Hi! My name is Damir. I’m co-founder at IFAB.ru and i’m pretty good at these scary things

  • Startups
  • E-Commerce
  • Process development
  • Process implementation
  • Project management
  • Financial modeling
  • Business strategy

You can reach me out via these networks

Are you hiring? Check out my CV

My CV page

Статистика финансов и кредита. Все ответы

  1. Предмет и основные разделы статистики финансов и кредита.

Предметом статистики финансов и кредита как отрасли социально экономической статистики в наиболее общей форме является количественная сторона массовых явлений, которые представляют собой совокупность экономических отношений, выраженных в денежной форме и опосредующих воспроизводственный процесс. Наряду с количественной стороной на любом этапе исследования проводится качественный экономический анализ. Предмет исследования исключительно широк, так как он рассматривает сложную сферу экономических отношений заключающиеся в деятельности финансово- кредитной системы. Важнейшими разделами системы показателей статистики финансов и кредита можно считать: Введение в статистику фин. и кр. (определяют стоимость денег, как используются и как меняется движение денег); Статистики государственных финансов, которые изучают бюджеты различных уровней; Статистика финансов предприятий и организации (не финансовая экономика); Статистика фин. институтов (банковская, биржевая, страховая); Статистика состояния финансового рынка (условие финансовой деятельности по направлению: инфляция, деньги и т.д.)

  1. Понятие финансово-экономических расчетов и их место в статистике финансов и кредита.

Финансово-экономические расчеты – это совокупность методов определения изменения стоимости денег, происходящего вследствие их возвратного движения в процессе воспроизводства. Суть всех расчетов заключается в определении стоимости денег в заданный момент времени, путем анализа процесса наращения капитала в течение некоторого периода. Конкретно это выражается в решении следующих задач: 1. Исчисление конечной суммы денежных средств, находящейся во вкладах, займах, ценных бумагах, путем начисления процентов. 3. Учет ценных бумаг (приобретение по более низкому курсу). 2. Устанавливаются взаимосвязи между отдельными параметрами сделки и определение параметров сделки, исходя из заданных условий. 4. Определение эквивалентности параметров сделки для получения равной отдачи от затрат произведенных различными способами. 5. Анализ последствий изменения условий операций, т.е. погашение раньше срока (сложные проценты). 6. Исчисление обобщающих характеристик и отдельных параметров денежных средств, рассматриваемых как финансовые потоки (сумма денежных средств – финансовые потоки). 7. Разработка планов выполнения финансовых операций. 8. Расчет показателей доходности финансовых операций. Методы ФЭР различны в зависимости от вида применяемых процентов. Относительно момента выплаты или начисления доходов, проценты подразделяются: 1. Декурсивные (обычные), начисляются в конце периода относительно исходной величины (один раз). 2. Антисипативные (авансовые, рекурсивные). Взыскиваются в начале периода относительно конечной суммы расчета. В зависимости от базы начисления, проценты подразделяются на простые (постоянны), сложные (реинвестирование, капитализация процентов – проценты на проценты).

  1. Категория процента в финансово-экономических расчетах.

 

  1. Общие положения статистики банковской деятельности.

Банковская статистика представляет собой отрасль финансовой статистики, задачами которой является: получение информации для характеристики выполненной банковской системой функции; разработка аналитических материалов для управления денежно-кредитной системой страны. Объектом статистики банков является вся совокупность банковской деятельности. Субъектом статистического анализа являются как сами банки, так и другие кредитные организации (банки) в составе институциональных единиц сектора финансового учреждения. С целью детального анализа этот сектор подразделяется на подсекторы: 1) ЦБ; 2)другие депозитные корпорации; 3) другие финансовые посредники, исключая страховые корпорации и пенсионные фонды; 4)вспомогательные финансовые организации; 5) страховые корпорации и пенсионные фонды. Основным видом деятельности банков является: Привлечение депозитов; Краткосрочные депозитные сертификаты, выступающие в роли заменителей депозитов и включаемых в роли денег. Цель анализа банковской деятельности состоит в выявлении факторов доходности и поддержании ликвидности. В оценке степеней риска при предоставлении банковских услуг и их минимизации, а так же в соблюдении, установленных ЦБ экономических нормативов. Банковская статистика изучает: уровень развития банковской системы; основные тенденции её изменения. Для характеристики развития банковской системы используют показатели: Исходные; Базовые индексы: а)прямые (индекс объёма финансовых ресурсов или потоков, индекс концентрации финансовых ресурсов), б)косвенно-результирующие; Представлен индексом сравнительной привлекательности условиям банковской деятельности; Показатели, характеризующие удельные показатели развития (количество банковских учреждений на 100 тыс. человек, количество банковских учреждений на 1 млн денежных средств, банковские активы на 100 тыс. человек, банковские активы на 1 млн рублей доходов населения). Перед статистикой ставятся задачи: Отразить процесс мобилизации средств (вексель, депозит); Показать использование этих средств для приобретения финансовых активов

  1. Общая структура системы показателей банковской статистики.

Для характеристики развития банковской системы используют показатели:

  1. Исходные – показатели, характеризующие уровень развития банковской системы в регионе и в стране в целом (абсолютная величина банковских активов, величина реальных активов; количество филиалов на данной территории, количество банков, среднее количество филиалов на один банк)
  2. Базовые индексы – получены на основе исходной информации
    1. прямые (индекс объёма финансовых ресурсов или потоков, индекс концентрации финансовых ресурсов)
    2. косвенно-результирующие – условия для банковской деятельности (индекс количества филиалов, индекс доли кредитных операций банковских активов, индекс динамики реальных активов)
  3. Представлен индексом сравнительной привлекательности условиям банковской деятельности

Iсп =5 Ö IфпIкфпIкф1/IдноIуа (I – индексы, выше перечисленные)

Для характеристики развития процесса концентрации капитала и активов кредитных организаций используется показатель концентрации Герфинкела. Определяется – сумма квадратов удельных весов, выделенных групп кредитных организаций в объёме всей совокупности. Кг = åd2 (коэффициент бывает от нуля до 1)

  1. Показатели, характеризующие удельные показатели развития (количество банковских учреждений на 100 тыс. человек, количество банковских учреждений на 1 млн денежных средств, банковские активы на 100 тыс. человек, банковские активы на 1 млн рублей доходов населения)
  2. Основные направления статистического анализа деятельности банков.

Помимо системы показателей, характеризующих деятельность банков в совокупности, используется ещё одна самостоятельная система показателей, которая характеризует деятельность каждого отдельного банка.    Деятельность банков анализируется по следующим направлениям: Достаточность капитала; Количество активов; Рентабельность работы банка и его ликвидность; Надежность банка. В соответствии с указом ЦБ РФ от 14.04.2003 кредитные организации ежегодно должны публиковать: бухгалтерский баланс организации, отчет о прибыли и убытках, данные о движении денежных средств, информацию об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд. Задача статистического анализа – это определение оптимизации, структуры активов и пассивов по нескольким параметрам. Оценка качеств обязательств характеризуется: Стабильностью ресурсной базы банков; Стоимостью привлеченных ресурсов; Чувствительностью и изменением ставок процентов; Зависимостью от внешних источников финансирования.   Надежная работа банка зависит от его способности в любой момент времени и в полном объёме выполнять требования по своим обязательствам. Качество активов, уровень доходности и уровень собственного капитала должны быть достаточными, чтобы предотвращать угрозу кризисной ситуации. Для оценки этих характеристик используется система взаимосвязанных коэффициентов, многие из которых относятся к числу обязательных нормативов, установленных ЦБ: 1)норматив достаточности собственных средств – это отношение величины собственных средств к сумме активов банка, взвешенных по уровню риска. Данный коэф-т считается нормальным, если он составляет уставной капитал 5 млн. евро – 10%, до 5 млн евро – 11%; 2)коэф-т достаточности средств; 3)коэф-т мгновенной ликвидности – отношение высоко ликвидных активов банков к сумме его обязательств по счетам до востребования (допустимое 15%); 4)коэф-т уплаты сомнительной задолженности – величина просроченной задолженности к величине выданных ссуд; 5)эффективность дееспособности банка. Коэф-т дееспособности – отношение операционных расходов к операционным доходам (нормальный – 95%, больше – критический уровень); 6)коэф-т рентабельности активов – отношение прибыли банка к его активам (допустимый 1,5%, ниже – критический уровень). Структура активов оценивает с точки зрения ликвидности. При проведении межбанковских сравнений, уровни каждого коэф-та у конкретного банка целесообразно сопоставить со средними, модальными и медиальными. Кредитные организации как депозитные финансовые посредники имеют высокий уровень финансового рычага, то есть отношение заемных средств к собственным средствам.

  1. Общие положения биржевой статистики.

Биржевая статистика изучает количественные характеристики массовых процессов обращения на фондовой бирже ценных бумаг и перераспределение на этой основе финансовых рисков и рисков хозяйства, а также показатели биржевой инфраструктуры и функционирования бирж как хозяйствующих объектов. Задачи статистики фондовой биржи: 1)обеспечение сбора наиболее полной и адекватной информации о фондовом биржевом рынке; 2)создание информационной базы для принятия инвестиционных решений; 3)совершенствование методологии статистического наблюдения за биржевыми процессами и выявление складывающихся закономерностей; 4)обеспечение с информационной и методологической точки зрения контроля за базовыми финансовыми результатами, формирующиеся на фондовой бирже, и характеризующими состояние деловой активности и тенденции развития макроэкономики и т.д.; 5)формирование информационного обеспечения для анализа и управления социально-экономическими процессами; 6)разработка методологии осуществления прогнозирования фондового рынка. Фондовый рынок является наиболее статистически ёмким. На фондовом биржевом рынке продаются ценные бумаги, объединенные принципом удостоверения имущественных прав. Два свойства: ценность и ликвидность. Цель фондового рынка заключается в привлечении и перераспределении свободных финансовых ресурсов. Смысл фондовой биржи заключается в спекуляции. Субъекты рынка: эмитенты, инвесторы, посредники, обслуживающие организации. Информационное обеспечение деятельности фондового рынка осуществляется в соответствии с законом РФ, на основе которого информация о сделках раскрывается по итогам каждой торговой сессии не позднее одного часа. РИА и финансовая пресса регулярно публикует эту информацию. Органами государственной статистики собирается информация с помощью статистической отчетности: 1) форма 1ФБ – отчет о фондовой деятельности биржи (ежеквартально); 2) форма 2ФБ – отчет об основных показателях операций с валютными средствами. В международной практике существует ряд международных рейтинговых агентств формирующих индустрию. В России официальный кредитный рейтинг фондовому рынку был присвоен в начале 1997г. Анализ осуществляется по десяти бальной системе путем оценки следующих факторов: 1) экономическая мощь страны, 2) состояние платежного баланса, 3) этика бизнеса, 4) степень интеграции страны в мировую экономику, 5) уровень ликвидности внешних и внутренних долговых обязательств, 6) эффективность законодательной системы, 7) стабильность уровня цен и инфляции, 8) уровень производительности труда, 9) стабильность национальной валюты, 10) политическая стабильность. Основные агентства, которые формируют и публикуют рейтинги по своим методам: Информационный центр рейтинг,  Агентство финансовой информации «Интерфакс», Аналитический центр финансовой информации, Газета «Коммерсант Дейли», журналы «Деньги», «Эксперт» и д.р.

  1. Система статистических показателей биржевой статистики

Основными объектами статистического изучения фондового рынка являются биржевые сделки, а предметом изучения – ценовые операции. К показателям статистики фондовых бирж относятся:

  1. Ценовые показатели. Включают виды цен первичного рынка (цена отсечения, цена первичной торговой сделки); цены вторичного рынка (цены исполнения, открытия-закрытия торговой сессии, цена спроса и минимальная цена предложения). Для характеристики динамики и колебания цен используются показатели: среднеквадратическое отклонение цены, средневзвешенная цена, максимальная и минимальная цена во время торгов.
  2. Показатели объёмов биржевых торгов. Показатели первичного рынка (объём выпуска или эмиссии /в рыночных ценах/, объём размещения, объём выручки от продаж), показатели вторичного рынка (число заключенных биржевых сделок по купле-продаже ценных бумаг, оборот по продаже ценных бумаг (на какую сумму), количество проданных ценных бумаг). При составлении статистики оборота определяют среднюю сумму биржевой сделки, структуру биржевых сделок (т.е. доли).
  3. Показатели качества фондового биржевого рынка: 1)емкость – характеризуется статистическими показателями (количество эмитентов, прошедших листинг; капитализация рынка; рыночная стоимость обращающихся долговых ценных бумаг); 2)ликвидность рынка – возможность успешной торговли и способность поглощать значительные объёмы ценных бумаг в короткое время при небольших колебаниях курса и низких издержках на реализацию. Для оценки ликвидности используется следующие показатели: оборачиваемость ценных бумаг – отклонение стоимости ценных бумаг к капитализации, объём оборота, размер спрэда; 3)оценненность рынка – определение, на сколько общий уровень цен соответствует финансовому состоянию эмитента; 4)концентрация рынка – представляет собой величину объёма операций с ценными бумагами на бирже, приходящуюся на   определенное количество участников этих операций, то есть определяются доли крупнейших эмитентов в общем объёме ценных бумаг.
  4. Показатели фондовых бирж, как организаций ведущих хозяйственную деятельность
  5. Показатели биржевой статистики производных ценных бумаг: количество опционов заключенных, объём торговли опционами на акции, количество заключенных опционов ориентированных на индекс, объём торговли опционами на индекс, количество заключенных контрактов фьючерсов на индекс, объём контрактов фьючерсов на индекс. Эти показатели отражаются и рассчитываются за день, за неделю, квартал, год.
  6. Исчисление фондовых индексов и средних в биржевой статистике.

К индикаторам необходимо отнести фондовые средние и фондовые индексы. Расчет фондовых средних базируется на использовании средних арифметических и средних геометрических значений Р¯ = ∑Рi / n – средняя цена, Рi – цена каждой акции на данный момент, n – количество акций. Изменение цены акции во времени указывает на характер изменения рынка. На базе средней арифметической рассчитывается несколько типов рыночных индикаторов, прежде всего группа индексов Доу–Джонса. В Европе – Доу–Джонса сток – рассчитывается на базе индекса Ласпераса и является средневзвешенным. Биржевые индексы признанны решать следующие задачи: 1)оценивать рыночную конъюнктуру и динамику развития национальных и мировых фондовых рынков; 2)служить индикатором ликвидности доходности конкретной ценной бумаги; 3)получать базовые характеристики обращающихся на бирже производственных финансовых инструментов. Для отражения структурных изменений, т.е. изменений в наборе или количестве компаний, на базе которых рассчитываются указанные индексы, вводится поправочный коэффициент делитель Dt – сопоставляет последующие и предшествующие индексы Dt = (∑Pi1 / ∑Pi0) * D0.     It = (∑Pi / Dt)I0. В случае большой колеблемости признака статистической совокупности целесообразно для её характеристики использовать расчет средней геометрической величины It = I0 ⁿ√(P11 / P01)(P12 /P02)(Pin / P0n). Средний геометрический индекс лежит в основе индексов Value Line Average, NYSE Campsite Index; характеризует уровень ликвидности акций, обращающийся на Нью-йоркской бирже Amex индекс, Nicely – японский индекс. В РФ чаще используются котировки ценных бумаг и индексы ММВБ, РТС, АК&М. РТС – является капитализационно взвешенной величиной из-за изменения цен акций котируемых на бирже РФ; рассчитывается каждые 30 минут на основе формулы Паше в течение всей торговой сессии. Цена каждой акции рассчитывается как средневзвешенная арифметическая цена, где в качестве весов выступают объёмы по каждой акции. РТС2 – два раза в момент открытия и закрытия торгов. Среднеарифметическая между ценной спроса и ценой предложения.

  1. Общие положения статистики страхования.

Предметом статистики страхования является изучение системы экономических отношений, возникающих в процессе формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение материального и финансового ущерба, появляющегося при поступлении различных неблагоприятных событий, а также на оказание помощи гражданам при тех или иных негативных ситуаций их жизни. Т.е. страхование – это совокупность замкнутых перераспределительных отношений между его участниками по поводу формирования, за счет денежных взносов целевого страхового фонда, предназначенного для возмещения возможного ущерба. Предметом статистики страхования является страховая деятельность. Под страховой деятельностью понимается деятельность страховых организаций и обществ взаимного страхования, связанная с формированием специальных денежных фондов. Важной проблемой статистики страхования является то, что цена страхования устанавливается при заключении договора, когда ещё нет информации о том, какими средствами будет располагать компания и сколько будет договоров, поэтому важная задача статистики страхования – это как можно точнее определить страховой тариф. Для страховых компаний является важным обеспечение эквивалентности финансовых обязательств финансовым возможностям. Статистически-математический анализ позволяет установить закономерность процесса выплат. Поэтому методологической основой, определяющей содержание предмета, и методов статистики является её связь с законом больших чисел. Информационное обеспечение страхового дела: договор страхования, источники статистического страхования (бухгалтерская и финансовая отчетность). Статистическая отчетность – форма 1СК. В ней содержатся основные показатели, характеризующие действие страховых компаний; отражаются сведения о страховом портфеле, численность страховых агентов и их комиссионное вознаграждение. Форма 1-С – отражает сведения о страховых взносах и выплатах. Форма 3-С – сведения об операциях по обязательному медицинскому страхованию. Форма 2-С – сведения, позволяющие проводить анализ личного страхования в разрезе выплат по страховым случаям, анализ по выплатам физическим и юридическим лицам, по видам страховой деятельности в разрезе страховых случаев (пожар и т.п.), по выплатам по страхованию финансовых рисков (банкротство и т.п.). РОССТАТ публикует информацию о страховых взносах и выплатах в целом по страховым организациям и административным единицам в разрезе форм собственности и отражает структуру взносов и выплат. Особое место среди информационных источников занимает баланс страховых компаний. В статистике страхования широко используются группировки и классификации. Страхование: обязательное, добровольное (личное имущество и т.п.). Для оценки деятельности страховых компаний статистика предлагает показатели: 1. Абсолютные; 1.1 Собственные и приравненные к ним средства компании; 1.2 Страховые премии в целом и под видом страхования; 1.3 Страховые выплаты всего и по видам; 1.4 Тарифные ставки; 1.5 Страховые резервы. 2. Относительные; 2.1 Структуры активов; 2.2 Уровень платежеспособности; 2.3 Отношение собственных и приравненных к ним средств к общей сумме поступивших взносов; 2.4 Доля перестрахования в страховых операциях (несколько страховых компаний); 2.5 Отношение ответственности по отдельному риску и объёму собственных средств страховщика (не более 10%); 2.6 Соотношение размеров страховых резервов и объёмов премий по определенным видам страхования; 2.7 Отношение чистой прибыли к собственному капиталу и т.д. 3. Средние показатели; 3.1 Прибыль на 1 рубль собственных средств; 3.2 Средняя прибыль на 1 рубль собранной страховой премии; 3.3 Доля расходов компании на собственные нужды и с каждого рубля собранной премии; 3.4 Средний размер выплат с 1 рубля премии; 3.5 Средний размер выплат на каждого занятого; 3.6 Средняя страховая сумма (имущество) Sn = S0 (1+i)ⁿ.   S0 = Sn (1 / 1+i)ⁿ, где (1 / 1+i ) – дисконтирующий множитель. При страховании жизни используется таблица смертности.

  1. Общие положения статистики денежного обращения

Статистическое изучение сферы денежного обращения связано с анализом функционального, экономического и формального содержания денежных потоков. В соответствии с первым критерием (в зависимости от функции денег) деньги рассматриваются как стоимостный измеритель, мера обращения, мера платежа, средств накопления, средств международных расчетов. Статистика денежного обращения связана с денежно кредитной политикой государства и посредством изменения денежной массы оказывается влияние на макроэкономические индикаторы. Статистика изучает в соответствии с вып-ми функциями денег следующее: 1)Натуральные показатели и их трансформация в стоимостные, т.е. цена образования; 2)Изучает показатели специфики и скорости обращения денежных потоков; 3)Показатели, характеризующие платежное отношение; 4)Показатели золото валютных резервов; 5)Показатели активов и пассивов кредитных организаций; 6)Показатели накоплений и сбережений населения; 7)Показатели, характеризующие статистику и динамику международных расчетов. Показатели статистики денег и денежного обращения составляют иерархическую систему, включающую три взаимосвязанных блока: 1)блок макроэкономических показателей, характеризующих связь денег и денежного оборота с реальным сектором экономики, динамику их изменения. Это номинальная денежная масса, денежный оборот, скорость обращения денег (= ВВП / массу денег), реальная денежная масса (с учетом инфляции), индекс номинальной и реальной денежной массы, уровень монитаризации экономики, покупательная способность денег (обратный показатель индекса цен). 2)характеризует виды ликвидных активов, которые в современной экономике могут использоваться в качестве денег и показателей их активности в хозяйственном обороте. Это наличные деньги в обороте, наличие денег вне банковской системы, наличные в кассах банков, безналичная денежная масса, денежный мультипликатор, денежная база, ценные бумаги в денежном обороте. 3)блок показателей денежной массы или денежных агрегатов (М0, М1, М2, М3).

  1. Общие положения статистики цен.

Цену, как объект статистического изучения, следует рассматривать с позиции макро и микро экономики. С позиции макро экономики на цену воздействует отраслевые пропорции, системы распределения национального дохода, налогообложение и кредитование, порядок формирования затрат. С микро экономической позиции цена – это механизм, функционирующий на уровне конкретного предприятия, с помощью которого можно обеспечить прибыль. В рыночной экономике цена реализует балансирующую функцию, распределительную (перераспределение ресурсов между отраслями), критериальная. Для получения объективной статистической информации о ценовых процессах потребовалось решить две проблемы: разработка новой системы информации, совершенствование системы показателей и методологии расчета их в соответствии с международными стандартами. Задачи статистики цен. 1. Изучение конъюнктуры рынка. 2. Изучение средней динамики цены. 3. Определение статистики социального набора и набора основных продуктов питания. 4. Элиминирование стоимости макро показателей от изменения цены (дефляции). 5. Определение паритета показательной способности валют для международной сопоставимости. Для решения задач статистика цен использует систему показателей, характеризующую различные стороны формирования и движения цен. Эта система достаточно устойчива, но и достаточно динамична. С переходом к рыночным отношениям затруднено получение информации о ценах на конкретные виды товаров, поэтому в системе показателей особое место занимают индексы цен, которые отражают изменение цен по обобщенным потокам товаров и услуг. Также в статистическом анализе используются динамические ряды средних цен и пространственные ряды цен. При построении системы показателей статистики цен предусматривается определенная согласованность её с показателями других направлений статистики (статистики промышленности, с/х, торговли, строительства) и статистики изучающей функциональные аспекты (статистика уровня жизни, финансов и др.).

  1. Исчисление индексов в статистике цен.

Были созданы единые методологические подходы при расчете средних цен и индексов цен: 1)отбор базовых организаций для наблюдения за ценами; 20формирование наборов товаров представителей с учетом max сближения номенклатурных позиций; 3)организация наблюдения за ценами по выборочной совокупности; 4)единые временные параметры регистрации цен (в конце месяца); 5)единые принципы формирования базисных весов с их ежегодным пересмотром; 6)расчет индивидуальных, групповых, отраслевых, региональных индексов цен; 7)общее для всей системы индексов цен формула расчета сводных индексов. Сводные индексы цен определяются по следующей модификационной формуле: 1. Индекс Ласпераса Ip t/t-1 = (∑Pi0qi0 ip t/d) / (∑Pi0qi0 ip t-1/d ), где P – цена, q – количество, i – номер продукта, ip t/d – индивидуальный индекс цен по видам товаров в данном периоде, ip t-1/d – индивидуальный индекс цены по отношению к предшествующему периоду. В расчетах сводных индексов отечественной статистикой используются индексы цен агрегатной формы с постоянными весами. Суммарные стоимостные показатели в расчетах сводных индексов ежегодно обновляются. Рассчитываются месячные, квартальные, полугодовые и годовые индексы цен. 2. Сводные индексы цен производителей рассчитываются: по товарам представителям, по товарным группам, по отраслям, по промышленной продукции в целом. В строительстве рассчитываются индексы цен на отдельные элементы технологической структуры: индексы цен на строительно-монтажные работы,  индексы цен на машины и оборудование, индексы цен на прочие капитальные работы. 3. Индекс потребительских цен рассчитывается поэтапно: 1)на городском уровне на основе данных о регистрации цен определяются средние сопоставимые цены отчетного и предшествующего месяца и на их основе рассчитываются индивидуальные индексы цен; 2)определяется средневзвешенная цена и средний индекс по каждому товару на региональном уровне; 3)определяются сводные индексы цен, на основе индексов на отдельные товары и услуги, и доли расходов на их приобретение в общих потребительских расходах населения территории.

  1. Общие положения статистики инфляции.

Инфляция – это сложное многофакторное явление, характеризующее нарушение воспроизводственного процесса. Для оценки и анализа инфляции используется система показателей, разрабатываемая статистикой цен, банковской статистикой и макро экономической статистикой. В системе показателей особое место занимают ценовые индексы: 1. Индекс дефлятор ВВП  Iдефлятор = ВВПноминал / ВВПреальн     Iдефл  = (∑Pi1qi1) / (∑Pi0qi1). 2. Индекс цен производителей. Измеряет инфляцию в отношении товаров потребительского и производственного назначения. Это показатель изменения цен в будущем. 3. Индекс потребительских цен. Измеряет инфляцию потребительских товаров и услуг. Этот индекс может служить измерителем инфляции в случае постоянной конъюнктуры рынка. При изучении инфляции широко используются показатели денежной кредитной системы, в частности агрегаты денежной массы (М0, М1, М2, М3), денежная база и денежный мультипликатор. Анализ динамики и структуры позволяет выявить основные факторы, определяющие динамику инфляции. Динамика денежных агрегатов сопоставляется с динамикой потребительских цен, однако при их сопоставлении следует учитывать определенный временной лаг (временной разрыв). При статистическом изучении инфляции важно установить её источники, о которых можно судить, изучив структуру и динамику активов ЦБ (т.е. кредиты внутри Российские, долги внешние и внутренние и т.д.).

  1. Общие положения статистики ценных бумаг

Предметом статистики ценных бумаг являются количественные характеристики массовых процессов движения ценных бумаг как финансовых продуктов деятельности эмитентов, инвесторов, финансовых и информационных посредников, ведущих операции на рынке ценных бумаг. Задачами статистики ценных бумаг являются: 1.Сбор и раскрытие полной и адекватной информации о ценных бумагах как инвестиционных товарах. 2.Создание объективных представлений об их риске, доходности и ликвидности, как основы для принятия инвестиционных решений. 3.Формирование информационного обеспечения для статистического анализа и управление процессами на рынке ценных бумаг. Известны следующие виды ценных бумаг: Облигации предприятий; Облигации государственного внутреннего займа; Облигации целевого без процентного займа; Акции; Векселя; Депозитные и сберегательные сертификаты; Казначейские обязательства. Различные ценные бумаги отличаются уровнем доходности, риска, обращаемостью, привилегиями. Наиболее рискованными, но менее доходными являются государственные финансовые обязательства (облигации, казначейские обязательства). Они обеспечивают сто процентную гарантию возврата денежных средств. Выписываются на определенный срок, по истечении которого выкупаются по номинальной цене. В течение срока владения владелец облигаций имеет право на фиксированный доход. Эмитентами облигаций могут быть: государство, муниципалитет, корпорация. Облигации свободно обращаются на вторичном рынке. Корпоративные облигации бывают: обеспеченные и не обеспеченные (дебентура). Амортизация доходов по облигациям – депонирование в трастовый фонд. На фондовом рынке вращаются сложные облигации: Доходные – корпорация выпускает облигации, но доходы выплачивает после того, когда она раскрутится на рынке; Конвертируемые ( в акции данной корпорации); Присоединенные варранты ( дают право через определенный срок обменять на акции); Отсоединяемые варранты ( можно продавать другим лицам); Отзывные облигации ( фирма может их выкупить в определенный срок по определенной цене). Акции являются более доходными, но и более рискованным видом инвестиций. Различают обыкновенные и привилегированные (владельцы этих акций имеют право на получение дивидендов, но не имеют голос в управлении). Депозитный сертификат –  письменное свойство банка эмитента о вкладе денежных средств и дающее право владельцу на получение денежных средств и дохода по истечении определенного срока. Приобретается физическими и юридическими лицами. Вексель – письменное долговое обязательство строго установленной формы, дающее его владельцу безусловное право на получение, при наступлении срока уплаты, оговоренной в нем денежной суммы. Государство производит выпуск казначейских векселей со сроком погашения 3, 6, 12 месяцев. Показатели доходов ценных бумаг. Основной количественной характеристикой ценной бумаги является её цена. Различают номинальные цены и рыночные. Номинальная цена акции – учетная цена. Рыночные цены образуются в ходе рыночных торгов и различаются на цены покупки и продажи. Государственные краткосрочные обязательства размещаются на аукционе с дисконтом, а гасятся по номиналу. Доход держателя одной ценной бумаги определяется как разница между ценой приобретения и номиналом. Доходы могут быть представлены в разных формах: в процентах от номинальной стоимости, текущего дохода, дохода с учетом срока погашения и дивиденды по итогам за год. По облигации устанавливается фиксированный доход. Доход облигаций включает купонную ставку, текущий доход и доход с учетом срока погашения. При установлении величины доходности по облигации учитывается динамика процентной ставки и уровень инфляции. Показатель уровня доходности по акциям является ставка дивиденда. Комплексное статистическое изучение ценных бумаг предполагает характеристику, как самих ценных бумаг, так и деятельности участников этого рынка.

  1. Общие положения статистики кредита.

Кредит представляет собой форму движения ссудного капитала предоставленного в ссуду на принципах возвратности, срочности и платности. Статистика классифицирует кредиты по признакам: 1.по сроку предоставления (краткосрочный, долгосрочный); 2.по обеспечению (обеспеченный, необеспеченный); 3.по виду кредита (государственные, банковские, коммерческие); 4.по направлению использования (инвестиционные, потребительские и на формирование оборотных средств). Статистические показатели, характеризующие кредитные операции сгруппированы: 1) показатели, связанные с условием и возможностью выдачи кредита. Примером является размер риска на одного заемщика или группу, связанных заемщиков. Это отношение суммы требований банка к заемщику по выданным кредитам / к сумме всех кредитов, выданных банком (не более 2%). Другим показателем выступает максимальный размер крупных кредитов. Это отношение суммы крупных кредитов к общей величине кредитов. 2) показатели расчета процентов за выданный кредит; 3) показатели, связанные с анализом уровня кредитного риска для банка или уровня кредитоспособности заемщика (коэф-т автономии, коэф-т маневренности, коэф-т абсолютной и текущей ликвидности).

  1. Показатели формирования и использования кредитных ресурсов в статистике кредита.

Информация о формировании и использовании кредитных ресурсов содержится в бухгалтерском балансе. Составляется два вида баланса – брутто и нетто. Балансы брутто составляются путем простой группировки отчетной информации, а балансы нетто посредством сальдирования остатков отдельных счетов для получения экономически значимой информации. На основе этих балансов составляются ряды динамики и ряды распределения и исчисляются статистические показатели, принятые для обработки таких рядов (относительные величины, средний уровень ряда, темпы роста и прироста). Для оценки потенциальной возможности привлечения банками средств населения во вклады как источники кредитных операций используются показатели, характеризующие склонность населения к сбережениям. Увеличение в общем объёме ресурсов банка доли срочных депозитов приводит к росту процентных расходов. Однако увеличение депозитов позволит осуществить кредитование на более длительные сроки и под более высокий процент. Однако эти средства могут быть изъяты по первому требованию клиента. Высокая их доля в ресурсах снижает ликвидность банка. Для оценки рациональности использования средств клиентов в качестве кредитных ресурсов оценивается стабильность вкладов. 1. Средний срок хранения вкладов Со = средний остаток вкладов к самому вкладу умноженному на количество дней. Если Со  увеличивается, то это означает стабильность вкладов. 2. Оборачиваемость денежных средств во вкладах n размер вложенных вкладов к среднему остатку вкладов  n = B / Ō. 3. Уровень оседания средств, поступивших во вклады I0 – остатки вкладов на конец минус на начало периода / приход по вкладам       I0 = (Ок – Он) / П *100%. Анализ пассива баланса кредитного учреждения – это анализ ресурсов банка, а  активы – анализ направления использования.

  1. Показатели краткосрочного кредитования и долгосрочного кредитования.

Краткосрочные кредиты выдаются на срок до одного года на текущие потребности в платежах, под товарно–материальные ценности, затраты, ценности в расчетах. Краткосрочные составляют основную долю кредитных вложений в экономику. При расчете показателей статистики краткосрочного кредита используются данные об остатках, задолженности, о суммах выдачи и погашении краткосрочных кредитов. Разработка информации о таких кредитах включает сводку и вторичные группировки отчетной информации по различным признакам (по объектам кредитования, по отраслевой принадлежности заемщика, по сфере функционирования кредита и характера обеспеченности). Уровень оборачиваемости краткосрочного кредита измеряется двумя показателями:

  1. длительность пользования кредитом t

t = (к / Оп )*D

где к – средний остаток кредита, Оп – оборот по погашению, D – дни

к = (К1/2 + К2 + … + Кn /2) / (n – 1)

  1. количество оборотов

n = Оп / к

Для оценки влияния факторов на изменение оборачиваемости кредита, используется  система индексов (индекс переменного состава, индекс постоянного состава, индекс структурных сдвигов). Система показателей долгосрочного кредита дает обобщающие характеристики объёмов выдачи и погашение кредита в различных разрезах (по объектам и субъектам кредита и по территориям), структуры задолженности по долгосрочным ссудам и окупаемости банковских затрат. Порядок исчисления показателей аналогичен изложенному ранее для краткосрочного кредита, но с особенностями. Длительность пользования долгосрочным кредитом измеряется в годах. Используются показатели, характеризующие эффективность кредитов. Для характеристики эффективности кредитов представляемых на увеличение производства продукции и выявлении наиболее выгодной сферы приложения кредитных ресурсов используется показатель объёма дополнительного производства продукции в расчете на 1 рубль выданного кредита. Сравнение этих значений по отраслям, отдельным мероприятием позволяет банкам управлять кредитованием Э = Н / З, где Н – результат, З – затраты. Срок окупаемости Т = капитал / цена – себестоимость

 

 


Leave a Comment

Your email address will not be published. Required fields are marked with *

You may use these HTML tags and attributes: <a href="" title=""> <abbr title=""> <acronym title=""> <b> <blockquote cite=""> <cite> <code> <del datetime=""> <em> <i> <q cite=""> <s> <strike> <strong>

Pin It on Pinterest

Яндекс.Метрика