуется результатами бизнеса. И акционеры готовы бросать на этот фронт всё новые и новые силы. Они считают вполне разумной такую «неагрессивную» стратегию и вполне оправданными весьма значительные траты на защиту достигнутого

 

4 Факторы, формирующие прибыль деловых рисков предприятия

 

Факторы, влияющие на прибыль, классифицируются по разным

признакам. Так, выделяют факторы внешние и внутренние. Внутренние факторы –

факторы, которые зависят от деятельности самого предприятия и характеризуют

стороны работы коллектива. Внешние факторы – факторы, не зависящие от

деятельности самого предприятия. Однако, они могут оказывать существенное

влияние на прибыль. В процессе анализа влияние внутренних и внешних

факторов дает возможность «очистить» показатели эффективности от внешних

воздействий, что имеет важное значение для объективной оценки собственных

достижений коллектива.

   В свою очередь внутренние факторы подразделяются на внепроизводственные

и производственные.

   К внепроизводственным факторам относят: организация реализации

продукции, снабжение товарно-материальными ценностями, организация

экономической и финансовой работы, природоохранная деятельность, социальные

условия труда и быта работников предприятия. Производственные факторы

9)отражают наличие и использование основных элементов производственного

процесса, участвующих в формировании прибыли, – это средства труда,

предметы труда и сам труд.

   В процессе осуществления хозяйственной деятельности предприятия,

связанной с производством, реализацией продукции и получением прибыли, эти

факторы находятся в тесной зависимости и взаимосвязи .

 

  1. Общая характеристика предпринимательской экономической деятельности

 

Предпринимательская деятельность гражданина – это самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами, зарегистрированными в этом качестве в установленном законом порядке (Гражданский Кодекс РФ статья 2).
Таким образом, предпринимательская деятельность подразумевает осуществление деятельности (каких-либо действий, например, торговля, консультирование, техническая разработка документации, проведение анализа, создание нематериальных объектов, таких как программы и др.) в определенной сфере или как в законодательных нормах “вид экономической деятельности”. Можно торговать лесом, детскими товарами, продуктами питания, медикаментами и др. В настоящее время существует перечень видов экономической деятельности, действующий на территории нашей страны, ОКВЭД или Общероссийский классификатор видов экономической деятельности. То есть осуществлять предпринимательскую деятельность можно по какому-либо виду экономической деятельности. Таким образом, деятельность, которую ведет предприниматель, является специфичной.
Предпринимательская деятельность может вестись только самостоятельно либо физическим лицом, зарегистрированным в качестве индивидуального предпринимателя,
либо юридическим лицом, участником которого может стать физическое лицо
(гражданин). Все решения о том, как ведется деятельность, кто наши клиенты, как привлечь клиентов, как выстраиваются бизнес-процессы, куда расходуется прибыль, как развивается дело принимает сам индивидуальный предприниматель или участники общества. То есть именно эти лица несут полную ответственность за деятельность.
Принимая решения в процессе ведения предпринимательской деятельности, мы не всегда видим всю картину целиком или не придаем значения важности тем или иным факторам, в этой связи возникают возможности для принятия решений, которые могут нанести некоторый ущерб деятельности, то есть возникают риски. Среди предпринимательских рисков можно выделить внешние, связанные с экономической ситуацией, положением на рынке, нормативной базой и др., и внутренние, идущие от организации предпринимательской деятельности, например качество бизнес-процессов, управления, исполнения, персонала и др.

И последний, но важный момент – ведение предпринимательской деятельности возможно только после успешного прохождения государственной регистрации, результатом чего станет получение Свидетельства о регистрации. Только наличие данного свидетельство открывает вам путь к ведению легальной предпринимательской деятельности на территории Российской Федерации и за ее пределами (внешнеэкономическая деятельность
  6 . Риски производственной деятельности

 

Под производством товаров понимается процесс покупки peсypcов (сырья, материaлов, полyфабрикaтoв, рабочей силы и.т.д.), преобразование их пocpeдством технологического процесса в дpyгие товapы и продажу последних с целью получения прибыли. При этом предприниматель, непосредственным образом используя в качестве факторов предпринимательства орудия и предметы труда, рабочую силу, производит продукцию, товары, услуги, работы, информацию, духовные ценности для последующей продажи потребителю. Производство товаров – более сложный процесс, чем их перепродажа, поскольку включает в себя еще и преобразование ресурсов (товаров) из одной материально-вещественной формы в другую – готовые товары. Здесь также существует определенный сдвиг во времени от момента покупки сырья, материалов и прочих компонентов, необходимых при производстве товаров, до момента выпуска и реализации готовой продукции. B экономике такой временной сдвиг называется временным лагом.

Таким образом, производственный риск включает в себя не только риск продавца, но еще и риск производителя, который заключается в том, что экономическая ситуация на рынке может измениться таким образом, что данная продукция станет неконкурентоспособной. При этом себестоимость производства продукции может стать такой, что цена товара будет ниже затрат, понесенных при его производстве. Причины такого явления также могут быть весьма разнообразными, например удорожание сырья, энергоресурсов и транспорта, стихийные бедствия, падение спроса на предлагаемую продукцию и т.д. Но даже при благоприятной экономической ситуации на рынке плохая организация технологического процёсса также может быть причиной нерентабельного производства. Например, создание сверхнормативных запасов сырья; готовой продукции омертвляет оборотные средства, что, в свою очередь, ухудшает технико-экономические показатели производства

 

7  . Коммерческие и посреднические риски

 

Посредник – это юридическое или физическое лицо, нахо­дящееся между другими контрагентами коммерческого процес­са и выполняющее функции их сведения друг с другом для об­мена товарами, услугами и информацией .

Риск – это степень неопределенности результата. Коммерческий риск – это возможные убытки в коммерческой работе .

…..

Торгово-посредническая деятельность – один из важнейших секторов современной экономики. Однако в работах, посвященных управлению рисками, торговле не уделяется практически никакого внимания, в отличие, скажем, от банковской сферы, для которой разработаны строгие методики оценки рисков и управления ими.

Важнейшая особенность торгово-посреднического предприятия – высокая степень оборачиваемости, то есть движения товаров в сфере обращения и реализации. Это создает специфические риски. Кроме того, для торговли характерно постоянное колебание спроса и предложения. А несовершенство предоставляемой маркетинговой информации затрудняет выявление зон риска – возникновения потенциально рисковых ситуаций.

Взаимосвязь хозяйственной и финансовой деятельности свойственна любому предприятию. Результат хозяйственной деятельности торгового предприятия оценивается с помощью такого показателя, как товарооборот, а для оценки результата финансовой деятельности употребляется термин «прибыль» или «убыток». Основные риски торгового предприятия – предпринимательские (стратегические и операционные) и финансовые.

Говоря о предпринимательских рисках торгового предприятия, имеют в виду следующие:

риск снижения прибыли;

риск уменьшения товарооборота;

риск увеличения покупательных (оптовых) цен;

риск роста товарных издержек;

риск потери товара в процессе его обращения.

Каждый из этих рисков возникает под воздействием ряда факторов, которые в процессе комплексного управления рисками нельзя рассматривать отдельно друг от друга.

На прибыль торгового предприятия в первую очередь влияют размер товарооборота, уровень валового дохода и издержек обращения. Размер прибыли также зависит от структуры оборота торгового предприятия. Чем больше продано высокорентабельных товаров, тем выше будут сумма и уровень прибыли.

Основные факторы, влияющие на величину товарооборота (в первую очередь розничного), связаны с товарными фондами, с численностью работников и производительностью их труда, с рациональным использованием основных средств торговых предприятий.

Торговые предприятия и организации в своей деятельности должны стремиться к наиболее эффективному использованию основных средств, так как при этом увеличивается товарооборот на единицу средств, снижаются затраты на содержание самих основных средств, а следовательно, улучшаются финансовые результаты деятельности торговых предприятий и организаций.

 

 8 Финансовые риски

Финансовые риски связаны с вероятностью потерь каких-либо денежных сумм или их недополучением. Это риск того, что потоки наличности окажутся недостаточными для выполнения финансовых обязательств предприятия. Финансовый риск – это риск, которому подвергаются акционеры компании, использующей заемные средства и собственный капитал.

Финансовая деятельность фирмы во всех ее формах сопряжена с многочисленными рисками, степень влияния которых на результаты этой деятельности фирмы достаточно высока. Риски, сопутствующие финансовой деятельности фирмы, выделяются в особую группу рисков, которые носят название – финансовые риски. Финансовые риски играют наиболее значимую роль в общем портфеле предпринимательских рисков фирмы.

Возрастание степени влияния финансовых рисков не только на результаты финансовой деятельности фирмы, но и в целом на результаты производственно-хозяйственной деятельности связано с быстрой изменчивостью экономической ситуации и конъюнктуры финансового рынка, расширением сферы финансовых отношений фирмы, появлением новых для российских фирм финансовых технологий и другими факторами.

Финансовые риски имеют объективную основу из-за неопределенности внешней среды по отношению к предпринимательской фирме. Внешняя среда включает в себя объективные экономические, социальные и политические условия, в рамках которых фирма осуществляет свою деятельность и к динамике которых она вынуждена приспосабливаться. Неопределенность внешней среды предопределяется тем, что она зависит от множественных переменных, контрагентов и лиц, поведение которых не всегда можно предсказать с приемлемой точностью.

 

9 Классификация рисков по масштабам, формам и обстоятельствам их проявления

 

Каждому риску соответствует своя система приемов управления риском.
В литературе известно достаточное количество классификаций рисков. Риски могуг классифицироваться по масштабу своего проявления на:
1) макроуровне;
2) мезоуровне;
3) микроуровне.

1) Для макроуровня характерен страновой риск, который представляет собой возможность изменения текущих и будущих экономических, социально-политических и фискально-монетарных условий внешней системы и ее составляющих в той или иной степени, в которой они могут повлиять на способность государства, отдельных отраслей и фирм отвечать по взятым на себя обязательствам перед иностранными кредиторами.

Экономический риск на макроуровне подразделяется на внешнеэкономические и внутриэкономические, предсказуемые и непредсказуемые риски в рамках целевой установки достижения общеэкономического развития системы и темпов роста ее ВВП.

К социально-политическим рискам относятся изменения в политической ситуации, действующем законодательстве, социальная напряженность в обществе, экологические риски и т.д.

Фискально-монетарный риск представляет собой риски, связанные с государственным регулированием экономики, и включает в себя изменения в проводимой налоговой и денежно-кредитной политике государства, а также факторы стимулирования деловой активности отраслей и фирм и т.д.

2) На мезоуровне проявляются риски, имеющие отраслевую природу – промышленный, аграрный риски и риск сферы обслуживания. Отраслевой риск на мезоуровне связан с изменениями в экономическом состоянии отрасли как индивидуально, так и во взаимосвязи с другими отраслями, ее способностью функционировать и развиваться.

К факторам отраслевого риска относятся стадия жизненного цикла отрасли, количество и качество ресурсов, степень конкуренции и концентрации производства, налоговый режим и др.

3) На микроуровне проявляются предпринимательские риски, связанные с хозяйственной деятельностью конкретной фирмы. Предпринимательский риск на уровне фирмы принято подразделять на два вида: финансовый и коммерческий. В последующем финансовый и коммерческий риски будут рассмотрены нами более подробно.

 

 

 

 

 

 

10 Системная классификация рисков по природе формирующих их факторов

 

  1. Любая управленческая деятельность в той или иной степени имеет рисковый характер, что обусловлено как многофакторной динамикой объекта управления и его внешнего окружения, так и ролью человеческого фактора в процессе воздействия. Понятие «риск» также имеет многофакторную природу, раскрыть которую можно лишь во взаимосвязи с такими понятиями, как «неопределенность», «вероятность», «условия неопределенности», «условия риска».
    Согласно математическим определениям, неопределенность проявляется тогда, когда результатом действия является набор возможных альтернатив, вероятность которых неизвестна. Риск имеет место, если действие приводит к набору альтернатив, причем вероятность осуществления каждой из них известна. Отсюда следует, что риск есть неопределенность, которую можно квантифицировать. Понятия «риск» и «неопределенность», широко используемые в теории игр и динамическом программировании, применяются и в экономике, политике, теории управления и менеджмента, в области права и страхования.
    Формирование рыночных отношений в России активизировало процесс исследования предпринимательского риска, в том числе инвестиционного, страхового и банковского, Вместе с тем проблема рисков остается малоисследованной, нет достаточно ясных понятий о сущности предпринимательского риска, его разновидностях, областях использования, средствах управления риском.
    Риски и неопределенность выступают неотъемлемыми чертами хозяйственной деятельности и процессов управления. Неопределенность рассматривается как условие ситуации, в которой нельзя оценить вероятность потенциального результата. Часто такая ситуация возникает, когда воздействующие на ситуацию факторы новы и о них нельзя получить достоверную информацию. Поэтому последствия принятия управленческого решения трудно предусмотреть, например в быстроменяющихся условиях. К ним относятся такие, как наукоемкая и нововведенческая сферы, ценовая и рыночная конъюнктура. Обычно менеджер, сталкиваясь с неопределенностью, пытается получить дополнительную информацию и экспертными методами, а чаще интуитивным определить вероятность достижения результата
    Понятие «определенность» связывается с условиями выработки и принятия управленческих решений, когда руководитель с достаточной для данной ситуации достоверностью знает потенциальный результат каждого из возможных вариантов развития событий. Например, если известна динамика изменения стоимости материала и рабочей силы, арендной платы, можно рассчитать затраты на производство конкретного изделия и спрогнозировать цены. Следует отметить, что ситуация полной определенности встречается довольно редко.
    Понятие «риск» в экономическом смысле предполагает потери, ущерб, вероятность которых связана с наличием неопределенности (недостаточности информации, недостоверности), а также выгоду и прибыль, получить которые возможно лишь при действиях, обремененных риском, что чаще всего связывается с инновационной деятельностью

 

 

11 Содержание основных подходов к управлению деловыми рисками

 

 

Риск в экономической деятельности можно рассматривать как вполне объективное явление. Совсем недавно риск рассматривался как негативное понятие – только как опасность, и в отношении восприятия природы риска давались только пессимистические оценки. Однако современная экономическая ситуация и, соответственно, современные подходы к пониманию риска принимают его как процесс выбора новых направлений деятельности, уровней рискованности и распределения ресурсов в экономической деятельности. Поэтому риск можно понимать как неотъемлемую часть единого процесса повышения конкурентноспособности и прибыльности. Таким образом, возникает необходимая потребность в специальной реакции управления на действие «механизма» риска, которая позволяла бы управлению анализировать и измерять риск, наилучшим способом учитывать его особенности при принятии и реализации управленческих решений.
Трансформируется и сама концепция управления. Сегодня все более становится понятным, что управление рисками – это прежде всего ответственность на всех уровнях принятия решений. По-прежнему политика, планирование и структура управления и даже система управления рисками формируются только высшим руководством организации. Однако в разработку предложений по формированию политики и стратегии риска, в концепцию управления все чаще и все больший вклад вносят специалисты риск-менеджмента . Сегодня руководители организаций ожидают, что менеджмент будет способен учитывать обе оценки риска (как пессимистическую, так и оптимистическую) и управлять рисками с целью повышения вероятности успеха, снижения степени подверженности неудаче и стабилизации результативности организации.
12 Современные тенденции в управление рисками и задача выбора стратегии

 

К необходимости управления на основе анализа стратегических рисков как инструмента обеспечения устойчивого развития страны приводит возрастающая в современных условиях непредсказуемость факторов окружающей среды, в первую очередь в экономическом и геополитическом пространствах. В отличие от долгосрочного управления, основанного на предположении, что современные тенденции развития основных элементов окружающей среды можно экстраполировать и на будущее, идеология стратегического управления основана на предположении о невозможности с достаточной точностью предсказать долгосрочные тенденции. Для России это тем более актуально в переходных условиях развития государства, условиях еще не вполне преодоленного кризиса внутри страны и возникновения внешних угроз, связанных с непредсказуемыми последствиями современных тенденций мирового развития (в частности, мировой экономической глобализации).

Для информационного обеспечения управления стратегическими рисками должен функционировать мониторинг возможных ЧС и, что гораздо важнее, кризисов, под которым понимают контроль процессов развития и отслеживание их тенденций по критериям возможности наступления кризисов. (Ведь существует предсказание погоды, землетрясений, солнечной активности, которыми занимаются специально созданные службы.) Для такого предсказания необходим набор критериев (их устанавливают исходя из мирового опыта) кризисного развития. Предсказание кризисов возможно только на основе специального анализа ситуаций и тенденций.

Распознавание строится в первую очередь на существующих показателях эффективности функционирования социально-экономических систем различного уровня.

Например, снижение производительности труда не может не отражать возможность экономического кризиса. Снижение может быть случайным и эпизодическим, а может свидетельствовать о тенденции кризисного развития. Существующая система показателей не ориентирована на распознавание кризисов. Поэтому необходима разработка новых, по-видимому, интегральных индикаторов, для того чтобы более точно и своевременно определять вероятность и момент наступления кризиса.

Итак, стратегию управления рисками определяет руководство предприятия (фирмы, бизнес-единицы и т.д.)- Управление рисками осуществляется в рамках единой стратегии и направлено на реше­ние двух основных задач. Одна из задач достаточно традиционна и нацелена на сохранение базового капитала предприятия или имею­щейся акционерной стоимости фирмы. Другая, менее традицион­ная, задача — это создание дополнительного капитала или новой акционерной стоимости. Разумеется, на решение этих задач должна быть направлена некоторая доля общих ресурсов предприятия. Но вот как расставить акценты между двумя указанными задачами и как разделить выделяемую долю общих ресурсов предприятия на  части между задачами, а внутри задач — по тактическим вопросам риск-менеджмента — это и есть содержание стратегии и тактики управления рисками предприятия.

 

13 Служба риск – менеджмента

 

Организация риск-менеджмента представляет собой систему мер, направленных на эффективное сочетание всех его элементов в единой технологии процесса управления риском.

В зависимости от размера бизнеса меняется отношение к риск-менеджменту в компании. Интуитивное управление рисками обычно характерно для малого бизнеса, где должность риск-менеджера просто не предусмотрена. Ответственность за риски компании часто берет на себя генеральный директор, что не может не сказаться отрицательно на финансовых результатах. При таком подходе работники боятся обозначить возможные или реально существующие проблемы. Из-за страха перед руководством многие ситуации, а также их последствия не выявляются вовремя, а иногда и вовсе скрываются.

Это свидетельствует о том, что управление рисками следует рассматривать не как единовременное действие, а как систему целенаправленных действий, которые образуют единый механизм управления рисками.

Для крупного и среднего бизнеса необходимо создать департамент/отдел по управлению рисками – специальное подразделение, которое будет отслеживать, идентифицировать и контролировать уровень рисков. Это поможет компании своевременно реагировать на изменение внешней среды и достичь успеха при выводе на рынок нового продукта.

 

14 Основные стратегические направления снижения риска

Началом управления рисками в намеченной предпринимательской деятельности является определение стратегии, целей и тактических задач для самой этой деятельности. Ведь совершенно ясно, что управление рисками не должно привносить в основной процесс никаких дополнительных потерь или убытков. Управление рисками должно в точности согласоваться с целями предприятия. Этого можно достичь, если при организации риск-менеджмента руководствоваться системным принципом цели.

Для практической реализации принципа цели риск-менеджеры просто обязаны участвовать в процессе выбора топ-менеджерами предприятия наиболее актуальной цели его деятельности. Для вынесения окончательных суждений строят концептуальные (прогнозные, предварительные) оценки по критериям прибыли и риска. В итоге совместных консультаций руководителя предприятия со специалистами службы риск-менеджмента окончательно намечается стратегическая цель предприятия и формируются тактические задачи для бизнес-единиц. Подобная процедура позволяет

уже на ранних этапах планирования деятельности предприятия своевременно прогнозировать возможные «узкие места», принципиальные противоречия между стратегическими целями и тактическими задачами бизнес-единиц, ориентировать все заинтересованные стороны в будущих горизонтах риска [4].

После того, как цели намечены и задачи согласованы, когда основные направления деятельности определены, службе риск-менеджмента следует немедленно приступить к идентификации и номинации рисков будущей предпринимательской деятельности, т.е. наиболее надежно оценить будущие перспективы рискованной деятельности. Согласно общей теории измерения наиболее надежными являются оценки, вынесенные в качественных шкалах – номинальной, ранговой и балльной. При качественной оценке в номинальных шкалах используются утверждения типа: «маловероятно», «вероятно», «очень вероятно» или «менее вероятно, чем…», «одинаково вероятно с…», «более вероятно, чем …» и т.п. Подобные оценки легко затем превратить в упорядочения факторов, источников, «механизмов» и пр., т.е. в их ранжировки, а последние уточнить с использованием балльных шкал (как правило, 100-балльных). При количественной оценке устанавливается числовое выражение уровней потерь и выгод, а также при необходимости оценок вероятностей их появления [4].

Однако непосредственно сразу получить все оценки составляющих риска (т.е. и по уровням выгод, и по уровням потерь) невозможно. И чтобы не упустить что-то, а тем более не запутаться, лучше следовать хорошо зарекомендовавшей себя на практике трехэтапной процедуре «номинации – тенденции – пропорции». На этапе «номинаций» используют вербальное описание цели бизнес-операции, тщательно моделируют желаемое будущее, формально воспроизводя его в виде некоего требуемого результата

 

15 Контроль процесса управления рисками

 

Несмотря на наличие большого числа методов воздействия на риски и инструментов, которые при этом можно использовать, принципиально можно выделить четыре основных решения в этой области. В рамках этих решений возможны вариации по выбору инструментов, степени воздействия и пр., но принципиально при анализе рисков менеджер должен осуществить первоначальный выбор именно из этих позиций.

  1. Избежание риска – отказ от совершения тех или иных действий, принятия решений, характеризующихся высоким риском.
  2. Контроль и предупреждение риска – собственное удержание риска при активном воздействии на него со стороны компании, направленном на снижение вероятности наступления рискового события или снижения потенциального ущерба от наступления рискового события.
  3. Сохранение риска – применяется в случаях, когда уровень риска находится на приемлемом для компании уровне, а воздействие на этот риск невозможно или экономически не эффективно.
  4. Передача риска – передача риска третьим лицам в случаях, когда воздействие на него со стороны компании невозможно или экономически не оправдано, а уровень риска превышает допустимый для компании. Передача риска осуществляется при помощи страхования, а также финансовых рынков, в случаях хеджирования или путем контрактных оговорок.

В дополнение к методам воздействия на риск в работе анализируются возможные инструменты воздействия на риски, среди которых выделяют:

1) административные решения – подразумевают воздействие компании на риск за счет регулирования бизнес-процессов внутри компании и принятия управленческих решений, которые бы минимизировали риск. Административные решения иначе называют «внутренним контролем»;

2) финансовые решения – решения по передаче риска и финансированию рисков, к которым относятся хеджирование с помощью деривативов, страхование и самострахование.

16 . Ценность информации о рискованной деятельности

Когда предприниматель планирует некую риско­ванную экономическую операцию, ему обязательно нужно принять решение о том, каким образом он будет получать требуемую для уп­равления самой операцией и сопровождающими ее рисками инфор­мацию. При этом он может выбирать из двух альтер­нативных стратегий: сразу начать действовать, используя для принятия решений толь­ко априорную информацию об условиях проведения операции; не торопиться с началом непосредственных действий в рамках рискованной экономической операции, а провести специальную предваряющую операцию — информационную разведку — для полу­чения дополнительной информации о характеристиках рискованной ситуации в будущем. Первая стратегия базируется на значительном оптимизме и уве­ренности ЛПР в том, что имеющаяся у него априорная информация вполне достоверная, полная и точная. Такую стратегию можно назвать «сверхрешительной», поскольку ею может воспользоваться не каждое ЛПР, а лишь те руководители, которые абсолютно уверены в своих силах, в своей непогрешимости и прозорливости. Альтернативная стратегия — это отражение преобладания песси­мизма в мотивах поведения ЛПР. Это «осторожная» стратегия. Выби­рая ее, ЛПР страхует себя тем, что старается больше узнать об осо­бенностях будущей рискованной акции. Для этого предприниматель готов пожертвовать частью имеющихся у него ресурсов — заплатить за информацию о будущих неопределенностях и рисках. Иными слова­ми, для такого предпринимателя существует четкое представление о том, что информация — это вполне выгодный товар, что приобрете­ние такого товара может принести выгоду. В то же время предприни­матель, выбирающий «осторожную» стратегию сначала рискованной экономической операции, осторожен до конца — он считает, что за полезную информацию никак нельзя заплатить больше, чем она на самом деле стоит. Ценность информации он определяет через величину прироста прибыли по сравнению со случаем, когда приходится действовать на­удачу, т.е. не имея такой информации. Естественно, что эта оценка бу­дет субъективной, поскольку ценность прироста прибыли не совпада­ет с абсолютной величиной прибыли, а зависит также от экономического состояния предпринимателя перед началом планируемой рискованной операции и других факторов. А поскольку это так, то решение о приобретении дополнительной информации должно быть обосновано лично предпринимателем. Именно с этой целью — с целью принятия решения о том, какая информация нужна, какого качества (точность, надежность, полнота, достоверность)
17 Постановка задачи и основные технологии идентификации рисков

Этот этап процесса менеджмента рисков идентифицирует риски, которые будут влиять на достижение целей и задач организации или конкретной деятельности. Всесторонняя идентификация с применением хорошо структурированного систематического процесса имеет большое значение, поскольку риск, не идентифицированный в рамках этого элемента процесса, может быть исключен из дальнейшего анализа. Идентификация должна включать риски независимо от того, управляет ими организация или нет.

Идентификация рисков включает идентификацию источника риска, события и потенциальные последствия. Оценка идентифицированных источников опасности проводится далее в рамках процесса анализа рисков. Если возможно, идентификация рисков может также предусматривать или не предусматривать возможность потенциального управления риском.

Риск ассоциируется с такими понятиями, как:
а) источник риска или источник опасности, которые могут причинить потенциальный вред или содействовать проявлениям со стороны потенциально опасных объектов (химического вещества, конкурентов, регулятивных требований);
б) событие или явление, которые могут стать причиной или инициируют последствия таким образом, что соответствующий источник риска вызывает соответствующее воздействие (например, разрушение вызывает утечку; конкурент активизируется или покидает данную область рынка, новые или пересмотренные технические регламенты либо некоторая норма или мера достигают определенного уровня срабатывания);
в) последствие, которое является результатом или воздействием на несколько заинтересованных сторон или на имеющиеся средства (например, ущерб для окружающей среды, потеря или увеличение сегмента на рынке или прибылей, технические регламенты, повышающие или понижающие конкурентоспособность);
г) причина (связанная с ответом на вопросы что? и почему?), которая, как правило, бывает прямой или косвенной (может быть несколько прямых или основных причин) и обусловлена присутствием источника опасности или наступлением конкретного события (например, проектирование, вмешательство человека, финансирование, прогноз или неудачный прогноз относительно деятельности конкурента, активизация или неудача присутствия на рынке);
д) средства управления и уровень их эффективности (например, системы обнаружения, очистные системы, политика, безопасность, подготовка и обучение кадров, исследования рынка и надзор рынка);
е) место и время возникновения риска. Что может произойти, где и когда?

Прежде всего необходимо всесторонне рассмотреть и определить перечень источников риска и связанных с ними событий, которые могут оказать воздействие на выполнение идентифицированных задач (улучшить, предупредить, помешать или отложить их достижение). После этого идентифицированные события и риски рассматриваются более подробно с целью определения их возможных последствий.

Процесс идентификации

Для разработки всестороннего перечня рисков необходимо применять систематический процесс, начинающийся с определения сложившейся ситуации. Для подтверждения эффективной идентификации рисков представляется целесообразным рассматривать процесс, проект или деятельность структурировано, используя для этого ключевые элементы, определенные при установлении ситуации. Это позволяет убедиться в том, что основные источники риска (или события) не были упущены или случайно исключены из последующего рассмотрения.

При идентификации источников риска представляется важным наличие соответствующей и актуализированной информации. На начальном этапе можно обсудить предысторию этой или аналогичных организаций или их деятельности, а затем перейти к обсуждению исторических, текущих и возникающих вопросов с участием самых различных заинтересованных сторон.

Необходимо, чтобы специалисты, участвующие в процессе идентификации рисков, знали хорошо основные аспекты, связанные с источниками и причинами рисков.

Идентифицировав, какое событие, связанное с риском, может произойти, представляется необходимым рассмотреть возможные причины и сценарии, демонстрирующие, каким образом источник риска и событие могут привести к нежелательным последствиям. Событие может развиваться по самым различным сценариям. Представляется важным не пропустить наиболее существенные причины и следствия.

Инструменты и методы

Подходы, применяемые для идентификации источников рисков, событий, их причин и потенциальных последствий, включают использование контрольных перечней, выводов, основанных на опыте и ведущихся записях, карты технологических процессов, мозговую атаку, анализ систем, анализ предложенного сценария и системные инженерные методы.

Применяемый подход зависит от характера рассматриваемой деятельности, типов риска, организационных аспектов и цели процесса менеджмента рисков. Подход, применяемый для идентификации рисков, также зависит и от самого содержания процедуры менеджмента рисков.

При ограничении ресурсов, имеющихся в наличии для идентификации рисков и проведения анализа, структуру и подход необходимо адаптировать для достижения эффективных результатов в рамках финансовых или организационных ограничений. Например, при недостатке времени можно рассмотреть меньшее количество ключевых элементов на более высоком уровне или использовать контрольный перечень.

Во многих случаях наиболее полезной и эффективной является многоуровневая идентификация рисков. На первом или предварительном этапе при определении области деятельности риски можно идентифицировать на высоком уровне, первоначально распределив приоритеты по подробной идентификации уровней и применив данные анализа к группе самых приоритетных областей

 

18 Идентификация стохастических рисков

 

Основу статистического подхода к идентификации стохастических рисков составляют принципы и конкретные методы определения вероятностных характеристик случайных явлений на основе информации, полученной из фактических наблюдений за случайными явлениями. Рассмотрим кратко суть научной концепции статистики.

Пусть наблюдается некое случайное явление и в процессе наблюдения фиксируется нужная нам случайная переменная — случайное событие, случайная величина или случайный процесс. Основной принцип статистики — это идея возвратной выборки из полного множества возможных значений случайной переменной. Такое полное множество возможных значений называют генеральной совокупности. Статистический способ определения вероятностных характеристик случайных явлений находит применение не только в финансовой сфере. Если говорить, например, о производстве, то одним из более распространенных на практике способов снижения риска в этой сфере является контроль качества изготовленной продукции.

В этом в ходе контроля качества, как правило, проверяется гипотеза о том, что доля брака  в партии готовой продукции не превосходит некоторого обоснованного с позиции разумного риска уровня.

 

19 Методы идентификации поведенческих рисков

 

Причина поведенческого риска понятна каждому, кто живет среди людей: субъекты, вовлеченные в определенную совместную деятельность, не обязательно одинаково относятся к ее целям и результатам. Иногда это различие не носит принципиального характера, а обусловлено либо частичным отсутствием взаимопонимания, либо естественным даже для единомышленников различием в предпочтениях. Иногда дело доходит до столкновения интересов и предпочтений — возникает конфликт. Следовательно, в итоге «механизм» риска может с разной степенью жесткости «сопротивляться» достижению цели предпринимательского риска. А раз так, то для управления поведенческим риском предпринимателю просто необходимо заранее выявить и контингент «субъектов-источников» риска, и различия в их мотивах поведения и особенности их предпочтений. А затем уж можно будет задуматься и выработать стратегию снижения риска . А выбирать есть из чего. Ведь воздействовать на человека с целью сблизить собственные позиции и понизить риск противостояния можно разными способами. Можно, например, человека убедить сделать что-то. Обычно для этого апеллируют к чувству привязанности, любви, дружбы, милосердия, долга, чести. Можно силой заставить человека сделать то, что нужно. Можно прибегнуть к силе нравственности, общественной морали, закона и другим достижениям цивилизации. Таким образом, стратегия снижения риска может оказаться более или менее дружелюбной (или, наоборот, агрессивной) в зависимости от сложившейся ситуации (степени антагонизма и жесткости конфликта).

Итак, получается, что исходный пункт управления поведенческим риском — идентификация субъектов риска, их целей, мотивов действий и предпочтений

 

20 Методы и технологии идентификации рисков неустановленной природы («природных»)

Существует несколько методов измерения риска для случая не стохастической и не поведенческой неопределенности. Наиболее” распространенным является метод рандомизации. Суть его в искусст­венном привнесении случайности туда, где ее объективно нет, но где интуитивно предприниматель может взвесить шансы тех или иных возможных исходов. В этом случае риск можно оценивать теми же способами, что и стохастический, определив при этом субъективные вероятности успеха и неудачи.

Например, всем хорошо знакомы методы теории надежности [13]. Являясь чисто вероятностными, методы теории надежности рас­сматривают два самостоятельных класса отказов при эксплуатации приборов, техники или оборудования — постепенные и внезапные. Постепенные отказы — это процессы. В них наблюдается ухудшение качества работы аппарата во времени на уровне количественных ха­рактеристик. А вот внезапный отказ — это как случайное событие, Оно происходит мгновенно, подобно катастрофе, без каких-либо ви­димых причин к ухудшению. Внезапный отказ происходит на уровне мгновенных качественных изменений работоспособности.

 

 

 

 
.

.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Pin It on Pinterest

Яндекс.Метрика