Hi! My name is Damir. I’m co-founder at IFAB.ru and i’m pretty good at these scary things

  • Startups
  • E-Commerce
  • Process development
  • Process implementation
  • Project management
  • Financial modeling
  • Business strategy

You can reach me out via these networks

Are you hiring? Check out my CV

My CV page

Статистика финансов и кредита. Ответы

[anti-both] 1. Предмет и основные разделы статистики финансов и кредита.

Финансы – система экономических отношений по поводу формирования, распределения и использования доходов без изменения форм стоимости с целью производства и удовлетворения индивидуальных и коллективных потребностей. Финансы выражают свою сущность в распределительной и контрольных функциях. Кредит выражает свою сущность также и в перераспределительной функции, способствующей ускорению оборота денежных средств и материальных ценностей в экономике. Самостоятельным объектом изучения статистики финансов является финансовый рынок. Статистика финансов – отрасль социально-экономической статистики, предметом которой является количественная характеристика финансов и финансово-хозяйственной деятельности, процесса воспроизводства и кругооборота финансовых ресурсов. Предметом статистики финансов является количественная характеристика финансовых активов и их формирования, распределения и перераспределения, обращения и использования. Объектом статистики финансов является финансовые активы государства, секторов и отраслей экономики, всех хозяйствующих субъектов, находящихся в их распоряжении и предназначенные для выполнения финансовых обязательств и осуществления затрат с целью воспроизводства и удовлетворения потребностей. Задачи статистики финансов и кредита заключаются в разработке и совершенствовании методологии оценки и анализа наличия, состава и движения финансовых активов, характеристике использования финансовых ресурсов, характеристике денежного обращения, установлении прямых и обратных связей между процессом создания нац. дохода, ВВП, и их перераспределением через финансово-банковскую систему и др. Статистика финансов включает следующие разделы:

1) статистику государственных финансов;

2) статистику финансов предприятий;

3) статистику финансового рынка;

4) статистику финансового сектора экономики;

5) статистику денежного обращения и кредита;

6) статистику страхования.

 

 

2. Метод статистики финансов и кредита и его особенности.

Метод – это статистическое наблюдение за финансовыми процессами.

1) Наблюдение, сбор данных

2) Сводка, группировка (классификация)

3) Анализ (обобщение статистического материала на основе средних, индексных, выборочных, методов; метода рядов динамики; корреляционного анализа и корреляционно-регрессионного анализа).

Статистика финансов для достижения своих целей использует весь инструментарий традиционных и присущих только ей статистических методов, основными из которых являются:

1) балансовая увязка остатков и оборотов денежных средств. Требуется там, где применяются балансовые счета. Общая схема этой увязки: разница между остатками денежных средств на начало и конец отчетного периода равна разнице между расходом и приходом денежных средств;

2) статистическая характеристика динамики финансовых показателей. Представляет собой традиционный метод анализа финансово денежных отношений. Строятся ряды исходных финансовых показателей и исчисляются их абсолютные приросты; цепные индексы роста и прироста; базисные индексы роста и прироста. Наличие динамических рядов и их стандартное выражение в виде индексов даёт возможность изучить тенденции развития связанных между собой явлений;

3) структурный анализ финансово-денежных отношений направлен на выявление относительного взаимодействия изучаемых признаков;

4) определение основной тенденции развития финансовых явлений. Причиной тренда финансовых показателей является общее развитие экономики и специфика финансово денежных отношений, традиционно основанных на процентном росте денег и инфляционных процессах.

 

3. Понятие финансово-экономических расчетов и их место в статистике финансов и кредита.

Финансово-экономические расчеты (финансовая математика) наряду с другими методами статистики дают целостную концепцию количественного анализа условий и результатов финансово-кредитных и других коммерческих операций. Финансово-экономические расчеты (ФЭР) — совокупность методов определения изменения стоимости денег, происходящего вследствие их движения в процессе воспроизводства. Значение ФЭР как специфического метода финансовой статистики заключается в том, что он позволяет рассматривать возможные варианты вложения денежных средств и выбирать среди них наиболее эффективные, анализировать последствия уже произведенных расходов. Финансово-экономические расчеты на практике применяются в банковском деле, страховании, в работе финансовых организаций, инвестиционных компаний, фондовых и валютных бирж и т. п. Важное значение ФЭР имеют и для установления взаимовыгодных внешнеэкономических отношений.
Применение финансово-экономических расчетов обогащает социально-экономическую статистику. С их помощью решаются задачи, которые в наиболее общем виде заключаются в следующем:
1) расчет страховых выплат;
2) исчисление конечных сумм денежных средств, находящихся во вкладах, займах, ценных бумагах путем исчисления процентов;
3) установление взаимосвязи между отдельными параметрами сделки и определение параметров сделки исходя из заданных условий и на этой основе:
– определение эквивалентности параметров сделки для получения равной отдачи от затрат, произведенных различными способами;
– анализ последствий изменения условий операции; исчисление обобщающих характеристик и отдельных параметров денежных средств, рассматриваемых как финансовые потоки;
– разработка планов выполнения финансовых обязательств; расчет показателей доходности финансовых операций и т.п.;
4) учет ценных бумаг.

 

4. Категория процента в финансово-экономических расчетах.

Процентные деньги или просто проценты в финансовых расчетах представляют собой абсолютную величину дохода (приращение денег) от предоставления денег в долг в любой его форме (причем эта финансовая операция может реально и не состояться):

1) выдача денежной ссуды;

2) продажа в кредит;

3) сдача в аренду;

4) депозитный счет;

5) учет векселя;

6) покупка облигаций и т.п.

Таким образом, проценты можно рассматривать как абсолютную “цену долга”, которую уплачивают за пользование денежными средствами. Абсолютные показатели чаще всего не подходят для сравнения и оценки ввиду их несопоставимости в пространстве и во времени. Поэтому в финансово-коммерческих расчетах широко пользуются относительными показателями. Относительный показатель, характеризующий интенсивность начисления процентов за единицу времени, – процентная ставка. Методика расчета проста: отношение суммы процентных денег, выплачивающихся за определенный период времени, к величине ссуды. Этот показатель выражается либо в долях единицы, либо в процентах. Таким образом, процентная ставка показывает, сколько денежных единиц должен заплатить заемщик за пользование в течение определенного периода времени 100 единицами первоначальной суммы долга. Начисление процентов, как правило, производится дискретно, т.е. за фиксированные одинаковые интервалы времени, которые носят название “период начисления“, – это отрезок времени между двумя следующими друг за другом процедурами взимания процентов. Обычные или декурсивные (postnumerando) проценты начисляются в конце периода. В качестве единицы периода времени в финансовых расчетах принят год, однако это не исключает использования периода менее года: полугодие, квартал, месяц, день, час.

 

5. Общие положения статистики государственных финансов.

Государственные финансы – сфера финансовой системы страны.

Статистика государственных финансов ведет учет доходов и расходов сектора государственного управления. Информационная база статистики государственных финансов сформирована на основе:

1) предоставленных министерством финансов РФ отчетов по исполнению консолидированного, федерального, территориальных бюджетов;

2) данных налоговой статистики;

3) отчетов внебюджетных фондов.

Для составления отчетов об использовании бюджетов разных уровней (местных, федерального, консолидированного) начиная с 1995 года используется единая классификация доходов бюджета и единая функциональная классификация расходов бюджета в соответствии с новой бюджетной классификацией, утвержденной министерством финансов РФ. Задача статистики государственных финансов состоит в разработке показателей характеризующих бюджетный процесс на каждой временной стадии: 1) составления 2) рассмотрения 3) утверждения 4) использования

Цель статистики государственного бюджета – дать достоверную характеристику показателей государственного бюджета, степень эффективности фискальной политики государства, для чего определяют:

1) общую величину и структуру доходов и расходов государственного бюджета;

2) размер дефицита или профицита;

3) источники финансирования бюджетного дефицита;

4) размеры государственного внутреннего долга.

В ходе обобщения и анализа статистических данных подготавливается соответствующая статистическая информация.

Основными показателями статистики государственного бюджета являются: 1) доходы; 2) расходы; 3) официальные трансферты; 4) чистое кредитование (кредитование за вычетом погашений); 5) дефицит (превышение расходов над доходами); 6) профицит (превышение доходов над расходами).

 

6. Категория бюджетной классификации в статистике государственных финансов.

Бюджетная классификация Российской Федерации является группировкой доходов, расходов и источников финансирования дефицитов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, видов государственного (муниципального) долга и государственных (муниципальных) активов, используемой для составления и исполнения бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации и обеспечивающей сопоставимость показателей бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации.

Бюджетная классификация Российской Федерации включает:

1) классификацию доходов бюджетов Российской Федерации;

2) классификацию расходов бюджетов Российской Федерации;

3) экономическую классификацию расходов бюджетов Российской Федерации;

4) классификацию источников внутреннего финансирования дефицитов бюджетов Российской Федерации;

5) классификацию источников внешнего финансирования дефицита федерального бюджета;

6) классификацию видов государственных внутренних долгов Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, муниципальных образований;

7) классификацию видов государственного внешнего долга Российской Федерации и государственных внешних активов Российской Федерации;

8) ведомственную классификацию расходов федерального бюджета.

 

7. Основные направления статистического анализа государственного бюджета.

Цель статистики государственного бюджета – дать достоверную характеристику показателей государственного бюджета, степень эффективности фискальной политики государства, для чего определяют:

1) общую величину и структуру доходов и расходов государственного бюджета;

2) размер дефицита или профицита;

3) источники финансирования бюджетного дефицита;

4) размеры государственного внутреннего долга.

В ходе обобщения и анализа статистических данных подготавливается соответствующая статистическая информация.

Основными направлениями статистического анализа государственного бюджета являются:

1) общая величина доходов и расходов государственного бюджета, размера превышения расходов над доходами (дефицит) или доходов над расходами (профицит);

2) размеры чистого кредитования (кредитование за вычетом погашений);

3) структура доходов государственного бюджета;

4) структура расходов государственного бюджета;

5) источники финансирования бюджетного дефицита (профицита);

6) размеров внутреннего государственного долга.

Анализируется структура вышеперечисленного и динамика изменения в течении периодов времени. Кроме того, статистика государственного бюджета обеспечивает информацией расчеты показателей национальных счетов.

 

8. Общие положения статистики финансов предприятий и организаций.

Предметом статистики финансов предприятия является количественная сторона финансово-денежных отношений в неразрывной связи с их качественными особенностями по поводу образования, распределения и использования финансовых ресурсов и выполнения обязательств хозяйствующих субъектов друг перед другом, перед финансово-банковской системой и государством. Основные задачи:

1) Изучение состояния и развития финансово-денежных отношений хозяйствующих субъектов.

2) Анализ объема и структуры источников формирования финансовых ресурсов.

3) Выявление направлений использования денежных средств

4) Анализ уровня и динамики прибыли, рентабельности (доходности) предприятия

5) Оценка финансовой устойчивости и состояния платежеспособности.

6) Оценка выполнения хозяйствующими субъектами финансово-кредитных обязательств.

Сбор данных о показателях, отражающих финансовое положение предприятия, осуществляется на основе, формирующейся государством, статистической и бухгалтерской отчетности.

Форма отчетности № П-3 «Показатели финансового состояния и расчетов» (1 раздел) (полное название «Сведения о финансовом состоянии организации»), заполняется всеми юридическими лицами, зарегистрированными в Едином реестре предприятий и организаций.

Раздел 2 содержит оборотные активы, раздел 3 – состояние расчетов с предприятиями России и зарубежных стран. Показатели:

1) Прибыль (убыток) по состоянию на конец отчетного года. 2) Рентабельность продукции  3) Рентабельность активов 4) Оборотные средства предприятия. 5) Оборачиваемость оборотных средств.  6) Денежные поступления. 7) Кредиторская задолженность. 8) Дебиторская задолженность. 9) Просроченная задолженность. 10) Финансовые вложения – долгосрочные и краткосрочные инвестиции предприятий в ценные бумаги других предприятий и т.д.

 

9. Основные статистические показатели финансов предприятий и организаций.

Сбор данных о показателях, отражающих финансовое положение предприятия, осуществляется на основе, формирующейся государством, статистической и бухгалтерской отчетности.

Форма отчетности № П-3 «Показатели финансового состояния и расчетов» (1 раздел) (полное название «Сведения о финансовом состоянии организации»), заполняется всеми юридическими лицами, зарегистрированными в Едином реестре предприятий и организаций.

Раздел 2 содержит оборотные активы, раздел 3 – состояние расчетов с предприятиями России и зарубежных стран.

Показатели:

1) Прибыль (убыток) по состоянию на конец отчетного года – финансовый результат, выявленный на основе бухгалтерского учета всех финансовых операций предприятий.

2) Рентабельность характеризует эффективность их деятельности. Рентабельность продукции рассчитывается как отношение между величиной прибыли от реализации продукции и затратами на производство и реализацию продукции.

3) Оборотные средства предприятия – это авансированная в денежной форме стоимость, принимаемая в процессе оборота средств форму оборотных фондов и фондов обращения, необходимых для поддержания непрерывного кругооборота и возвращающиеся в исходную форму после ее завершения.

4) Оборачиваемость оборотных средств рассчитывается как соотношение средней стоимости оборотных средств и затрат на производство реализуемой продукции умноженный на число дней в периоде.

5) Денежные поступления предприятий включают всю сумму денежных средств поступающих за реализацию продукции, выполненные работы, оказание услуг на предприятии.

6) Кредиторская задолженность – задолженность по расчетам с кредиторами за товары, работы, услуги, в т.ч. задолженность поставщикам и подрядчикам за поступившие материальные ценности, задолженность по выданным векселям, с дочерними предприятиями, с работающими и служащими по оплате труда, с бюджетом и внебюджетными фондами, по полученным авансам, включая сумму полученных авансов по предстоящим платежам.

7) Дебиторская задолженность – это задолженность по расчетам с дебиторами за товары, работы и услуги, по векселям получателям, с дочерними предприятиями, с бюджетом, с персоналом по прочим операциям (включая задолженность работников предприятия по предоставленным им ссудам и займам за счет средств этого предприятия или банковского кредита), с прочими дебиторами (задолженность подотчетных лиц, авансы, выданные поставщикам и подрядчикам с учетом сумм, уплаченных другим предприятиям, авансов по предстоящим расчетам).

8) Просроченная задолженность – задолженность, не погашенная в сроки, установленные договором.

9) Финансовые вложения – долгосрочные и краткосрочные инвестиции предприятий в ценные бумаги других предприятий, процентные облигации государственных и местных займов, в уставные фонды других предприятий, созданных на территории страны, капитал за рубежом, а также предоставленные другим предприятиям займы.

10) Финансовая устойчивость предприятия характеризуется состоянием финансовых ресурсов, обеспечивающих бесперебойный, расширенный процесс производства и реализацию продукции на основе роста прибыли.

 

10. Показатели финансового состояния и финансовой устойчивости

Показатели, характеризующие финансовое состояние можно условно разделить на группы, отражающие различные стороны финансового состояния предприятия. К ним относятся коэффициенты ликвидности; показатели структуры капитала (коэффициенты устойчивости); коэффициенты рентабельности; коэффициенты деловой активности.

Степень платежеспособности предприятия обычно оценивается при помощи финансовых коэффициентов ликвидности:

1) Коэф. абсолютной ликвидности (достаточным считается значение коэффициента абсолютной ликвидности, равное 0,2 – 0,3):

Кал = (ДС + краткосрочные вложения) / краткосрочные обязательства

2) Коэф. ликвидности (значение коэффициента должно быть 0,8 – 1):

Кл = (оборотные активы – запасы) / краткосрочные обязательства

3) Общий коэффициент покрытия (представляет интерес для покупателей и держателей акций и облигаций предприятия). Нормальное значение этого коэффициента составляет 2,0-2,5. Его вычисляют по формуле:

ОКП = оборотные активы / краткосрочные обязательства

Финансовую устойчивость и автономность отражает структура баланса (соотношение между отдельными разделами актива и пассива), которая характеризуется несколькими показателями.

1) Коэффициент автономии (чем ниже значение коэффициента, тем больше займов у компании, тем выше риск неплатежеспособности, считается нормальным значение показателя больше 0,5):

Ка = собственный капитал / валюта баланса

2) Долю заемных средств определяют по формуле:

Доля заемных ср-в = суммарные заемные ср-ва / валюта баланса

3) Коэффициент инвестирования – соотношение заемных и собственных средств  (Рекомендуемые значения: 0,25 – 1.):

Ки = суммарные заемные ср-ва / собственный капитал

Коэффициенты рентабельности.

1) Коэффициент рентабельности продаж. Демонстрирует долю чистой прибыли в объеме продаж предприятия:

Крп = чистая прибыль / объем продаж

2) Коэффициент рентабельности собственного капитала  позволяет определить эффективность использования капитала, инвестированного собственниками предприятия:

Рск = чистая прибыль / собственный капитал

3) Коэффициент рентабельности оборотных активов: 

Роа = чистая прибыль / оборотные активы

4) Коэффициент рентабельности внеоборотных активов:

Рва = чистая прибыль / внеоборотные активы

5) Коэффициент рентабельности инвестиций показывает, сколько денежных единиц потребовалось предприятию для получения одной денежной единицы прибыли:

Ринв = чистая прибыль / (собственный капитал + долгосрочные обязательства)

Коэффициенты деловой активности позволяют проанализировать, насколько эффективно предприятие использует свои средства. Среди этих коэффициентов рассматриваются такие показатели как фондоотдача, когда речь идет о внеоборотных активах, оборачиваемость оборотных средств, а также оборачиваемость всего капитала.

 

11. Общие положения статистики банковской деятельности.

Банковская статистика – отрасль социально-экономичес­кой статистики, задачи которой – получение информации для характеристики выполняемых банками функции, разработка аналитических материалов для потребностей управления де­нежно-кредитной системой страны, прежде всего кредитного и кассового планирования и контроля за использованием пла­нов. Банковская статистика призвана обеспечить характерис­тику деятельности банков, оценку её результатов и их прогно­зирование, выявление факторов, определяющих эти результаты и (кленку влияния банковской деятельности на развитие рыноч­ных отношений и её вклада в конечные экономические резуль­таты. Предметом статистики банков является вся совокупность банковской деятельности. Объектом статистического анализа являются как сами банки, так и другие кредитные учреждения, реальные и потенциальные клиенты и корреспонденты, физические и юридические лица. Цель анализа банковской деятельности со­стоит в выявлении факторов доходности, поддержания ликвид­ности, оценке степени риска при предоставлении банковских услуг и их минимизации, а также в соблюдении установленных центральным банком экономических нормативов. Банковская статистика изучает такие явления как:

1) аккумуляция временно свободных денежных средств государственных, кооперативных объединений, предприятий, организаций, учреждений, общественных организаций и насе­ления;

2) краткосрочное и долгосрочное кредитование народного хозяйства и населения;

3) финансирование капиталовложений;

4) осуществление безналичных расчётов;

5) оборот наличных денег через кассы кредитных учрежде­ний;

6) сберегательное дело;

7) кассовое исполнение госбюджета и др.

В банковской статистике выделяют следующие направления:

1) Статистика денежного спроса, оборота и обращения.

2) Банковская статистика (коммерческая деятельность кредитных учреждений и эмиссионного банка. На макроуровне даётся характеристика развития банковского сектора в масштабах всей страны и отдельных регионов).

3) Статистика процентных ставок.

4) Статистика рынка долгосрочных капиталов.

5) Статистика эффективности использования привлеченных (предоставленных) финансовых ресурсов (кредитов, капиталь­ных вложений, инвестиций).

6) Сделки с зарубежными странами.

 

12. Общая структура системы показателей банковской статистики.

Система показателей банковской статистики состоит из показателей четырех уровней:

1) Исходные показатели. Содержатся в статистических источниках или получаются расчетным путем из содержащихся в статистических источниках. Исходные показатели характеризуют основные факторы уровня развития банковской системы региона или страны в целом.

2) Базовые индексы, получаемые на основе исходных показателей, и характеризующие отличие основных фактов уровня развития банковской системы региона от среднероссийского уровня.

3) Индекс сравнительной привлекательности условий банковской деятельности. Является итоговым сравнительным индексом и рассчитывается по следующей формуле:

Успубд = УфпУкпфУкф(1/Удк)Уда

где  Успубд – индекс сравнительной привлекательности условий банковской деятельности;

Уфп – индекс объема финансовых потоков;

Укпф  – индекс концентрации финансовых потоков;

Укф – индекс количества филиалов;

Удк – индекс доли нефинансовых операций;

Уда – индекс динамики реальных активов.

4)Удельные показатели развития банковской системы.

 

13. Основные направления статистического анализа деятельности банков.

Активные операции составляют существенную и определяющую часть операций коммерческого банка (КБ). Цели статистики активов и пассивов:

1) выявление приоритетных направлений активных и пассивных операций с точки зрения доходности и ликвидности;

2) определение степени риска активных и пассивных операций.

Задачи – статистическое изучение состава, структуры и качества активов и пассивов. Под структурой активов и пассивов понимается соотношение разных по качеству статей баланса КБ к балансовому итогу. Качество активов и пассивов КБ определяется целесообразной структурой его активов и пассивов, объемом рисковых активов и пассивов и т.п. Активы КБ можно разделить на 4 категории: 1) Кассовая наличность и приравненные к ней средства; 2) инвестиции в ценные бумаги; 3) ссуды; 4) здания и сооружения.

Каждый банк испытывает проблему при установлении и соблюдении рациональной структуры активов. Для обеспечения ежедневной способности КБ отвечать по своим обязательствам структура активов КБ должна соответствовать качественным требованиям ликвидности.

По способу образования все ресурсы КБ подразделяются на собственные, привлеченные и заемные.

Показатели статистики активов можно разделить на группы в зависимости от состава:

1) показатели движения кассовой наличности.

2) показатели статистики инвестиционных операций:

стоимостной объем и структура портфеля ценных бумаг;

стоимостной объем и структура новых эмиссий, количество эмиссий;

торговый оборот по ценным бумагам, количество совершенных сделок, оборачиваемость ценных бумаг;

  • показатели, характеризующие риск, ликвидность и доходность ценных бумаг;

3) показатели статистики кредита:

длительность пользования кредитом;

количество оборотов кредита;

показатели обеспечения кредита и т.д.;

4) показатели статистики основных фондов (показатели стоимости и переоценки, состояния и динамики основных фондов);

5) бухгалтерский баланс.

 

14. Общие положения биржевой статистики.

Предметом биржевой статистики являются биржевые операции по реализации товара и биржевой игре (включая объем реализованного продукта, цены и результаты биржевой игры), биржевая конъюнктура, инвестиции, биржевая инфраструктура. Статистика изучает также воздействие биржевой деятельности на состояние и развитие товарного рынка. Задачи биржевой статистики вытекают из потребностей в соответствующей информации государственных органов и рыночных структур для повышения роли товарной биржи в экономике страны и улучшения маркетинговой деятельности рыночных структур. К конкретным задачам статистики товарных бирж можно отнести:

1) формирование информационного банка;

2) опенку, анализ и прогнозирование биржевой конъюнктуры;

3) оценку роли биржевой торговли на рынке продуктов;

4) анализ биржевого товарооборота, характеристику соотношения сделок с реальным товаром и сделок на срок;

5) анализ динамики и колеблемости биржевых цен;

6) анализ коммерческих результатов биржевой игры;

7) оценку состояния и развития биржевой инфраструктуры.

Реализация задач изучения товарных бирж и биржевой деятельности осуществляется с помощью следующей системы статистических показателей:

1) число, состав и размер товарных бирж, в том числе смешанных;

2) сирое и предложение на бирже (заказы на покупку и продажу), их соотношение;

3) товарооборот бирж, в том числе поставка реального товара, доля товарных бирж в общем объеме оптового товарооборота;

4) деловая активность на биржевом рынке (число и динамика сделок), доля сделок на срок;

5) уровень, динамика и колеблемость биржевых цен, в том числе по сделкам на срок;

6) хеджирование фьючерсных сделок (размер страховок и депозитов, размер маржи);

7) показатели коммерческой эффективности биржевых сделок;

8) показатели биржевой инфраструктуры (объем и структура основных фондов бирж, здания, сооружения, связанные с биржевой деятельностью).

О конъюнктуре биржевого рынка можно судить по индексам деловой активности, но биржа имеет существенную особенность — соотношение спроса и предложения на ней определяется непосредственно по заявкам на продажу и на покупку товаров.

 

15. Система статистических показателей биржевой статистики

Основными объектами статистического изучения фондового биржевого рынка являются биржевые сделки, производимые на нем, и, а предметом – соответственно, ценовые и объемные, характеристики этих операций. Кроме того, статистика фондовых бирж широко используются данные о доходности ценных бумаг, емкости биржевого рынка, его ликвидности и некоторые другие. Соответственно можно говорить о существовании системы статистических показателей фондовых бирж. Основная масса статистических показателей формируется непосредственно в ходе биржевых торгов, в течение которых непрерывно регистрируются стоимостные и натуральные значения поступающих заявок на покупку и предложений на продажу, все существенные параметры заключенных биржевых сделок. На базе статистической информации о результатах проведенных торговых сессий формируются агрегированные данные за месяц, квартал, полгода, год.

К показателям статистики фондовых бирж относятся:

1) показатели цен биржевых сделок,

  • цены исполнения, открытия, закрытия

  • цены спроса и предложения.

2) показатели объемов биржевых торгов;

Первичный рынок:

а) Объем выпуска (эмиссия)

б) Объем размещения

в) Объем выручки от продажи

Вторичный рынок:

а) Число заключенных биржевых сделок

б) Оборот по продаже ценных бумаг

в) средняя сумма биржевой сделки

г) структура биржевых сделок

д) Количество проданных ценных бумаг и т.д

–  показатели качества фондового биржевого рынка,

–  показатели фондовых бирж как организаций, ведущих хозяйственную деятельность,

  • показатели статистики производственных ценных бумаг.

 

16. Исчисление фондовых индексов и средних в биржевой статистике.

Фондовые средние. Расчет фондовых средних базируется на использовании среднеарифметических, среднегеометрических и среднегармонических значений. Среднеарифметическая цена Pa , рассчитываемая по N акциям:

Ра = SРi/ N, где Pi – цена каждой акции в момент времени t, N – количество акций.

На базе среднеарифметической рассчитывается несколько типов рыночных индикаторов, прежде всего группа индексов Доу-Джонса (традиционно они называются индексами, хотя по характеру расчета являются средними).

Изменение Pa во времени указывает на характер изменения рынка (падение или рост курса).

Для отражения структурных изменений, т.е. изменений в наборе или количестве компаний, на базе которых рассчитываются указанные индексы, вводится поправочный коэффициент-делитель Dt , позволяющий сопоставлять последующий и предыдущий индексы:

Dt = SРi/ SР0 * D0, где Do – предшествующий делитель (в общем случае равен количе-

ству компаний); Dr – последующий делитель; Pi – сумма цен всех акций после внесения изменений; P0 – сумма цен всех акций до внесения изменений

Фондовые индексы (статистические средние величины, рассчитываемые на основе курсовой стоимости входящих в них ценных бумаг). При расчете фондовых индексов используются агрегатные индексы, рассчитываемые на базе формул Ласпейреса, Пааше и Фишера, на основе способа взвешенной капитализации, при котором цены акций взвешиваются по объему их присутствия на рынке. Общим принципом является то, что значение индекса на определенную дату принимается за базовый уровень (100, 1000 и т.д.). В последующем динамика индексов оценивается по отношению к базовому уровню.

Формула Ласпейреса предполагает исчисление фондовых индексов следующим образом:

ILn = SРniQ0i/ SР0iQ0i* IL0, где Р0iцена акции i-го вида в базовом периоде;

Q0iколичество акций i-го вида, находящихся в обращении в базовом периоде;

Рniцена акции i-го вида в текущий момент времени;

ILn – индекс Ласпейреса текущего периода;

IL0 – индекс Ласпейреса базового периода;

РniQ0i – рыночная стоимость или капитализация акций i-го вида, рассчитанная на основе текущей цены и количества акций, находящихся в обращении в базовом периоде;

Р0iQ0i – показатель капитализации по цене базового периода.

 

17. Общие положения статистики страхования.

Страхование является крупным звеном на финансовом рынке. Перераспределительные  операции,   осуществляемые страховыми посредниками, имеют значительный удельный вес в общем объеме финансовых потоков. Объектом статистики страхования являются страховые ор­ганизации, страхуемые объекты, страховые случаи, вся сово­купность платежей, проходящих через организации системы страхования. Задачи статистики страхования заключаются в характе­ристике функционирования системы страхования, оценке показателей затрат страховых организаций, а также показателей предполагаемого или фактического ущерба при наступлении страховых случаев. Основными видами страхования в нашей стране являются: имущественное и личное страхование, социальное страхова­ние. Роль, место и условия имущественного страхования долж­ны учитываться статистикой, задачи которой распадаются на две части:

1) Определить перечень страховых событий, характеризуе­мых определёнными закономерностями для определения глав­ного показателя в страховом деле — тарифной ставки.

2) Анализ текущего и перспективного планирования. Выполнение этой задачи требует системы обобщающих пока­зателей и ведения статистической отчётности. В области страхования большое значение имеют достовер­ные исходные статистические данные. Закономерность природ­ных и других событий, способных привести к уничтожению или порче имущества можно проследить только на основе массовой статистической информации, применяя соответствующие ме­тоды, основанные на теории вероятностей. К объёмным показателям имущественного страхования относятся: страховое поле (число хозяйств). Изменение объёма деятельности органов страхования ха­рактеризуется динамикой рассмотренных показателей. На их основе вычисляются также средние и относительные величи­ны, которые дают представление о качественных сдвигах в иму­щественном страховании.

 

18. Общие положения статистики денежного обращения.

Изучение статистических показателей в сфере денежного обращения и кредита связано с анализом денежного обращения (движение денежных потоков при выполнении ими своих функций в наличной и безналичной формах). Статистическая информация о денежном обращении необходима государственным структурам для разработки денежно-кредитной политики, осуществляемой на законодательной основе.

Основными являются следующие статистические показатели:

1) Показатель денежной массы. Денежная масса – это важнейший количественный показатель, характеризующий движение денег, которые выступают как средство обращения, как мера стоимости, а также как средство накопления.

  • агрегат М0 – наличные деньги в обращении;

  • агрегат М1 = М0 + средства, лежащие на счетах до востребования в банке;

  • агрегат М2 = М1 + срочные вклады в банках (совокупный объем денежной массы);

  • агрегат М3 = М2 + депозитные сертификаты + облигации государственного займа.

2) Показатели скорости оборота денежной массы (динамики денежной массы).

Показатель количества оборотов денежной массы  – характеризует скорость оборота денежной массы: Vо = ВВП/М2, где М2 – изучаемый период, ВВП – в текущих ценах.

Показатель продолжительности одного оборота в днях: Vд  = Д/Vо, где Д – определенный период.

3) Показатель монетаризации экономики (запас денежной массы на 1 руб. ВВП):

Мэ  = М2/ВВП*100 (В развитых странах Мэ = 60-80% считается нормой)

4) показатель купюрного строения денежной массы (удельный вес денежных знаков различного достоинства в общей массе обращения денег). Самым распространенным показателем, характеризующим динамику купюрного строения денежной массы, является величина средней купюры, которая рассчитывается по формуле средней арифметической взвешенной:

ДКСДМ = SKF / SF, где К – достоинство купюр; F – число купюр.

 

19. Общие положения статистики цен.

В рыночной экономике одной из важнейших функций цены является балансирующая функция, которая заключается в установлении баланса между производством и потреблением, предложением и спросом. Цена выполняет также учетно-стоимостную функцию (выражает стоимость затрат через результат производства), стимулирующую функцию (активизирует эффективность производства), а также распределительную функцию (является показателем распределения и перераспределения произведенной стоимости, что важно для решения социальных задач). Целью статистического анализа цен являются измерение их уровня в пределах определенных товарных групп, анализ структурных различий этих уровней, изучение их динамики. Широко используются индивидуальные и сводные индексы цен, а также исчисляется индекс динамики средних цен.

К таким индексам относятся:

1) индивидуальный индекс цен – характеризует изменение цен по одному виду продукции (iP1/0=P1/P0, где p1 и p0 – цена за единицу продукции в текущем и базисном периодах.);

2) агрегатный индекс цен определяет среднее изменение цены р по совокупности определенных видов продукции q (индекс Ласпейреса в ценах базового периода и индекс Пааше в ценах отчётного периода);

3) средние взвешенные индексы цен (средний взвешенный арифметический и средний взвешенный гармонический индексы цен);

4) цепные индексы получают путем сопоставления текущих уровней с предшествующим, при этом база сравнения постоянно меняется.

 

20. Исчисление индексов в статистике цен.

Индивидуальный индекс цен характеризует изменение цен по одному виду продукции и определяется по формуле:

iP1/0=P1/P0, где p1 и p0 – цена за единицу продукции в текущем и базисном периодах.

Агрегатный индекс цен определяет среднее изменение цены р по совокупности определенных видов продукции q. Для характеристики среднего изменения цен на потребительские товары используют индекс цен, предложенный Э. Ласпейресом (индекс Ласпейреса):

IцЛ = S q0p1 / S q0p0, где q0 – потребительская корзина (базовый период); p0 и p1 – соответственно цены базисного и отчетного периодов.

Если количество набора продуктов принимается на уровне отчетного периода (q1 ), то в этом случае индекс цен именуется индексом Пааше: IцП = S q1p1 / S q1p0

Если известны индивидуальные индексы цен по отдельным видам продукции и стоимость отдельных видов продукции, то применяются средние взвешенные индексы цен (средний взвешенный арифметический и средний взвешенный гармонический индексы цен).

Формула среднего взвешенного арифметического индекса цен:

IсвА = S Ip0q0 / S p0 *q0, где I – индивидуальный индекс по каждому виду продукции; p0 q0 – стоимость продукции каждого вида в базисном периоде.

Формула среднего взвешенного гармонического индекса цен:

IсвА = S p1q1 / S 1/Ip1 *q1, где p1 q1 – стоимость продукции каждого вида в текущем периоде.

В статистической практике очень широко используется агрегатный территориальный индекс цен, который может быть рассчитан по следующей формуле:

IсвА = S pAqA / S pB qA, где pA pB – цена за единицу продукции каждого вида соответственно на территории А и В; qA – количество выработанной или реализованной продукции каждого вида по территории А (в натуральном выражении).

Из формулы видно, что в данном индексе в качестве фиксированного показателя (веса) принят объем продукции территории А. При расчете данного индекса в качестве веса можно принять также объем продукции территории В или суммарный объем продукции двух территорий.

Возможны два способа расчета индексов: цепной и базисный. Цепные индексы получают путем сопоставления текущих уровней с предшествующим, при этом база сравнения постоянно меняется. Базисные индексы получают путем сопоставления с тем уровнем периода, который был принят за базу сравнения.

 

21. Общие положения статистики инфляции.

При нарушении воспроизводственного процесса, которое сопровождается обесцениванием бумажных денег, безналичных денежных средств, падением курса национальной валюты, ростом цен и услуг, снижением покупательной способности денег, возникает феномен инфляции. Существуют монетаристский и немонетаристский подходы объяснения причин этого сложного многофакторного явления. Согласно монетаристской концепции американского экономиста Фишера, одно из главных условий возникновения инфляции кроется в более быстром росте денежной массы по сравнению с ростом объема реального продукта, вследствие чего возникший избыток денег приводит к их обесцениванию и росту цен. Алгебраическая совокупность денежной массы М, находящейся в обороте, и скорости обращения денег V уравновешивает совокупность уровня цен Р и количества реальных товаров и услуг Q:  MV = PQ.

Из данного равенства Фишер определяет зависимость роста уровня цен: P = M*V/Q.

Немонетаристский подход (кейнсианский) объясняет причины инфляции избытком совокупного спроса (инфляция спроса) или ростом издержек производства (инфляция издержек), что влечет за собой рост цен и рост заработной платы.

Статистика исследует все основные виды инфляции: открытую инфляцию (параллельный процесс инфляции спроса и издержек), структурную инфляцию (возникает в периоды структурных перестроек и сопровождается макроэкономической межотраслевой несбалансированностью) и подавленную инфляцию (возникает в условиях регулируемых цен, вследствие чего возникает товарный дефицит и избыток денежной массы).

Важнейшим показателем в статистическом исследовании является показатель уровня инфляции, который измеряется с помощью системы ценовых индексов, среди которых наибольший интерес представляют индекс-дефлятор ВВП (дефлятор ВВП) и показатель нормы инфляции. Он рассчитывается как отношение номинального ВВП (NВВП ) к реальному ВВП (RВВП ):

Iдеф = Nввп / Rввп = Sp1q1 / Sp0q1, где Sp1q1 – валовой продукт исследуемого периода в текущих ценах; Sp0q1– валовой продукт в ценах базисного периода.

В статистическом анализе инфляции используется также показатель нормы инфляции (ИN ), который определяется по формуле:

ИN= (It– It-1) / It, где It и It-1 – индексы смежных периодов.

 

22. Общие положения статистики ценных бумаг.

Предметом статистики ценных бумаг являются количественные характеристики массовых процессов движения ценных бумаг как финансовых продуктов, деятельности эмитентов, инвесторов, финансовых и информационных посредников, ведущих операции на рынке ценных бумаг, а также внебиржевых рынков ценных бумаг в целом.

Задачи статистики ценных бумаг:

1) сбор и раскрытие полной и адекватной информации о ценных бумагах как инвестиционных товарах, создание объективных представлений об их риске, доходности и ликвидности в качестве основы принятия инвестиционных решений

2) создание информационной базы и статистический анализ деятельности эмитентов, инвесторов, финансовых и информационных посредников, действующих на фондовом рынке, в качестве основы разработки стратегий участниками рынка и политик по его регулированию и развитию государственными органами

3) формирование информационного обеспечения для статистического анализа и управления социально-экономическими процессами в той мере, в какой они отражаются или формируются на рынке ценных бумаг.

4) разработка и совершенствование методологии сбора и анализа статистической информации о ценных бумагах и участниках фондового рынка.

Основные источники статистической информации:

1) проспекты эмиссии, отчетность эмитентов о выпуске ценных бумаг и финансовая отчетность;

2) статистические наблюдения и отчетность фондовых бирж

3) статистические наблюдения и отчетность организованных систем внебиржевого оборота

4) отчетность финансовых органов и центральных банков о состоянии государственного долга, статистические публикаций комиссий по ценным бумагам или иных государственных органов, регулирующих рынок ценных бумаг

5) статистические публикации ассоциаций профессиональных участников рынка ценных бумаг и институциональных инвесторов

6) публикации рейтинговых агентств и т.д.

Комплексное статистическое изучение ценных бумаг предполагает как характеристику самих ценных бумаг (их курсов, объемов, торгов, качества), так и деятельности учасников рынка ценных бумаг (эмитентов, инвесторов и т.д.), причем отдельно по видам рынков рынков ценных бумаг (биржевой и внебиржевой, первичный и вторичный) и видам самих ценных бумаг (акции, облигации и т.д.). Особым разделом статистического изучения ценных бумаг является оценка ценных бумаг и определение их доходности, определение риска и доходности портфельных инвестиций.

 

23. Общие положения статистики кредита.

Важным элементом товарно-денежных отношений являются кредитные отношения, под которыми понимают такие денежные отношения, которые предполагают предоставление финансовых ресурсов на возвратной и срочной основе с выплатой процента. Кредит способствует более эффективному использованию свободных денежных средств хозяйствующих субъектов, бюджетных организаций, личных сбережений граждан, размещенных в банке, а также финансовых ресурсов банков. Кредит может быть государственным, банковским и межбанковским, краткосрочным (до года), среднесрочным (от года до пяти лет) и долгосрочным (свыше пяти лет).

Основные задачи статистики кредита:

1) Характеристика кредитной политики

2) Статистическое изучение форм кредита

3) Изучение ссудного процента

Для анализа кредитной политики статистика использует различные показатели, которые исследуют объем, состав, структурные сдвиги, динамику, эффективность кредитных вложений.

Наиболее важными показателями в анализе кредитных отношений являются:

1) показатель эффективности государственных кредитных операций:

Эг. кр = (Пг.кр – Рг.кр) / Рг. кр * 100%, где Пг. кр – поступления по системе государственного кредита; Рг. кр – расходы по системе государственного кредита.

2) показатель среднего размера кредита:

С = SCiTi / STi, где Ci – размер i-й ссуды; Ti – cрок i-й ссуды.

3) показатель среднего срока пользования ссудами:

Tс = SCi / S(Ci/Ti)

4) показатель средней процентной годовой ставки кредита:

Ki сред.= SKiCiTi / SCiTi * 100, где Ci – cумма i-го кредита; Ti – срок i-го кредита.

5) показатели просроченной задолженности (абсолютная сумма просроченных кредитов) и относительные показатели просроченной задолженности по ссудам.

Показатель по абсолютной сумме просроченных кредитов:

Cпр = SCi пр

 

24. Показатели формирования и использования кредитных ресурсов в статистике кредита.

Различают внутреннее заимствование государством и заимствование государством у институциональных единиц сектора остального мира. Система показателей заимствования государством характеризует их объем, структуру, динамику, классификацию займов, а также служит основой принятия решений в области управления государственным долгом. Эффективность государственного кредитования отражается:

Эгкр = (Пгкр – Ргкр)/ Ргкр*100%

П г.кр – поступления по системе государственного кредитования

Р г.кр – расходы по системе государственного кредитования

Коэффициент обслуживания внешнего государственного долга

К = платежи по внешнему гос долгу / валютные поступления от экспорта товаров и услуг

Формы международного кредита:

1) Международный фирменный кредит (предоставление ссуды экспортером импортеру)

2) Международный банковский кредит (в виде экспортных, финансовых и валютных кредитов)

3) Международный брокерский кредит (содержит элементы коммерческого и банковского кредитов, так как брокер заимствует средства у банка)

Кредитные вложения в экономику представляют собой остатки по ссудам, предоставленным банковской системой экономике РФ. В настоящее время кредитование осуществляется как за счет собственных средств комбанков, так и за счет средств ЦБРФ, предоставляемые через комбанки предприятиям и организациям для финансирования федеральных и межгосударственных целевых программ.

 

25. Показатели краткосрочного кредитования и долгосрочного кредитования.

Показатели статистики банковского кредита:

1) общий размер кредитования банками отраслей экономики и населения с выделением долгосрочного и краткосрочного кредитования.

2) доля краткосрочных и долгосрочных кредитов в общей S кредитных вложений.

3) просроченные задолженности промышленных предприятий и хозяйственных организаций по ссудам банков.

4) процент за кредит и ставка рефинансирования.

Статистика кредита занимается анализом эффективности использования ссуд, которые характеризуются оборачиваемостью.

Уровень оборачиваемости кредита измеряется двумя показателями:

1) длительностью пользования кредитом (t). Длительность пользования краткосрочным кредитом:

t=K^ / (Oпог / Д), где K^ – средние остатки кредита, Опог – оборот кредита по погашению, Д – число календарных дней в периоде.

2) количеством оборотов, совершенных кредитом за период (n). Количество оборотов кредита:

n= Опог / К^

Использование индексного метода в анализе кредита:

1) индекс среднего времени погашения кредита.

Jt= (St1O1 / St0O0) / (SO1 / SO0) = (St1O1 / SO1) / (St0O0 / SO0) индекс переменного состава

2) индекс времени погашения кредита.

It= St1O1 / St0O1 индекс постоянного состава

3) индекс структурных сдвигов.

Id= (St0O1 / St0O0) / (SO1 / SO0) = (St0O1 / SO1) / (St0O0 / SO0)

Pin It on Pinterest

Привет! Меня зовут Дамир
me_mark5
и это мой сайт.
Чтобы он работал, ему необходима денежка, поэтому понажимайте на рекламу на этой странице – буду вам очень благодарен

Яндекс.Метрика