Hi! My name is Damir. I’m co-founder at IFAB.ru and i’m pretty good at these scary things

  • Startups
  • E-Commerce
  • Process development
  • Process implementation
  • Project management
  • Financial modeling
  • Business strategy

You can reach me out via these networks

Are you hiring? Check out my CV

My CV page

Банковское право

1.Предмет и метод банковского права.

Банковское право можно определить как – совокупность правовых норм, регулирующих общественные отношения, возникающие в процессе осуществления Центральным Банком и кредитными организациями, а также регулирования банковской системы России.

Предметом банковского права являются общественные отношения, возникающие в связи с осуществлением банковской деятельности. Понятие «банковская деятельность» не имеет законодательного закрепления, поэтому можно встретить различные определения:

  1. деятельность по осуществлению кредитными организациями банковских операций;
  2. деятельность по осуществлению кредитными организациями банковских операций и сделок;
  3. деятельность по осуществлению кредитными организациями банковских операций и сделок и деятельность ЦБ РФ по организации и регулированию банковской системы.

В самом общем виде методы правового регулирования общественных отношений, в том числе и отношений в сфере банковской деятельности, – это совокупность правовых средств или способов, применяемых в ходе правового регулирования названных отношений. Принято считать, что вместе с предметом они дают наиболее полную и четкую характеристику каждой отрасли российского права.

Однако необходимо учитывать, что проблема метода в юридической науке достаточно дискуссионна. Так, в работах отдельных ученых выделяются два принципиально различных подхода к познанию содержания метода правового регулирования. Например, одни считают, что для каждой отрасли права есть конкретный метод, применяемый данной отраслью, другие, наоборот, – что все отрасли применяют аналогичные методы.

Основными способами правового регулирования выступают:

  1. дозволение – предоставление лицам права на свои собственные активные действия;
  2. запрещение – возложение на лиц обязанности воздерживаться от совершения действий определенного рода;
  3. позитивное обязывание – возложение на лиц обязанностей к активному поведению.

Специфика правового режима и метода банковского права обусловлена как особенностями регулируемых этой отраслью общественных отношений, так и ее положением на стыке публичного и частного права. Поэтому, например, сторонники комплексного характера банковского права отмечают наличие у банковского права трех методов:

  1. публично—правового (в юридической литературе этот метод именуется по—разному: императивный метод, административно—правовой метод, метод власти и подчинения, метод субординации, авторитарный метод и т. д.);
  2. частноправового (или гражданско-правового метода);
  3. комплексного метода, который представляет собой сочетание двух вышеуказанных.

Если говорить о том, что банковское право является самостоятельной отраслью российского права, то банковское право обладает самостоятельным методом правового регулирования. Это сочетание первичных частноправовых и публично—правовых элементов, которые и определяют его юридический режим. При этом, естественно, на своеобразие конструкции метода банковского права влияют вариации конкретных способов регулирования – дозволений, запретов, позитивного обязывания.

 

2.Система банковского права.

Банковское право как самостоятельная комплексная отрасль входит в систему российского права, но одновременно может являться подотраслью (системой более низкого уровня) финансового права.

Части банковского права также представляют собой систему более низкого порядка, объединяющая обособленная совокупности юридических норм:

  • Институт банковского счета;
  • Институт банковского вклада;
  • Институт банковского кредита;
  • Страхование (страхование вкладов);
  • Эмиссия банками собственных ценных бумаг;
  • Корреспондентских отношений с иностранными банками – это перевод денежных средств со счетов клиентов из России на счета иностранных банков;
  • Валютный контроль (контролирует государство и ЦБ);
  • Субъекты на субинституты и отдельные нормы.

 

Банковское право можно разделить на две части: на общую часть и особенную часть.

Общая часть банковского права содержит общие банковские положения, а также специальные положения которые отсутствуют в других отраслях права т.е устанавливает основополагающие права и обязанности участников банковских правоотношений.

Особенная часть включает в себя нормы, регулирующие конкретный порядок осуществления банковской деятельности. В эту часть входят нормы, сгруппированные в следующие институты:

  • Институт банковского надзора;
  • Институт банковского счета банковского вклада;
  • Институт банковского кредита;
  • Институт расчетных отношений;
  • Учет и отчетность в сфере банковской деятельности;
  • Валютный контроль.

Банковская деятельность осуществляется в рамках банковской системы РФ. Общеизвестно, что термин «система» в переводе с греческого (systema) означает «целое, составленное». С философской точки зрения система – это целостный комплекс взаимосвязанных элементов, которые, выступая системой низкого порядка, одновременно представляют собой элементы более высокого порядка.

Поэтому возможно говорить о том, что с институциональной точки зрения банковская система РФ рассматривается как совокупность определенных взаимосвязанных элементов, таких как:

  1. Центральный банк РФ;
  2. Агентство по реструктуризации кредитных организаций;
  3. российские кредитные организации (банки и небанковские кредитные организации);
  4. филиалы и представительства в РФ иностранных кредитных организаций;
  5. группы кредитных организаций.

Кроме того, многие специалисты включают в российскую банковскую систему союзы и ассоциации кредитных организаций. При этом отмечается особое положение Ассоциации российских банков.

В настоящее время банковская система РФ имеет двухуровневое построение. На ее верхнем уровне находится Центральный банк РФ. На нижнем – все остальные участники банковской системы: российские банки и небанковские кредитные организации, филиалы и представительства в РФ иностранных кредитных организаций, союзы и ассоциации кредитных организаций.

 

  • Принципы банковского права.

Принципы банковского права – это основополагающее начало, которое упирается собственно право, которое в силу закрепления их в законодательстве имеет обязательный характер.

  • Равенство участников банковских правоотношений – обеспечивает юридическое равенство всех участников;
  • Неприкосновенности собственности – обозначает обеспечение возможности собственника использовать свое имущество в своих интересах. Никто не может быть лишен права собственности, кроме как по решению суда;
  • Свобода договора – обеспечивает свободу банковских правоотношений в выборе формы договорных отношений;
  • Недопустимости вмешательства в частные дела – это тайна банковских операций;
  • Всемирной охраны гражданских прав – представляет собой широкие возможности защиты участников банковских отношений (самозащита, судебная защита).

 

  1. Понятие источников банковского права. Классификация источников банковского права по юридической силе.

Источник права – это форма выражения государственной воли, направленной на признание факта существования права определенного содержания, на его формирование, изменение или констатацию факта его прекращения.

Нормы, регулирующие банковские правоотношения, можно поделить на две группы:

  1. регулирующие банковскую деятельность;
  2. непосредственно посвященные банковской деятельности.

В современной юридической науке и соответствующей учебной и научной литературе понятие «источники права» может использоваться в двух взаимосвязанных значениях – как «материальный источник права» (источник права в материальном смысле) и как «формальный источник права» (источник права в формальном смысле).

В первом случае к источникам права относят объективные факторы, «порождающие» право каксоциальное явление, т. е. то, что стало причиной образования права. В качестве таких факторов выступают материальные и духовные аспекты жизни общества, природа вещей, божья воля и воля законодателя и т. д.

Под формальным источником права действительно имеется в виду форма внешнего выражения содержания действующего права. При этом понятие источника права связывают и с непосредственной деятельностью уполномоченных органов государства по формирова

нию права, приданию ему формы законов, указов, постановлений и других нормативно—юридических документов.

Источники банковского права представляют собой совокупность официально определенных внешних форм, в которых содержатся нормы, регулирующие общественные отношения.

Систему источников банковского права России составляют:

  1. Конституция Российской Федерации;
  2. нормы международного права;
  3. международные договоры Российской Федерации;
  4. Решения Конституционного Суда РФ;
  5. банковское законодательство, которое включает в себя федеральные законы, содержащие нормы банковского права: ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», ФЗ «О банках и банковской деятельности», ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», ФЗ «Об акционерных обществах», «Об обществах с ограниченной ответственностью», «О валютном регулировании и валютном контроле»; Гражданский кодекс РФ, Уголовный кодекс РФ, Налоговый кодекс РФ и др.;
  6. внутренние нормативные акты банковских организаций (нормативные акты Центрального банка – это указания, положения и инструкции, обязательные для федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов РФ, органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц).
  7. Внутренние нормативные акты кредитных организаций (документы, инструкции, положения) основанные на документах ЦБ, но доработанные под определенный конкретный банк (кредитную организацию):
  8. Банковские правила и обычаи, а также стереотипы поведения. Данный нормативный блок создается конкретным банком под ту структуру, которой обладает (отделение филиала). Это могут быть правила  внутреннего распорядка дня. В эти же правила входит система проверки надежности клиента банка, также принципы предоставления кредитных ресурсов и иных банковских продуктов. В этих документах записываются принципы банковской и коммерческой тайны.
  9. Международное соглашение и договоры, касающиеся банковской сферы (сборники парижской международной торговой палаты, унифицированные правила по инкассо).

 

  1. Понятие и виды банковских операций. Иные сделки, совершаемые кредитной организацией.

Банковские операции – операций банков (кредитных организаций) по привлечению денежных средств и их размещению, выпуску обращения и изъятия их него денег, осуществление расчетов.

Банковские операции подразделяются на 2 вида:

  • Активные (к активным можно отнести еще и комиссионные операции);
  • Пассивные.

 

Активная операция – операции по размещению средств:

  • Кредитные;
  • Валютные – размещение денежных средств в иностранную валюту;
  • Фондовые – покупка, продажа ценных бумаг вложения капитала для получения последующей прибыли.

Пассивная операция – пассивные банковские операции выполняются банками или посредническими фирмами по привлечению средств:

  • Депозитные;
  • Межбанковские;
  • Выпуск ценных бумаг.

 

Комиссионные операции – операции выполняемые банками или посредническими фирмами по поручению клиентов за определенную плату (комиссию):

  • Расчеты;
  • Гарантии;
  • Торговые сделки;
  • Операции с валютой;
  • Инкассирование, векселей и чеков, прием на хранение и инкассирование ценных бумаг.

Помимо перечисленных операций банки могут проводить дополнительные операции:

  • Выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме – банковская гарантия.
  • Доверительное управление денежными средствами и иным имуществом в денежной форме (трастовые операции).
  • Приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме – факторинг.
  • Лизинговые операции (финансовая аренда).

 

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а случае международных торговых операций, где необходима оплата в иностранной валюте такие же операции, также операции осуществляются в рублевой валюте. Правила осуществления банковских операций принадлежит ЦБ РФ в соответствии с федеральными законами.

 

  1. Понятие и классификация банковских правоотношений.

Предмет изучения банковского права – банковские правоотношения.

Банковские правоотношения – это урегулированные нормами банковского права общественные отношения, складывающиеся в процессе деятельности банков и небанковских кредитных организаций.

Банковские правоотношения имеют несколько признаков:

  1. это общественные отношения, т. е. отношения между юридическими и физическими лицами, имеющие общественную значимость;
  2. это денежные по своей экономической сущности отношения, заключающиеся в перераспределении денежных средств между отраслями экономики и регионами страны, эффективном обеспечении расчетов;
  3. банковское правоотношение, представляющее собой юридическую связь субъектов таких правовых отношений посредством субъективных прав и юридических обязанностей.

Состав конкретного банковского правоотношения – это совокупность его участников, т. е. субъектов банковских правоотношений.

Классификация банковских правоотношений может производиться в зависимости от:

  1. субъектного состава между:

а) банками и клиентами;

б) двумя коммерческими банками по поводу осуществления банковских операций;

в) ЦБ РФ и банками;

г) банками по поводу создания союзов, ассоциаций, клиринговых палат и прочих производных образований (членские правоотношения);

д) ЦБ РФ и Правительством РФ (отношения взаимного представительства);

е) ЦБ РФ и высшими органами представительной власти (назначение и отчет);

  1. характера банковских операций, т. е. выделяются правоотношения, опосредующие:

а) пассивные банковские операции, в которых банк выступает должником, – институт банковского вклада, банковского счета, выпуск ценных бумаг;

б) активные банковские операции, в которых банк участвует как кредитор, – кредитные договоры и договоры об уступке денежного требования;

в) посреднические банковские операции и расчетные правоотношения;

г) вспомогательные банковские операции – правоотношения по поводу оказания информационных и иных услуг;

  1. содержания правоотношения:

а) имущественного, связанного с денежными средствами как видом имущества;

б) неимущественного, связанного с обеспечением банковской тайны, использованием определенных наименований и др.;

в) организационного, связанного с построением внутренней организационной структуры самого банка и банковской системы в целом.

Структура банковских правоотношений – это внутреннее строение и взаимосвязь элементов правового отношения, ее составляют субъекты (участники) и содержание правоотношения.

Банковские правоотношения имеют особый круг субъектов. Субъектами являются РФ и субъекты РФ, административно—территориальные образования, органы государственной власти и их должностные лица, юридические лица, кредитные организации и их ассоциации, ЦБ РФ, иностранные банки и их представительства на территории РФ.

Объект банковского правоотношения – то, по поводу чего субъекты правовых отношений вступают в правовую связь. Объекты правоотношений – разнообразные материальные и нематериальные блага.

 

  1. Характеристика Федерального закона РФ «О банках и банковской деятельности в РФ».

Новая редакция банковских законов, регламентирующих деятель­ность эмиссионного и коммерческих банков, появилась в 1995 и 1996 гг.: Федеральный закон “О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) ” от 26 апреля 1995 г. и Федеральный закон “О банках и банковс­кой деятельности” от 3 февраля 1996 г.

Определенные отличительные особенности есть и у Федерального закона “О банках и банковской деятельности “. Его структура имеет сле­дующий вид:

Глава I.     Общие положения (ст. 1-11).

Глава II. Порядок регистрации кредитных организаций и выдача им лицензий на осуществление банковских операций (ст. 12-23).

Глава III. Обеспечение стабильности банковской системы, защита прав, интересов вкладчиков и кредиторов кредитных орга­низаций (ст. 24-27).

Глава IV. Межбанковские отношения и обслуживание клиентов (ст. 28-34).

Глава V. Филиалы, представительства и дочерние организации кре­дитной организации на территории иностранного государ­ства (ст. 35).

Глава VI.   Сберегательное дело (ст. 36-39).

Глава VII. Бухгалтерский учет в кредитных организациях (ст. 40-43).

В Федеральном законе “О банках и банковской деятельности ” декларируется необходимость созда­ния Федерального Фонда обязательного страхования вкладов. Участни­ками этого фонда должны стать как банки, осуществляющие привлече­ние средств населения, так и ЦБ РФ. Кроме того, закон дает банкам право объединяться в целях добровольного создания фондов страхова­ния вкладов граждан и юридических лиц.

Более подробно вопросы гарантирования вкладов граждан в ком­мерческих банках должны были найти отражение в специальном за­коне, прошедшем определенную процедуру обсуждения в Государ­ственной Думе РФ и Совете Федерации РФ.

 

  1. Характеристика Федерального закона РФ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России»).

Новая редакция банковских законов, регламентирующих деятель­ность эмиссионного и коммерческих банков, появилась в 1995 и 1996 гг.: Федеральный закон “О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) ” от 26 апреля 1995 г. и Федеральный закон “О банках и банковс­кой деятельности” от 3 февраля 1996 г.

В Федеральном законе “О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России) “введены статьи, посвященные Национальному банковс­кому Совету как органу, задачей которого является рассмотрение Кон­цепции совершенствования банковской системы, проектов основных на­правлений государственной денежно-кредитной политики, политики валютного регулирования и валютного контроля, наиболее важных воп­росов регулирования деятельности кредитных организаций и др. Пред­седателем Национального банковского Совета (НЕС) является Предсе­датель Центрального банка РФ. В его состав входят 15 членов, в том числе представители обеих палат Федерального Собрания Российской Федерации, представитель от Президента Российской Федерации, ми­нистр финансов, министр экономики РФ. 6 членов НБС назначаются Го­сударственной Думой по представлению Председателя Центрального банка РФ из числа представителей кредитных организаций и экспертов.

В целом структура Федерального закона “О Центральном банке Рос­сийской Федерации (Банке России) ” выглядит следующим образом:

Глава I.      Общие положения (ст. 1-8).

Глава П.    Капитал Банка России (ст. 9 и 10).

Глава III.   Органы управления Банком России (ст. 11-18).

Глава IV.   Взаимоотношения Банка России с органами государственной власти и органами местного самоуправления (ст. 19-23).

Глава V.    Отчетность Банка России (ст. 24-26).

Глава VI.   Организация налично-денежного обращения (ст. 27-34).

Глава VII. Денежно-кредитная политика (ст. 35-44).

Глава VIII.Операции Банка России (ст. 45-49).

Глава IX.   Международная и внешнеэкономическая деятельность (ст. 50-54).

Глава X.    Банковское регулирование и надзор (ст. 55-76).

Глава XI.   Взаимоотношения с кредитными организациями (ст. 77-79).

Глава XII. Организация безналичных расчетов (ст. 80-82).

Глава XIII.Принципы организации Банка России (ст. 83-87).

Глава XIV.Служащие Банка России (ст. 88-92).

Глава XV. Аудит Банка России (ст. 93-95).

В новой редакции Федерального закона “О Центральном банке Рос­сийской Федерации (Банке России) ” более рельефно стала просматри­ваться идея обеспечения стабильности банковской системы, в том чис­ле посредством осуществления постоянного надзора за соблюдением кредитными организациями банковского законодательства, норматив­ных актов Центрального банка РФ. Закон ввел новые обязательные нор­мативы. Среди них: предельный размер неденежной части уставного капитала, размеры валютного, процентного и иных рисков, минималь­ный размер резервов, создаваемых под высокорисковые активы, нор­мативы использования собственных средств банков для приобретения долей (акций) других юридических лиц и др.

 

  1. Общее и специальное банковское законодательство.

Специальное банковское законодательство составляют законы, специально предназначенные для регулирования банковских правоотношений, к таким относятся:

  • ФЗ «О ЦБ РФ»;
  • ФЗ «О банках и банковской деятельности»;
  • ФЗ « О несостоятельности банкротстве кредитных организаций»
  • ФЗ «Об акционерных обществах» и ряд других непосредственно направленных на регламентацию деятельности кредитных организаций.

 

Общее банковское законодательство включает ФЗ, которые регулируют не только банковскую сферу, но и нормы гражданской жизни:

  • Гражданский кодекс (в части регулирования порядка заключение договоров в банковской сфере, регулирующий правоотношения сторон по договорам банковского счета, банковского вклада, вопросы работы кредитных организаций, и организаций, непосредственно работающих с ценными бумагами).
  • Налоговый кодекс (регулирует вопросы отчетности с точки зрения правильности начисления, исчисления и сроков уплаты налогов и сборов в бюджеты всех уровней).
  • Уголовный кодекс (регулирует части, юридическую ответственность за преступления в кредитно-банковской сфере, в том числе и лжепредпринимательство).
  • ФЗ «О валютном регулировании, валютном контроле»;
  • ФЗ «О бухгалтерском учете»;
  • ФЗ «Об акционерных обществах в части правового статуса кредитных организаций созданных в организационно – правовой форме акционерных обществ».

 

  1. Понятие кредитной организации.

Согласно ст. 1 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» кредитная организация – юридическое лицо (вид финансовой организации), которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные данным законом.

Банк России осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций и ведет книгу государственной регистрации (ст. 12 Закона о банках).

Кредитная организация, не получившая лицензию ЦБ РФ, не имеет права осуществлять банковские операции.

Характеристика кредитной организации:

  1. тип – коммерческая организация, т.е. ее цель – получение прибыли;
  2. образуется на основе любой формы собственности;
  3. организационно-правовая форма – хозяйственное общество (ООО, ЗАО, ОАО);
  4. является элементом банковской системы;
  5. ее фирменное наименование должно содержать указание на характер осуществляемой деятельности, посредством использования слов «банк» или «небанковская кредитная организация», а также указание на организационно-правовую форму;
  6. имеет специальное разрешение (лицензию) ЦБ РФ на проведение кредитных операций;
  7. обладает финансовой многофункциональностью;
  8. имеет специальную правоспособность (т.е. осуществление только тех видов деятельности, которые предусмотрены законом для данного вида организации и уставом самой организации, а также соответствующей лицензии).

 

  1. Виды кредитных организаций.

Кредитной организацией признается юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Существует две разновидности кредитных организаций:

1) банковские кредитные организации (банки) – кредитные организации, которые имеют исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

2) небанковские кредитные организации – кредитные организации, имеющие право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.

Кредитная организация, помимо банковских операций, вправе осуществлять следующие сделки:

  1. выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
  2. приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
  3. доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
  4. осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
  5. предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
  6. лизинговые операции;
  7. оказание консультационных и информационных услуг;
  8. иные сделки в соответствии с законодательством РФ.

 

  1. Союзы и ассоциации кредитных организаций.

Под союзами и ассоциациями кредитных организаций понимаются добровольные объединения кредитных организаций, не направленные осуществление банковской деятельности и извлечение прибыли.

Союзы и ассоциации кредитных организаций создаются и регистрируются в порядке, установленном ФЗ «О некоммерческих организациях» от 12.01.1996 № 7-ФЗ. Они уведомляют ЦБ РФ о своем создании в месячный срок после регистрации.

Наиболее авторитетный участник банковских правоотношений этой группы – Ассоциация Российских Банков (АРБ).

Кредитные организации создают союзы и ассоциации с целью:

  1. защиты и представления интересов своих членов;
  2. координации их деятельности;
  3. развития межрегиональных и международных связей;
  4. удовлетворения научных, информационных и профессиональных интересов;
  5. выработки рекомендаций по осуществлению банковской деятельности;
  6. решения иных совместных задач кредитных организаций.

Союзам и ассоциациям кредитных организаций запрещается осуществление банковских операций.

 

  1. Банковская группа. Банковский холдинг.

Банковская группа – это не являющееся юридическим лицом объединение кредитных организаций, в котором одна (головная) кредитная организация оказывает прямо или косвенно (через третье лицо) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления другой (других) кредитной организации (кредитных организаций).

Банковский холдинг – не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц с участием кредитной организации (кредитных организаций), в котором юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией (головная организация банковского холдинга), имеет возможность прямо или косвенно (через третье лицо) оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации (кредитных организаций).

Под существенным влиянием понимается возможность определять:

  1. решения, принимаемые органами управления юридического лица;
  2. условия ведения им предпринимательской деятельности;
  3. назначать единоличный исполнительный орган или более половины состава коллегиального исполнительного органа юридического лица;
  4. избрание более половины состава совета директоров (наблюдательного совета) юридического лица, в связи с участием в его уставном капитале и (или) в соответствии с условиями договора, заключаемого между юридическими лицами, входящими в состав банковской группы и (или) в состав банковского холдинга.

Головная кредитная организация банковского холдинга, головная организация банковской группы обязаны уведомить ЦБ РФ о создании банковского холдинга, банковской группы. Коммерческая организация, которая может быть признана головной организацией банковского холдинга, в целях управления деятельностью всех входящих в него кредитных организаций, вправе создать управляющую компанию банковского холдинга. В этом случае она исполняет обязанности, которые обычно возлагаются на головную организацию.

Управляющая компания банковскогохолдинга – хозяйственное общество, основной деятельностью которого является управление деятельностью кредитных организаций, входящих в банковский холдинг.

Управляющая компания банковского холдинга не вправе заниматься страховой, банковской, производственной и торговой деятельностью.

Коммерческая организация, которая в соответствии с федеральным законодательством может быть признана головной организацией банковского холдинга, обязана иметь возможность определять решения управляющей компании банковского холдинга по вопросам, отнесенным к компетенции собрания ее учредителей (участников), в том числе о ее реорганизации и ликвидации.

 

  1. Учредительные документы кредитной организации.

Кредитная организация должна иметь учредительные документы предусмотренные гражданским законодательством для юридического лица соответствующей организационно-правовой формы (АО – устав; ООО или ОДО – учредительный договор и устав). Примерный устав коммерческого банка, созданного в форме акционерного общества, содержится в письме ЦБ РФ от 15.04.1996 № 15-4-1/1342 «О примерном уставе коммерческого банка». Кредитная организация обязана регистрировать все изменения вносимые в ее учредительные документы.

ЦБ РФ в месячный срок со дня подачи всех надлежащим образом оформленных документов о изменениях:

  1. принимает решение о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы кредитной организации;
  2. направляет в уполномоченный регистрирующий орган (налоговые органы) сведения и документы, необходимые для осуществления данным органом функций по ведению единого государственного реестра юридических лиц.

Уполномоченный регистрирующий орган:

  1. на основании указанного решения, принятого ЦБ РФ, и представленных им необходимых сведений и документов, в срок не более чем пять рабочих дней со дня получения необходимых сведений и документов вносит в единый государственный реестр юридических лиц соответствующую запись;
  2. не позднее рабочего дня, следующего за днем внесения соответствующей записи, сообщает об этом в ЦБ

Взаимодействие ЦБ РФ с уполномоченным регистрирующим органом по вопросу государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы кредитной организации, осуществляется в порядке, согласованном ЦБ РФ с уполномоченным регистрирующим органом.

Устав кредитной организации должен содержать:

  1. фирменное наименование, а также все другие наименования, установленные федеральным законом;
  2. указание на организационно-правовую форму;
  3. сведения об адресе (месте нахождения) органов управления и обособленных подразделений;
  4. перечень осуществляемых банковских операций и сделок;
  5. сведения о размере уставного капитала;
  6. сведения о системе органов управления, в том числе исполнительных органов и органов внутреннего контроля, о порядке их образования и об их полномочиях;
  7. иные сведения, предусмотренные федеральными законами для уставов юридических лиц указанной организационно-правовой формы.

 

  1. Органы управления кредитной организации.

Органы управления кредитной организации – наряду с общим собранием ее учредителей (участников) является совет директоров (наблюдательный совет), единоличный исполнительный орган и коллегиальный исполнительный орган.

 

  • Общее собрание учредителей участников осуществляет:
    • Рассмотрение годового отчета;
    • Рассмотрение отчета аудиторов и ревизионной комиссии и последующее утверждение;
    • Рассмотрение отчета о дивидендах (какой процент дохода);
    • Избрание совета директоров;
    • Решение вопросов о реорганизации и ликвидации.

 

  • Совет директоров (наблюдательный совет) осуществляет правление в перерыве между собраниями:
    • Руководители кредитной организации, главный бухгалтер, зам.главного бухгалтера;
    • Руководители ведущих подразделений;
    • Руководители филиалов кредитной организации.
  • Исполнительные органы. Единоличный исполнительный орган – это президент или председатель банка. Они осуществляют текущее управление деятельности банка, они являются полноправными исполнителями (распорядителями) кредита. Коллегиальный исполнительный орган в данном случае – это правление банка.

В него могут входить: главный бухгалтер, руководители подразделений, но и ряд других сотрудников которые непосредственно занимаются определенными участками этого банка.

  • Ликвидационная комиссия (ликвидатор). В случае ликвидации банка, если банк обанкротился – это будет арбитражный суд. Закон «О несостоятельности банкротстве кредитной организации».

Кредитная организация обязана в письменной форме сообщить ЦБ, Банку России об увольнении руководителей кредитной организации, главного бухгалтера и заместителя главного бухгалтера, а также всех руководителей финансовых структур подразделений и не позднее, чем за 3 дня до назначенного срока банкротства избрать члена наблюдательного совета.

 

  1. Порядок регистрации и выдачи лицензий кредитным организациям на осуществление банковских операций.

Кредитные организации подлежат государственной регистрации в соответствии с Федеральным законом “О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей” с учетом установленного настоящим Федеральным законом специального порядка государственной регистрации кредитных организаций.

Решение о государственной регистрации кредитной организации принимается Банком России. Внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о создании, реорганизации и ликвидации кредитных организаций, а также иных предусмотренных федеральными законами сведений осуществляется уполномоченным регистрирующим органом на основании решения Банка России о соответствующей государственной регистрации. Взаимодействие Банка России с уполномоченным регистрирующим органом по вопросам государственной регистрации кредитных организаций осуществляется в порядке, согласованном Банком России с уполномоченным регистрирующим органом.

Банк России в целях осуществления им контрольных и надзорных функций ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций в порядке, установленном федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России.

За государственную регистрацию кредитных организаций взимается государственная пошлина в порядке и в размерах, которые установлены законодательством Российской Федерации.

Кредитная организация обязана информировать Банк России об изменении сведений, указанных в пункте 1 статьи 5 Федерального закона “О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей”, за исключением сведений о полученных лицензиях, в течение трех дней с момента таких изменений. Банк России не позднее одного рабочего дня со дня поступления соответствующей информации от кредитной организации сообщает об этом в уполномоченный регистрирующий орган, который вносит в единый государственный реестр юридических лиц запись об изменении сведений о кредитной организации.

Лицензия на осуществление банковских операций кредитной организации выдается после ее государственной регистрации в порядке, установленном настоящим Федеральным законом и принимаемыми в соответствии с ним нормативными актами Банка России.

Кредитная организация имеет право осуществлять банковские операции с момента получения лицензии, выданной Банком России.

Осуществление банковских операций производится только на основании лицензии, выдаваемой Банком России в порядке, установленном настоящим Федеральным законом, за исключением случаев, указанных в частях девятой и десятой настоящей статьи и в Федеральном законе “О национальной платежной системе”.

Лицензии, выдаваемые Банком России, учитываются в реестре выданных лицензий на осуществление банковских операций.

Реестр выданных кредитным организациям лицензий подлежит публикации Банком России в официальном издании Банка России (“Вестнике Банка России”) не реже одного раза в год. Изменения и дополнения в указанный реестр публикуются Банком России в месячный срок со дня их внесения в реестр.

В лицензии на осуществление банковских операций указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться.

Лицензия на осуществление банковских операций выдается без ограничения сроков ее действия.

Осуществление юридическим лицом банковских операций без лицензии, если получение такой лицензии является обязательным, влечет за собой взыскание с такого юридического лица всей суммы, полученной в результате осуществления данных операций, а также взыскание штрафа в двукратном размере этой суммы в федеральный бюджет. Взыскание производится в судебном порядке по иску прокурора, соответствующего федерального органа исполнительной власти, уполномоченного на то федеральным законом, или Банка России.

Банк России вправе предъявить в арбитражный суд иск о ликвидации юридического лица, осуществляющего без лицензии банковские операции, если получение такой лицензии является обязательным.

Граждане, незаконно осуществляющие банковские операции, несут в установленном законом порядке гражданско-правовую, административную или уголовную ответственность.

Государственная корпорация “Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)” вправе осуществлять банковские операции, право на осуществление которых предоставлено ей на основании Федерального закона “О банке развития”.

Коммерческая организация, не являющаяся кредитной организацией и осуществляющая функции центрального контрагента в соответствии с Федеральным законом “О клиринге и клиринговой деятельности”, вправе осуществлять без лицензии, выдаваемой Банком России, операции, указанные в пункте 6 части первой статьи 5 настоящего Федерального закона, при заключении на валютной бирже договоров о приобретении (об отчуждении) иностранной валюты в целях выполнения функций центрального контрагента.

 

  1. Документы, необходимые для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций.

Для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций в Банк России в установленном им порядке представляются следующие документы:

  • заявление с ходатайством о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций; в заявлении также указываются сведения об адресе (месте нахождения) постоянно действующего исполнительного органа кредитной организации, по которому осуществляется связь с кредитной организацией;
  • учредительный договор (подлинник или нотариально удостоверенная копия), если его подписание предусмотрено федеральным законом;
  • устав (подлинник или нотариально удостоверенная копия);
  • бизнес-план, утвержденный собранием учредителей (участников) кредитной организации, протокол собрания учредителей (участников), содержащий решения об утверждении устава кредитной организации, а также кандидатур для назначения на должности руководителя кредитной организации и главного бухгалтера кредитной организации. Порядок составления бизнес-плана кредитной организации и критерии его оценки устанавливаются нормативными актами Банка России;
  • документы об уплате государственной пошлины за государственную регистрацию кредитной организации и за предоставление лицензии на осуществление банковских операций при создании кредитной организации;
  • аудиторские заключения о достоверности финансовой отчетности учредителей – юридических лиц;
  • документы (согласно перечню, установленному нормативными актами Банка России), подтверждающие источники происхождения средств, вносимых учредителями – физическими лицами в уставный капитал кредитной организации;
  • анкеты кандидатов на должности руководителя кредитной организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации, а также на должности руководителя, заместителей руководителя, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера филиала кредитной организации. Указанные анкеты заполняются этими кандидатами собственноручно и должны содержать сведения, установленные нормативными актами Банка России, а также сведения:
  • о наличии у этих лиц высшего юридического или экономического образования (с представлением копии диплома или заменяющего его документа) и опыта руководства отделом или иным подразделением кредитной организации, связанным с осуществлением банковских операций, не менее одного года, а при отсутствии специального образования – опыта руководства таким подразделением не менее двух лет;
  • о наличии (отсутствии) судимости;

 

  • анкеты кандидатов на должности единоличного исполнительного органа и главного бухгалтера небанковской кредитной организации, имеющей право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций. Указанные анкеты заполняются этими кандидатами собственноручно и должны содержать сведения, установленные нормативными актами Банка России, а также сведения:
  • о наличии у этих лиц высшего профессионального образования (с представлением копии диплома или заменяющего его документа);
  • о наличии (об отсутствии) судимости.

Помимо документов, указанных в части первой настоящей статьи, Центральный банк Российской Федерации самостоятельно запрашивает в федеральном органе исполнительной власти, осуществляющем государственную регистрацию юридических лиц, физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей и крестьянских (фермерских) хозяйств, сведения о государственной регистрации юридических лиц, являющихся учредителями кредитной организации, а в налоговом органе запрашивает сведения о выполнении учредителями – юридическими лицами обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами за последние три года. Кредитная организация вправе представить документы, содержащие указанные сведения, по собственной инициативе.

Положения подпункта 8 части первой настоящей статьи не распространяются на случай представления документов для государственной регистрации небанковской кредитной организации, имеющей право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, и получения ею лицензии на осуществление банковских операций.

  1. Основания для отказа в государственной регистрации кредитной организации.

Отказ в государственной регистрации кредитной организации и выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций допускается только по следующим основаниям:

1) несоответствие кандидатов, предлагаемых на должности руководителя кредитной организации, главного бухгалтера кредитной организации и его заместителей, квалификационным требованиям, установленным федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России. Под несоответствием кандидатов, предлагаемых на указанные должности, этим квалификационным требованиям понимаются:

  • отсутствие у них высшего юридического или экономического образования и опыта руководства отделом, иным подразделением кредитной организации, деятельность которых связана с осуществлением банковских операций, либо
  • отсутствие двухлетнего опыта руководства таким отделом, подразделением (для кандидатов на должности единоличного исполнительного органа и главного бухгалтера небанковской кредитной организации, имеющей право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций,
  • отсутствие у них высшего профессионального образования);
  • наличие судимости за совершение преступлений в сфере экономики;
  • совершение в течение одного года, предшествовавшего дню подачи в Банк России документов для государственной регистрации кредитной организации, административного правонарушения в области торговли и финансов, установленного вступившим в законную силу постановлением органа, уполномоченного рассматривать дела об административных правонарушениях;
  • наличие в течение двух лет, предшествовавших дню подачи в Банк России документов для государственной регистрации кредитной организации, фактов расторжения с указанными лицами трудового договора (контракта) по инициативе администрации на основаниях, предусмотренных пунктом 2 статьи 254 Кодекса законов о труде Российской Федерации;
  • предъявление в течение трех лет, предшествовавших дню подачи в Банк России документов для государственной регистрации кредитной организации, к кредитной организации, в которой каждый из указанных кандидатов находился на должности руководителя кредитной организации, требования о замене его в качестве руководителя кредитной организации в порядке, предусмотренном Федеральным законом “О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)”;
  • несоответствие деловой репутации указанных кандидатов требованиям, установленным федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России;
  • наличие иных оснований, установленных федеральными законами;
  • неудовлетворительное финансовое положение учредителей кредитной организации или неисполнение ими своих обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами за последние три года;
  • несоответствие документов, поданных в Банк России для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций, требованиям федеральных законов и принимаемых в соответствии с ними нормативных актов Банка России;
  • несоответствие деловой репутации кандидатов на должности членов совета директоров (наблюдательного совета) квалификационным требованиям, установленным федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России, наличие у них судимости за совершение преступления в сфере экономики.

Решение об отказе в государственной регистрации кредитной организации и выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций сообщается учредителям кредитной организации в письменной форме и должно быть мотивировано.

Отказ в государственной регистрации кредитной организации и выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций, непринятие Банком России в установленный срок соответствующего решения могут быть обжалованы в арбитражный суд.

Под деловой репутацией в соответствии с настоящей статьей понимается оценка профессиональных и иных качеств лица, позволяющих ему занимать соответствующую должность в органах управления кредитной организации.

 

  1. Ликвидация, реорганизация кредитной организации.

Государственная регистрация фактов ликвидации и реорганизации осуществляется в порядке, предусмотренном Законом о государственной регистрации, с учетом особенностей, установленных Законом о банках и нормативными актами ЦБ РФ. Сведения и документы, необходимые для осуществления государственной регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией и государственной регистрации кредитной организации, создаваемой путем реорганизации, представляются в ЦБ РФ.

ЦБ РФ после принятия решения о государственной регистрации направляет в уполномоченный регистрирующий орган сведения и документы для осуществления данным органом функций по ведению единого государственного реестра юридических лиц.

Государственная регистрация кредитной организации в связи с ее ликвидацией осуществляется в течение 45 рабочих дней со дня представления в ЦБ РФ всех оформленных в установленном порядке документов.

Государственная регистрация кредитной организации, создаваемой путем реорганизации, осуществляется в течение 6 месяцев со дня представления в ЦБ РФ всех документов.

ЦБ РФ имеет право запретить реорганизацию кредитной организации, если в результате ее проведения возникнут основания для применения мер по предупреждению банкротства, предусмотренные ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».

В случае прекращения деятельности кредитной организации на основании решения ее учредителей (участников) ЦБ РФ по ходатайству кредитной организации принимает решение об аннулировании лицензии на осуществление банковских операций.

Учредители (участники) кредитной организации назначают ликвидационную комиссию (ликвидатора), утверждают промежуточный ликвидационный баланс и ликвидационный баланс кредитной организации по согласованию с ЦБ РФ.

Кредитная организация считается прекратившей свою деятельность после внесения уполномоченным регистрирующим органом соответствующей записи в единый государственный реестр юридических лиц.

 

  1. Правовое положение Банка России.

Правовое положение Центрального банка РФ

определяется:

  • Конституцией РФ;
  • Федеральным законом от 10 июля 2002 г. «О Центральном банке РФ (Банке России)».

Банк России является юридическим лицом, имеет печать с изображением Государственного герба РФ и своим наименованием.

Банк России представляет собой единую централизованную систему с вертикальной структурой управления.

В систему Банка России входят:

  1. центральный аппарат;
  2. территориальные учреждения;
  3. расчетно-кассовые центры;
  4. вычислительные центры;
  5. полевые учреждения;
  6. учебные заведения;
  7. другие организации.

Основными целями деятельности Банка России являются:

  • защита и обеспечение устойчивости рубля;
  • развитие и укрепление банковской системы РФ;
  • обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России. Однако, поскольку ЦБ РФ имеет право осуществлять банковские операции, прибыль он все же получает. Закон предписывает Банку России 50 % полученной по итогам года прибыли, остающейся после уплаты налогов и сборов в соответствии с налоговым кодексом РФ, перечислять в федеральный бюджет. Банк России уплачивает налоги и сборы в соответствии с налоговым кодексом РФ.

Банк России имеет уставный капитал в размере 3 млрд руб. Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью. Банк России осуществляет полномочия по владению, пользованию и распоряжению своим имуществом, включая золотовалютные резервы. Изъятие и обременение обязательствами имущества Банка России без согласия Банка России не допускаются.

Государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России – по обязательствам государства.

Банк России в пределах полномочий, предоставленных ему Конституцией РФ и федеральными законами, независим в своей деятельности. Федеральные органы государственной власти, органы власти субъектов Российской Федерации и органы местного самоуправления не имеют права вмешиваться в деятельность Банка России по реализации его функций и полномочий.

Банк России подотчетен Государственной Думе, что выражается в следующем:

  1. председатель Банка России назначается на должность и освобождается от должности Государственной Думой;
  2. члены совета директоров Банка России назначаются на должность и освобождаются от должности Государственной Думой по представлению председателя Банка России;
  3. Государственная Дума направляет и отзывает своих представителей в Национальный банковский совет;
  4. Госдума рассматривает годовой отчет Банка России и принимает по нему решение;
  5. Госдума принимает решение о проверке Счетной палатой РФ финансово-хозяйственной деятельности Банка России, его структурных подразделений и учреждений. Указанное решение может быть принято только на основании предложения Национального банковского совета;
  6. Председатель Банка России представляет Госдуме доклад о деятельности Банка России;
  7. Госдума рассматривает основные направления единой государственной денежно-кредитной политики и принимает по ним решение;
  8. Госдума проводит парламентские слушания о деятельности Банка России с участием его представителей.

 

  1. Цели деятельности Банка России.

Целями ЦБ РФ как органа управления кредитной системы является:

  • Защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности по отношению к иностранной валюте;
  • Развитие и укрепление банковской системы;
  • Обеспечение эффективного бесперебойного функционирования системы расчетов.

 

Задачи ЦБ РФ:

  • Активное участие в разработке денежно-кредитной и финансово-бюджетной политике Правительства РФ;
  • Всемерное сдерживание инфляционных процессов в стране;
  • Сокращение бюджетного дефицита;
  • Поддержание стабильного денежного обращения;
  • Обеспечение устойчивости курса рубля как государственной валюты;
  • Максимальное использование методов денежно-кредитного управления банковской системы.

 

  1. Функции Банка России.

Основные функции ЦБ закреплены в ст. 4 ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации».

Банк России выполняет следующие функции:

  1. во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно—кредитную политику;
  2. монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;
  3. утверждает графическое обозначение рубля в виде знака;
  4. является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;
  5. устанавливает правила осуществления расчетов в РФ;
  6. устанавливает правила проведения банковских операций;
  7. осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы РФ, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;
  8. осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;
  9. принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;
  10. осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;
  11. регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;
  12. осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства РФ все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;
  13. организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством РФ;
  14. определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;
  15. устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы РФ;
  16. устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;
  17. принимает участие в разработке прогноза платежного баланса РФ и организует составление платежного баланса РФ;
  18. устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты;
  19. проводит анализ и прогнозирование состояния экономики РФ в целом и по регионам, прежде всего денежно—кредитных, валютно—финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные;
  20. осуществляет выплаты Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках РФ, в случаях и в порядке, которые предусмотрены федеральным законом;
  21. осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.

 

  1. Национальный банковский совет.

Национальный банковский совет – коллегиальный орган ЦБ РФ. Его численность составляет 12 человек, из которых:

  1. двое направляются Советом Федерации Федерального Собрания РФ из числа членов Совета Федерации;
  2. трое – Государственной Думой из числа депутатов Государственной Думы;
  3. трое – Президентом РФ;
  4. трое – Правительством РФ;
  5. один – Председатель ЦБ РФ.

Отзыв членов Национального банковского совета осуществляется органом государственной власти, направившим их в состав Национального банковского совета.

Члены Национального банковского совета, за исключением Председателя ЦБ РФ, не работают в Банке России на постоянной основе и не получают оплату за эту деятельность. Председатель Национального банковского совета:

  1. избирается членами Национального банковского совета из их числа большинством голосов от общего числа членов Национального банковского совета;
  2. осуществляет общее руководство его деятельностью, председательствует на его заседаниях.

В случае отсутствия Председателя Национального банковского совета его функции выполняет заместитель, избираемый из числа членов Национального банковского совета большинством голосов от общего числа членов Национального банковского совета.

Национальный банковский совет заседает не реже одного раза в квартал. Заседания назначаются Председателем Национального банковского совета либо в случае отсутствия Председателя Национального банковского совета его заместителем, а также по требованию Председателя ЦБ РФ или не менее трех членов Национального банковского совета. Члены Национального банковского совета своевременно уведомляются о заседании Национального банковского совета. Решения Национального банковского совета принимаются большинством голосов от числа присутствующих членов Национального банковского совета при кворуме в семь человек. При принятии Национальным банковским советом решений мнение членов Национального банковского совета, оказавшихся в меньшинстве, заносится по их требованию в протокол заседания Национального банковского совета. В случае равенства голосов голос председательствующего на заседании Национального банковского совета является решающим.

В компетенцию Национального банковского совета входит:

  1. рассмотрение годового отчета ЦБ РФ;
  2. утверждение на основе предложений Совета директоров на очередной год не позднее 15 декабря предшествующего года: общего объема расходов на содержание служащих ЦБ РФ, общего объема расходов на пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское страхование служащих ЦБ РФ, общего объема капитальных вложений, общего объема прочих административно-хозяйственных расходов;
  3. утверждение при необходимости на основе предложений Совета директоров дополнительных расходов на содержание служащих ЦБ РФ, дополнительных расходов на пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское страхование его служащих, дополнительных капитальных вложений, а также утверждение прочих дополнительных административно-хозяйственных расходов;
  4. рассмотрение вопросов совершенствования банковской системы РФ;
  5. рассмотрение проекта основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики и реализации принятых основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики;
  6. решение вопросов, связанных с участием ЦБ РФ в капиталах кредитных организаций;
  7. назначение главного аудитора ЦБ РФ и рассмотрение его докладов;
  8. определение аудиторской организации – аудитора годовой финансовой отчетности ЦБ РФ;
  9. утверждение по предложению Совета директоров правил бухгалтерского учета и отчетности для ЦБ РФ и др.

 

  1. Правовое положение Совета директоров Банка России.

Высшим органом Банка России является совет директоров – коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности Банка России и осуществляющий руководство и управление Банком России.

В совет директоров входят председатель Банка России и 12 членов совета директоров.

Совет директоров выполняет следующие функции:

1) во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и обеспечивает выполнение основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики;

2) утверждает годовой отчет Банка России и представляет его Государственной Думе;

3) рассматривает и утверждает смету расходов Банка России на очередной год не позднее 31 декабря предшествующего года, а также произведенные расходы, не предусмотренные в смете;

4) определяет структуру Банка России;

5) устанавливает формы и размеры оплаты труда председателя Банка России, членов совета директоров, заместителей председателя Банка России и других служащих Банка России;

6) принимает решения:

  • о создании и ликвидации учреждений и организаций Банка России;
  • об установлении обязательных нормативов для кредитных учреждений;
  • о величине резервных требований;
  • об изменении процентных ставок Банка России;
  • об определении лимитов операций на открытом рынке;
  • об участии в международных организациях;
  • об участии в капиталах организаций, обеспечивающих деятельность Банка России, его учреждений, организаций и служащих;
  • о выпуске и изъятии банкнот и монеты из обращения, об общем объеме выпуска наличных денег;
  • о порядке формирования резервов кредитными организациями и т. д.;

7) вносит в Государственную Думу предложения об изменении уставного капитала Банка России;

8) утверждает порядок работы совета директоров;

9) назначает главного аудитора Банка России;

10) утверждает внутреннюю структуру Банка России, положения о подразделениях Банка России, учреждениях Банка России, уставы организаций Банка России, порядок назначения руководителей подразделений, учреждений и организаций Банка России;

11) определяет условия допуска иностранного капитала в банковскую систему РФ в соответствии с федеральными законами;

12) выполняет иные функции, отнесенные настоящим Федеральным законом к ведению совета директоров Банка России.

 

  1. Правовой статус Председателя Банка России.

Председатель Банка России:

1) действует от имени Банка России и представляет без доверенности его интересы в отношениях с органами государственной власти, кредитными организациями, организациями иностранных государств и международными организациями, другими учреждениями и организациями;

2) председательствует на заседаниях Совета директоров. В случае равенства голосов голос председателя Банка России является решающим;

3) подписывает нормативные акты Банка России, решения Совета директоров, протоколы заседаний Совета директоров, соглашения, заключаемые Банком России;

4) назначает на должность и освобождает от должности заместителей Председателя Банка России, распределяет между ними обязанности;

5) подписывает приказы и дает указания, обязательные для всех служащих Банка России, его предприятий, учреждений и организаций;

6) несет всю полноту ответственности за деятельность Банка России;

7) обеспечивает реализацию функций Банка России.

 

  1. Взаимоотношения Банка России с органами государственной власти и органами местного самоуправления.

Для реализации возложенных на него функций Банк России осуществляет взаимодействие с Правительством РФ, в том числе:

  1. ЦБ РФ участвует в разработке экономической политики Правительства РФ;
  2. Председатель ЦБ РФ или, по его поручению, один из его заместителей:

а) участвует в заседаниях Правительства РФ;

б) может принимать участие в заседаниях Государственной Думы при рассмотрении законопроектов, касающихся вопросов экономической, финансовой, кредитной и банковской политики;

  1. ЦБ РФ и Правительство РФ информируют друг друга о предполагаемых действиях, имеющих общегосударственное значение, координируют свою политику, проводят регулярные взаимные консультации.

В тоже время Банк России не вправе:

  1. предоставлять кредиты Правительству РФ для финансирования дефицита федерального бюджета;
  2. покупать государственные ценные бумаги при их первичном размещении, за исключением тех случаев, когда это предусматривается федеральным законом о федеральном бюджете;
  3. предоставлять кредиты для финансирования дефицитов бюджетов государственных внебюджетных фондов, бюджетов субъектов РФ и местных бюджетов.

Банк России в своей работе взаимодействует с Министерством финансов РФ:

  1. ЦБ РФ консультирует его по вопросам графика выпуска государственных ценных бумаг РФ и погашения государственного долга РФ с учетом их воздействия на состояние банковской системы РФ и приоритетов единой государственной денежно-кредитной политики;
  2. министр финансов РФ и министр экономического развития и торговли РФ или по их поручению по одному из их заместителей участвуют в заседаниях Совета директоров с правом совещательного голоса;
  3. ЦБ РФ и Министерство финансов РФ в необходимых случаях заключают соглашения о проведении указанных выше операций по поручению Правительства РФ.

Средства федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов хранятся в Банке России, если иное не установлено федеральными законами.

ЦБ РФ без взимания комиссионного вознаграждения осуществляет операции со средствами федерального бюджета, государственных внебюджетных фондов, бюджетов субъектов РФ и местных бюджетов, а также операции по обслуживанию государственного долга РФ и операции с золотовалютными резервами.

В соответствии с законодательством, Банк России в международной сфере имеет право:

  1. представлять интересы РФ во взаимоотношениях с центральными банками иностранных государств, а также в международных банках и иных международных валютно-финансовых организациях;
  2. открывать представительства на территориях иностранных государств;
  3. запросить центральный банк и орган банковского надзора иностранного государства о предоставлении информации или документов, которые получены от кредитных организаций в ходе исполнения надзорных функций. В отношении полученных информации и документов ЦБ РФ обязан соблюдать требования по раскрытию информации и предоставлению документов с учетом требований, установленных законодательствами иностранных государств;
  4. предоставить органу банковского надзора иностранного государства информацию или документы, которые не содержат сведений об операциях кредитных организаций и их клиентов, при условии обеспечения указанным органом банковского надзора режима сохранности информации, соответствующего установленным законодательством РФ требованиям обеспечения сохранности информации.

ЦБ РФ выдает разрешения на создание кредитных организаций с иностранными инвестициями и филиалов иностранных банков, а также осуществляет аккредитацию представительств кредитных организаций иностранных государств на территории РФ.

 

  1. Банковские операции и сделки Банка России.

Порядок осуществления сделок и операций Банка России регулируется ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». В соответствии со ст. 46 названного Закона Банк России имеет право осуществлять следующие банковские операции и сделки с российскими и иностранными кредитными организациями, Правительством РФ:

  1. предоставлять кредиты на срок не более 1 года под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установлено федеральным законом о федеральном бюджете;
  2. покупать и продавать государственные ценные бумаги на открытом рынке;
  3. покупать и продавать облигации, эмитированные Банком России, и депозитные сертификаты;
  4. покупать и продавать иностранную валюту, а также платежные документы и обязательства, номинированные в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными организациями;
  5. покупать, хранить, продавать драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей;
  6. проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и в управление ценные бумаги и другие активы;
  7. выдавать поручительства и банковские гарантии;
  8. осуществлять операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками;
  9. открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории РФ и территориях иностранных государств;
  10. выставлять чеки и векселя в любой валюте;
  11. осуществлять другие банковские операции и сделки от своего имени в соответствии с обычаями делового оборота, принятыми в международной банковской практике.

Банк России вправе осуществлять банковские операции и сделки на комиссионной основе, кроме случаев, предусмотренных федеральными законами. Банк России может осуществлять банковские операции по обслуживанию органов государственной власти и органов местного самоуправления, их организаций, государственных внебюджетных фондов, воинских частей, военнослужащих, служащих Банка России, а также иных лиц в случаях, предусмотренных федеральными законами.

Банк России вправе обслуживать клиентов, не являющихся кредитными организациями, в регионах, где отсутствуют кредитные организации.

Банк России не имеет права:

  1. осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не имеющими лицензии на осуществление банковских операций, и физическими лицами, за исключением случаев, предусмотренных ст. 48 ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации»;
  2. приобретать акции (доли) кредитных и иных организаций, за исключением случаев, предусмотренных ст. 8 и 9 ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации»;
  3. осуществлять операции с недвижимостью, за исключением случаев, связанных с обеспечением деятельности Банка России и его организаций;
  4. заниматься торговой и производственной деятельностью, за исключением случаев, предусмотренных ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации»;
  5. пролонгировать предоставленные кредиты.

 

  1. Основные инструменты и методы денежно-кредитной политики Банка России.

Денежно-кредитная политика – это комплекс мер государственного воздействия, приемов и инструментов, направленных и использующихся для повышения эффективности государственного управления в денежной и кредитной сферах.

ЦБ РФ ежегодно не позднее 26 августа представляет в Государственную Думу РФ проект основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год, и не позднее 1 декабря – основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год. Предварительно проект основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики представляется Президенту РФ и Правительство РФ.

Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год включают:

  1. концептуальные принципы, лежащие в основе денежно-кредитной политики, проводимой ЦБ РФ;
  2. краткую характеристику состояния экономики РФ;
  3. прогноз ожидаемого выполнения основных параметров денежно-кредитной политики в текущем году;
  4. количественный анализ причин отклонения от целей денежно-кредитной политики, заявленных ЦБ РФ на текущий год, оценку перспектив достижения указанных целей и обоснование их возможной корректировки;
  5. сценарный прогноз развития экономики РФ на предстоящий год с указанием цен на нефть и другие товары российского экспорта, предусматриваемых каждым сценарием;
  6. прогноз основных показателей платежного баланса РФ на предстоящий год;
  7. целевые ориентиры, характеризующие основные цели денежно-кредитной политики, заявляемые ЦБ РФ на предстоящий год, включая интервальные показатели инфляции, денежной базы, денежной массы, процентных ставок, изменения золотовалютных резервов;
  8. основные показатели денежной программы на предстоящий год;
  9. варианты применения инструментов и методов денежно-кредитной политики, обеспечивающих достижение целевых ориентиров при различных сценариях экономической конъюнктуры;
  10. план мероприятий ЦБ РФ на предстоящий год по совершенствованию банковской системы РФ, банковского надзора, финансовых рынков и платежной системы.

Государственная Дума РФ рассматривает основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год и принимает соответствующее решение не позднее принятия Государственной Думой РФ федерального закона о федеральном бюджете на предстоящий год.

Основными инструментами и методами денежно-кредитной политики ЦБ РФ являются:

  1. процентные ставки по операциям ЦБ РФ;
  2. нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России;
  3. операции на открытом рынке;
  4. рефинансирование кредитных организаций;
  5. валютные интервенции;
  6. установление ориентиров роста денежной массы;
  7. прямые количественные ограничения;
  8. эмиссия от своего имени ценных бумаг (облигаций).

ЦБ РФ в целях реализации денежно-кредитной политики может от своего имени осуществлять эмиссию облигаций, размещаемых и обращаемых среди кредитных организаций.

 

  1. Банковское регулирование и банковский надзор, осуществляемый Банком России..

ЦБ РФ – главный орган банковского регулирования и банковского надзора. Он осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами банковского законодательства, нормативных актов ЦБ РФ, установленных ими обязательных нормативов.

Главными целями банковского регулирования и банковского надзора выступают поддержание стабильности банковской системы РФ и защита интересов вкладчиков и кредиторов. ЦБ РФ не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Для осуществления своих функций банковского регулирования и банковского надзора ЦБ РФ проводит проверки кредитных организаций (их филиалов), а также направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности нарушений и применяет предусмотренные законодательством санкции по отношению к нарушителям.

В рамках банковского регулирования и банковского надзора ЦБ РФ устанавливает обязательные для кредитных организаций и банковских групп правила проведения банковских операций; бухгалтерского учета и отчетности; организации внутреннего контроля; составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности.

При этом устанавливаемые ЦБ РФ правила применяются в отношении бухгалтерской и статистической отчетности, которая составляется за период, начинающийся не ранее даты опубликования указанных правил.

Для осуществления своих функций ЦБ РФ в соответствии с перечнем, установленным Советом директоров, имеет право:

  1. запрашивать и получать у кредитных организаций необходимую информацию об их деятельности, требовать разъяснений по полученной информации;
  2. устанавливать для участников банковской группы порядок предоставления информации об их деятельности, которая необходима для составления консолидированной отчетности;
  3. запрашивать, и получать необходимую информацию на безвозмездной основе у федеральных органов исполнительной власти, их территориальных органов, юридических лиц – для составления банковской и денежной статистики, платежного баланса РФ, для анализа экономической ситуации.

Регулирующие и надзорные функции ЦБ РФ осуществляются через действующий на постоянной основе орган – Комитет банковского надзора, объединяющий структурные подразделения ЦБ РФ, обеспечивающие выполнение его надзорных функций. Структура Комитета банковского надзора утверждается Советом директоров, а его руководитель назначается Председателем ЦБ РФ из числа членов Совета директоров.

В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций ЦБ РФ может устанавливать следующие обязательные нормативы:

  1. минимальный размер уставного капитала для создаваемых кредитных организаций; размер собственных средств (капитала) для действующих кредитных организаций; предельный размер имущественных (неденежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации;
  2. максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;
  3. максимальный размер крупных кредитных рисков;
  4. нормативы ликвидности кредитной организации;
  5. нормативы достаточности собственных средств (капитала);
  6. размеры валютного, процентного и иных финансовых рисков;
  7. минимальный размер резервов, создаваемых под риски;
  8. нормативы использования собственных средств (капитала) кредитной организации для приобретения акций (долей) других юридических лиц;
  9. максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией своим участникам.

 

  1. Понятие банковской системы РФ.

Банковская система – совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно—кредитного механизма. Банковская система включает в себя ЦБ РФ, сеть коммерческих банков и других кредитно—расчетных центров. ЦБ РФ проводит государственную эмиссионную и валютную политику. Коммерческие банки осуществляют все виды банковских операций.

Банковская система занимает значительное место в системе органов, осуществляющих финансовую деятельность от имени государства

Сущность деятельности банковской системы заключается в выполнении определенных функций, которые отличают банки от других органов.

К основным функциям банковской системы относятся:

  1. организация безналичного оборота;
  2. организация налично-денежного оборота;
  3. аккумуляция средств для функционирования кредитования отраслей экономики;
  4. расчетно-кассовое исполнение государственного бюджета;
  5. организация хранения сбережений населения.

Важное значение имеют принципы организации банковской системы, к ним относятся:

  1. государственная монополия на осуществление регулирования и надзора за банковской деятельностью. Она позволяет проводить в государстве единую эмиссионную политику и надзирать за банковской деятельностью;
  2. централизация банковской системы. Обязательность государственного регулирования деятельности кредитных организаций ЦБ РФ;
  3. самостоятельность банков в совершении банковских операций.

 

  1. Структура банковской системы РФ.

Банковская система – это совокупность кредитных организаций, взаимосвязанных в рамках общей юрисдикции для проведения банковских операций.

В общем виде структура банковской системы Российской Федерации представлена на рисунке.

Банк России занимает особое (главное) место в банковской системе, а его правовое положение отличается существенными особенностями. Это главный банк РФ, он является государственной федеральной собственностью. Банковская система с выделением особого положения Банка России в качестве государственного ведомства типична для современных экономически развитых государств.

Согласно ФЗ «О банках и банковской деятельности» кредитная организация – это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные названным Законом. Кредитные организации, в отличие от Банка России, образуются на основе любой формы собственности, являясь коммерческими организациями. Кредитные организации как составная часть банковской системы подразделяются на банки и небанковские кредитные организации.

В настоящее время банковская система РФ согласно закону имеет двухуровневое построение:

  1. верхний уровень – ЦБ РФ;
  2. нижний уровень – все остальные участники банковской системы (российские банки и небанковские кредитные организации, филиалы и представительства в РФ иностранных кредитных организаций, союзы и ассоциации кредитных организаций.

При этом общепризнанным является тезис о том, что дальнейшее качественное развитие российской банковской системы не должно затрагивать двухуровневый характер ее организационного построения.

Отношения между участниками банковской системы развиваются по двум векторам:

  1. между ЦБ РФ и иными участниками (в первую очередь кредитными организациями);
  2. между кредитными организациями.

 

  1. Банковская информация и обеспечение банковской тайны.

Под банковской тайной понимается особый режим доступа к информации, который становится известной кредитной организацией в ходе осуществления банковской деятельности или информация, полученная другой организацией при проверке деятельности самой кредитной организации.

Режим банковской тайны устанавливает:

  1. Правовое положение субъектов по использованию, предоставлению и охране информации (которая имеется у кредитной организации);
  2. Содержание информации, на которую распространяется данный режим;
  3. Условие и порядок предоставления и использования информации, которой располагает кредитная организация (кому, объем, на каком основании);
  4. Порядок правовой защиты информации, которой располагает кредитная организация, включая ответственность за разглашение такой информации.

 

Банковская тайна – это информация доступ, к которой ограничивает сам банк в соответствии с законом.

Особенность правового режима банковской тайны заключается в том, что перечень сведений, включенный в «банковскую тайну» утвержден не только законодательно, но и формируется самим банком. В РФ нет отдельного закона, регламентирующего саму банковскую тайну, а регулирование вопроса банковской тайны осуществляется ГК РФ 857 статьей и ФЗ «О банках и банковской деятельности» статья 26. Кроме того банки сами имеют право (могут) относить часть информации которой они владеют к категории банковской тайны (если не противоречит ФЗ).

Служащие банка (вплоть до технического персонала) обязаны сохранять банковскую тайну.

Ответственность за разглашение банковской тайны

Банковский закон предусматривает ответственность владельцев и пользователей банковской тайны за ее разглашение. В частности, ответственность несут Банк России, организация, осуществляющая функции по обязательному страхованию вкладов, кредитные, аудиторские и иные организации, уполномоченный орган, осуществляющий меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, а также их должностные лица и их работники.

  1. Уголовная ответственность:
    • Статья 183. Незаконные получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну. Субъектом преступления по части первой ст. 183 УК РФ может являться любое деликтоспособное лицо (т.е. лицо, способное нести юридическую ответственность), а по части второй к ответственности могут быть привлечены лишь специальные субъекты – лица, которым банковская тайна была доверена или стала известна по службе или работе, – например, руководители кредитных организаций.
  1. Административная ответственность:
  • Статья 13.11. Нарушение установленного законом порядка сбора, хранения, использования или распространения информации о гражданах (персональных данных). Согласно ст. 2 Закона об информации, персональные данные – это сведения о фактах, событиях и обстоятельствах жизни гражданина, позволяющие идентифицировать его личность. Такие данные могут одновременно являться данными о клиенте кредитной организации и входить в состав банковской тайны. Таким образом, нарушение режима банковской тайны в части персональных данных может повлечь административную ответственность по ст. 13.11 КоАП РФ в форме административного штрафа. При этом субъектами данного правонарушения могут быть не только кредитные организации и их служащие, а любые пользователи банковской тайны.
  • Статья 13.14. Разглашение информации с ограниченным доступом
    Субъектом данного правонарушения может быть только физическое лицо, получившее доступ к такой информации в связи с исполнением служебных или профессиональных обязанностей. При этом, указанная статья распространяется как на служащих кредитных организаций, так и на работников любых других пользователей банковской тайны (БКИ, Агентства по страхованию вкладов, правоохранительных, таможенных органов и т.д.). Совершение указанного правонарушение физическим лицом влечет наказание в виде административного штрафа (до 1000 рублей).
  1. Гражданско-правовая ответственность:
  • Статья 857. Банковская тайна. В связи с этим, лицо, чьи права нарушены, вправе предъявить иск о возмещении убытков – как к банку, так и непосредственно к его служащему. С одной стороны, такое положение укрепляет гарантии взыскания причиненных убытков, а с другой – является еще одним подтверждением публично-частного характера института банковской тайны. Следует согласиться с позицией, согласно которой иск должен предъявляться банку как юридическому лицу, ибо именно с банком, а не с отдельным служащим вступал клиент в правовые отношения. Ответственность работников банка следует регулировать на уровне трудовых отношений и регрессного иска. Однако в настоящее время сохраняется положение, при котором гражданско-правовая ответственность за нарушение режима банковской тайны носит характер деликтной, а не договорной ответственности.

Мерами гражданско-правовой ответственности могут являться возмещение убытков и возмещение морального вреда. По общему правилу  вред, причиненный личности или имуществу гражданина, а также вред, причиненный имуществу юридического лица, подлежит возмещению в полном объеме лицом, причинившим вред.

Если в результате разглашения банковской тайны гражданину причинен моральный вред (физические или нравственные страдания), суд может возложить на нарушителя обязанность денежной компенсации указанного вреда. При этом компенсация морального вреда осуществляется независимо от подлежащего возмещению имущественного вреда.

 

  1. Информация как объект банковских правоотношений и ее правовой режим.

Осуществление банковских операций, ведение банковской деятельности, совершение конкретных банковских сделок в определенном плане представляет собой получение, переработку, хранение и использование информации, как правило, имеющей высокую экономическую и иную ценность. Потребность в информации возникает у клиента уже при выборе банка, а у банка — при определении права клиента на обслуживание. Органы банковского надзора испытывают потребность в информации еще раньше: при регистрации банка.

Это порождает ряд вопросов, нуждающихся не только в техническом, экономическом, но и в правовом разрешении: как получить информацию, как ее проверить и оценить, как сохранить, как обосновать надежность и истинность информации и пр. Сложность состоит в том, что большая часть банковской информации или информации о банках в России провозглашена конфиденциальной, часть является недостоверной, а часть трудновоспринимаемой либо ненадлежащим образом обработанной.

Под банковской информацией можно понимать совокупность сведений, соотносимых со следующими параметрами банковской деятельности:

  • уставными документами и отчетностью банков за определенный период;
  • руководством банка и его организационно-правовой формой;
  • внешним обликом банка и его служащих;
  • видами и формами банковского обслуживания, практикуемыми каждым конкретным банком;
  • условиями возмездности по заключаемым банком договорам;
  • своевременностью и полнотой выполнения банком своих обязательств как кредитора;
  • количеством и составом клиентов данного банка;
  • операциями по счетам каждого клиента;
  • наличием корреспондентских связей банка;
  • технической оснащенностью банка и др.

 

Банковская информация должна иметь адресата, в качестве которого выступают потенциальные клиенты или органы государства. При этом органы государства реализуют свою компетенцию в интересах всего общества, а, т.е. в интересах неограниченного круга потенциальных банковских клиентов.

С правовой точки зрения целесообразно вначале остановиться на той информации, которая в принципе образует имидж банка, его деловую репутацию и является значимой при его выборе. Эти сведения рассматриваются в гражданско-правовой литературе как средства индивидуализации юридического лица и результатов его деятельности. Деловая репутация — это набор качеств и оценок, с которыми их носитель ассоциируется в глазах своих контрагентов, клиентов, потребителей, коллег по работе. Применительно к банку это определение можно дополнить элементом — указание на то, что деловая репутация банка имеет свое формальное выражение и состоит в так называемых рейтингах, или оценках надежности, банка.

Кроме того, при правовой оценке банковской информации нужно учитывать, что она может иметь разные правовые режимы в зависимости от содержания и назначения использования. Среди таких правовых режимов необходимо рассмотреть как минимум следующие: режим открытой информации, режим служебной и коммерческой тайны и режим банковской тайны.

 

  1. Открытая информация о банковской деятельности и порядок ее предоставления.

Открытость банковской информации означает обязанность банка, с одной стороны, публиковать определенный круг сведений, адресованных неопределенному числу лиц, а с другой — сообщать любому обратившемуся к банку лицу требуемые сведения. При этом очень важно подчеркнуть, что эта открытая банковская информация должна быть таковой для неограниченного круга лиц.

Открытость банковской информации (допустимая открытость) дает возможность привлечения новых клиентов, рекламной продукции. Закрытость информации более настораживает, снимает возможность привлечения дополнительных инвестиционных капиталов.

Доступность означает еще и форму изложения (или подачи) информации. Обычные граждане, а именно на них должна быть ориентирована банковская информация, вправе получать ее в максимально простой и доступной восприятию форме. В российском банковском праве по этому поводу не содержится никаких предписаний.

При осуществлении банковских операций кредитная организация обязана по требованию физического или юридического лица предоставить лицензию на осуществление банковских операций, информацию о своей финансовой отчетности (бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках) и аудиторское заключение за предыдущий год, а также ежемесячные бухгалтерские балансы за текущий год. За введение физических и юридических лиц в заблуждение путем непредоставления информации либо предоставления недостоверной или неполной информации кредитная организация несет ответственность.

Под раскрытием информации понимается обеспечение ее доступности для всех заинтересованных в этом лиц независимо от целей получения этой информации по процедуре, гарантирующей ее нахождение и получение. Дальнейшая передача информации осуществляется в следующем порядке. Раскрываемая коммерческими банками и другими кредитными организациями информация без изменений передается Департаментом ценных бумаг Центрального банка Российской Федерации в виде электронных файлов распространителям, с которыми Банк России заключил соответствующие договоры.

Предметом договора является передаваемая Банком России на неисключительной основе, бесплатно следующая информация:

  • проспекты эмиссии ценных бумаг акционерных коммерческих банков и других кредитных организаций, действующих в форме ОАО;
  • проспекты эмиссии ценных бумаг акционерных коммерческих банков и других кредитных организаций, действующих в форме ЗАО, если за время своей деятельности выпускали ценные бумаги, иные, чем акции;
  • заявления на регистрацию ценных бумаг акционерных коммерческих банков и других кредитных организаций;
  • отчеты об итогах выпуска ценных бумаг акционерных коммерческих банков и других кредитных организаций;
  • годовые отчеты по ценным бумагам акционерных коммерческих банков и других кредитных организаций, действующих в форме ОАО;
  • годовые отчеты по ценным бумагам акционерных коммерческих банков и других кредитных организаций, действующих в форме ЗАО, если указанные банки или кредитные организации за время своей деятельности выпускали ценные бумаги, иные, чем акции;

Банк России не несет никакой ответственности за несоответствие действительности информации, включенной в проспекты эмиссии, заявления, отчеты об итогах выпуска и годовые отчеты по ценным бумагам, переданные коммерческими банками и другими кредитными организациями Банку России. Ответственность за достоверность данных, переданных Банку России, несет банк или другое кредитное учреждение — эмитент ценных бумаг.

 

  1. Понятие режима банковской тайны.

Все служащие кредитной организации обязаны хранить тайну об операциях, счетах и вкладах её клиентов и корреспондентов, а также об иных сведениях, устанавливаемых кредитной организацией, если это не противоречит федеральному закону.

Проблема банковской тайны должна рассматриваться исходя из некоторых общих положений:

  • понятие банковской тайны является одним из видов правовых режимов информации, обладающей ограниченным доступом;
  • этот режим соотносится с такими режимами, как режим коммерческой, религиозной, медицинской, следственной и судебной тайны;
  • подчиняясь общим правилам, режим банковской тайны обладает специальными правилами и процедурами, регламентированными на законодательном уровне.

Действующее законодательство не содержит определения понятия «банковская тайна». Содержание банковской тайны вводится как Гражданским кодексом РФ, так и ФЗ «О банках и банковской деятельности». При этом содержание указанных норм существенно разнится, в связи с этим на практике возникает ряд проблем, которые в свою очередь нередко приводят к судебным спорам.

Статья 857. Банковская тайна

  1. Банк гарантирует тайну банковского счета и банковского вклада, операций по счету и сведений о клиенте.
  2. Сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены только самим клиентам или их представителям, а также представлены в бюро кредитных историй на основаниях и в порядке, которые предусмотрены законом. Государственным органам и их должностным лицам такие сведения могут быть предоставлены исключительно в случаях и порядке, которые предусмотрены законом.
  3. В случае разглашения банком сведений, составляющих банковскую тайну, клиент, права которого нарушены, вправе потребовать от банка возмещения причиненных убытков.

Согласно п. 1 ст. 857 ГК РФ банк гарантирует тайну банковского счета и банковского вклада, операций по счету и сведений о клиенте. Одновременно с этим ст. 26 Закона о банках предоставляет право кредитной организации включать в состав банковской тайны иные сведения, если это не противоречит федеральному закону.

Режим банковской тайны определяется нормами права, которые устанавливают:

  • правовое положение субъектов по использованию, предоставлению и охране информации (которая имеется у кредитной организации);
  • содержание информации, на которой распространяется данный режим;
  • условие и порядок предоставления и использования информации, которой располагает кредитная организация (кому/объем/на каком основании);
  • порядок правовой защиты информации, которой располагает кредитная организация, включая ответственность за разглашение такой информации.

 

Таким образом, банковская тайна – особый режим информации, которая становится известной кредитной организации в ходе осуществления банковской деятельности, а также некоторым другим лицам, которые получают такую информацию от КрО в ходе ее проверки или взаимодействия с ней.

В отличие от большинства европейских государств, в России объем информации, относящейся к банковской тайне, очерчен законом. Из этого, однако, не следует, что этот объем очерчен со всей требуемой однозначностью – формулировки законов предоставляют достаточно возможностей для проявлений творческой мысли при их толковании. Остановимся на сопоставлении норм ГК РФ и Банковского закона.

ст. 857 ГК РФ ст. 26 Банковского закона
Гарантируется тайна
·    банковского счета,

 

·    банковского вклада,

 

·    операций по счету и сведений о клиенте.

·      об операциях,

 

·      о счетах о вкладах своих клиентов и корреспондентов,

 

·      иные сведениях, устанавливаемых кредитной организацией, если это не противоречит ФЗ.

 

Было бы неправильно считать банковскую тайну разновидностью коммерческой тайны, поскольку уровень отнесения тех или иных сведений к тайне и правовое оформление этого действия совершенно разные. Коммерческая тайна –  любые сведения (кроме тех, которые запрещено относить к коммерческим), определенные в качестве таковых самим субъектом, например, предпринимателем или коммерческим юридическим лицом.

Различие банковской и коммерческой тайны.

Банковская тайна Коммерческая тайна
1 возникает в силу закона вне зависимости от волеизъявления субъектов отношений приобретает статус коммерческой тайны после одностороннего объявления её коммерческой тайной
2 закон устанавливает ее содержание, субъектов, порядок предоставления устанавливается организацией самостоятельно
3 передача сведений носит вспомогательный характер по отношению к заключенному между банком и клиентом договору (т.е. не отделима от других обязательств по такому же договору) создание коммерческой тайны является самоцелью действий субъекта по установлению соответствующего режима
4 одному управомоченному лицу (клиенту) противостоит одно обязанное (банк) одному лицу (обладателю информации) противостоит неопределенный круг лиц
5 охрана владельцами и пользователями информации в интересах обладателя, но не им обладатель коммерческой тайны всегда осуществляет ее охрану в своих собственных интересах
6 не может передаваться может являться предметом сделок
7 любая информация, которая связана банковскими операциями, в том числе и не коммерческая наличие у информации действительной или потенциальной коммерческой ценности
8 не требует специального оформления локальными актам предполагает специальное оформление на уровне локальных актов

 

  1. Субъекты, имеющие право знакомиться с банковской тайной.

Определение круга субъектов, имеющих право знакомиться со сведениями, составляющими банковскую тайну, необходимо с позиций банковского права обсуждать при одном условии. Закон должен определять круг таких субъектов на тот случай, если сведения предоставляются без согласия клиента банка и не самому клиенту. Правило о свободе клиента распоряжаться своими средствами распространяется и на информацию о банковских операциях, а это означает, что клиент может предоставить любому лицу право получать сведения о своей финансовой деятельности. Клиент может также по договору с банком и средствами массовой информации установить правило о публикации каких-то сведений о своих операциях, рассчитывая на повышение к себе доверия вследствие открытости информации. Это дело клиента. В данном же случае речь идет о совсем иной ситуации, в которой информация о клиенте предоставляется без его согласия. В этом смысле определение круга субъектов, имеющих право на получение банковской информации, имеет два аспекта.

Первый можно назвать внутренним, поскольку он включает в себя установление возможности обмениваться этой информацией внутри банковской системы, например, между разными банками по поводу кредитоспособности клиента. В этом аспекте в российском банковском праве даже обсуждался вопрос о создании центра или иного организационного межбанковского образования, занимающегося сбором, обработкой и передачей информации о неплатежеспособных клиентах банков, о непогашенных банковских кредитах и т.п. Но эти высказываемые устно соображения до настоящего времени разбивались о режим банковской тайны, и создавалась, казалось бы, неразрешимая ситуация.

Второй аспект определения круга субъектов, имеющих право получать банковскую информацию, предполагает выход за пределы банковской и профессиональной систем и предоставление права отдельным субъектам получать банковскую информацию о состоянии дел клиентов банка без их согласия. В этом смысле необходимо иметь в виду, что ст. 26 ЗоБД устанавливает исключительный перечень субъектов, имеющих право на получение информации, и этот перечень не подлежит расширительному толкованию.

Следовательно, с правовых позиций в этом плане можно обсуждать только два вопроса: а) об оптимальности определения этого круга и возможном его сужении или расширении; б) о тех должностных лицах, к компетенции которых отнесено принятие решения о запросе банковской информации.

 

  1. Институт банковского счета.

Институт банковского счета включает в себя:

а) совокупность правовых норм, регламентирующих правовую природу, содержание, цели банковского счета, связанные с ним права и обязанности различных лиц, систему правоотношений, возникающих в связи с банковским счетом;

б) договор банковского счета, понимаемый в соответствии с общими и специальными нормами гражданского права (ст. 420 и 845 ПС РФ) как соглашение об установлении гражданских прав и обязанностей клиента и банка;

в) реально складывающиеся правоотношения между сторонами договора банковского счета, а также банком и государством, клиентом и государством, а также осуществляемые по счету операции.

Обязательность банковского счета обусловлена с необходимостью учета всех безналичных платежей, кредитов и остатков денег.

Все отношения, связанные с зачислением и расходованием безналичных денег, существуют в рамках специальной экономической категории, которая называется «счет» и означает правоотношение по поводу зачисления денег и проведения платежей с участием кредитной организации.

Выделяют следующие виды счетов.

Расчетный счет – счет, который открывается коммерческим организациям для осуществления любых операций, предусмотренных договором банковского счета (зачисления выручки от реализации товаров, получения кредитов и т.д.). В соответствии со ст. 30 Закона о банках количество расчетных счетов не ограничивается. Расчетные счета могут открываться некоммерческим организациям (фондам, потребительским кооперативам), филиалам и представительствам юридического лица по ходатайству последнего, если они ведут коммерческую деятельность.

Временный (накопительный) расчетный счет – открывается при создании хозяйственных товариществ и обществ их учредителями, на который зачисляются средства в оплату уставного (складочного) капитала. Затем он переходит в обычный расчетный счет.

Текущий счет – открывается некоторым учреждениям, а также филиалам и представительствам юридических лиц, если они не занимаются коммерческой деятельностью. Круг операций с текущего счета ограничивается административными расходами, включая оплату труда.

Вспомогательный расчетный субсчет – открывается коммерческой организацией для выделения расчетов филиалов и представительств, имеющих текущие счета, для производства расчетов по месту нахождения филиала (представительства).

Бюджетный счет – открывается субъектам, которым дано право распоряжаться бюджетными средствами. Бюджетные счета зависят от вида бюджетов (федеральный, субъекта Федерации, муниципального образования).

Специальный валютный счет может применяться для осуществления:

  • валютных операций по движению капитала;
  • купли-продажи иностранной валюты и чеков, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте;
  • операций с внутренними и внешними ценными бумагами.

Корреспондентский счет (субсчет) – отражает расчеты, произведенные одной кредитной организацией по поручению и за счет другой кредитной организации на основе заключенного корреспондентского договора, т.е. это счет, на котором учитываются взаиморасчеты банков. Такие счета открываются либо в расчетно-кассовых центрах ЦБ РФ, либо непосредственно банками на основе межбанковских соглашений.

 

  1. Понятие договора банковского счета.

В гражданском праве счет лица в банке как экономическая категория возникает при заключении договора банковского счета. Этот договор предшествует всем кредитно-расчетным операциям, которые ведутся с безналичными деньгами.

Договор банковского счета является:

  • консенсуальным (действует с момента подписания);
  • финансовым;
  • возмездным (банк обязан выплачивать клиенту проценты за пользование средствами клиента);
  • двусторонне обязывающим.

Обязательной стороной договора банковского счета является банк. В ряде случаев владелец счета вообще не может быть стороной договора. Это возможно, если юридическое лицо, которое имеет расчетный счет, обратилось в банк с предложением об открытии своему филиалу или представительству иного или аналогичного банковского счета. В этом случае филиал (представительство) будет являться владельцем счета, но не стороной договора.

Предмет договора банковского счета – это операции банка с денежными средствами клиента, находящимися на его банковском счете. Права клиента на денежные средства носят обязательственный характер и учитываются в виде остатков по счету.

Порядок открытия и ведения счетов в соответствии со ст. 30 Закона о банках устанавливается ЦБ РФ.

При исполнении взаимных обязательств по договору банковского счета банк вправе требовать оплаты своих услуг, а также возврата средств, связанных с кредитованием счета, и уплаты процентов по кредиту, а клиент имеет право требовать уплаты процентов за пользование его денежными средствами. Способом прекращения таких обязательств является зачет, который осуществляется по общим правилам ст. 410 ГК.

Исходя из существа договора банковского счета банк не вправе со ссылкой на ст. 410 ГК РФ не зачислять на расчетный счет поступающие в адрес клиента суммы, указывая на имеющуюся у клиента задолженность по кредиту и иным денежным обязательствам.

Списание денег со счета осуществляется банком:

  • на основании распоряжений клиента, кроме случаев, когда это предусмотрено законом, договором или производится по решению суда;
  • на основании закона или решения суда в бесспорном порядке.

Банк несет ответственность за несвоевременное или неправильное зачисление на счет поступивших клиенту денежных средств либо за их необоснованное списание со счета, а также за невыполнение указаний клиента о перечислении денежных средств со счета либо об их выдаче со счета. Эта ответственность состоит в уплате процентов на сумму ненадлежаще использованных денежных средств в порядке и размере, установленных ст. 395 ГК РФ на основе ставки рефинансирования ЦБ РФ, и возмещении убытков в части, не покрытой суммой уплаченных процентов.

В случае просрочки исполнения банком платежного поручения клиента последний вправе до момента списания денежных средств с корреспондентского счета банка плательщика отказаться от исполнения указанного поручения и потребовать восстановления не переведенной по платежному поручению суммы на его счете.

 

  1. Юридическое оформление счетов организаций в банке.

Договор банковского  счета  заключается в простой письменной форме (п. 1 ст. 161 ГК РФ). Как правило,  банк  и клиент заключают единый договор банковского  счета , хотя действующее законодательство допускает возможность заключения такого договора путем оферты (подачи заявления и иных документов на открытие банковского  счета ) и акцепта (разрешительной надписи руководителя  банка ).

Отказать клиенту в открытии банковского  счета   банк  не вправе за исключением случаев, когда такой отказ вызван отсутствием у  банка  возможности принять на банковское обслуживание либо отказ допускается законом и иными правовыми актами.

Для  оформления  открытия банковских  счетов  клиент предоставляет следующие документы:

— заявление на открытие  счета , подписанное руководителем и главным бухгалтером владельца  счета ;

— документ (свидетельство) о государственной регистрации  организации  (предприятия, учреждения);

— копии надлежаще утвержденного устава (положения); — карточку с образцами подписей и оттиска печати.

В дальнейшем вышеуказанные документы хранятся в деле по  оформлению   счета  —  юридическом  деле клиента (кроме банковской

карточки подписей и печатей, которые хранятся в специальной картотеке).

Операции по банковскому  счету

Согласно ст. 848 ГК РФ,  банк  обязан совершать для клиента операции, предусмотренные для  счетов  данного вида законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота, если договором банковского  счета  не предусмотрено иное.

 

  1. Бесспорное списание денежных средств со счета.

Бесспорное списание денежных средств с банковских счетов по распоряжениям третьих лиц следует различать от безакцептного списания.

При безакцептном списании на основании договора, заключенного клиентом банка с контрагентом (договора поставки), указанному контрагенту по мере выполнения условий сделки разрешается требовать у кредитной организации, в которой открыт счет приобретателя товаров, работ или услуг, списания в свою пользу причитающейся по договору суммы денежных средств.

Бесспорное списание денежных средств с банковских счетов имеет следующие основные отличия от безакцептного:

  1. бесспорное списание основывается не на условиях договора, а вытекает из положений закона;
  2. правом на безакцептное списание обладает не контрагент по гражданско-правовой сделке, а государственный орган;
  3. право на бесспорное списание вытекает из властных (административных, налоговых) правоотношений, а не гражданских и иных, основанных на равенстве сторон;
  4. бесспорное списание основано на презумпции обоснованности претензий, не требующих по своему характеру предварительной санкции суда или арбитражного суда и в большинстве случаев не вызывающих возражений со стороны должника; случаи возможности бесспорного списания средств с банковских счетов исчерпывающим образом определены законодательством.

Согласно налоговому законодательству РФ правом бесспорного списания денежных средств с банковских счетов кредитных организаций в рамках своих полномочий наделены налоговые органы.

В случаях, прямо предусмотренных НК РФ, полномочиями налоговых органов обладают таможенные органы, органы государственных внебюджетных фондов, государственные органы исполнительной власти и исполнительные органы местного самоуправления, другие уполномоченные ими органы и должностные лица, осуществляющие в установленном порядке помимо налоговых и таможенных органов прием и взимание налогов и (или) сборов.

По общему правилу в бесспорном порядке производится взыскание налога с организации. По распоряжениям налоговых органов взыскание производится с расчетного (текущего) счета предприятия, а в случае отсутствия средств на этих счетах – с валютного счета.

Исключение – взыскание налога с организации не может быть произведено в бесспорном порядке, если обязанность по уплате налога основана на изменении налоговым органом юридической квалификации сделок, заключенных налогоплательщиком с третьими лицами или юридической квалификации статуса и характера деятельности налогоплательщика.

Таможенные органы РФ имеют право осуществлять бесспорное списание задолженности плательщиков экспортной и импортной пошлины как в рублях, так и в иностранной валюте.

Федеральная таможенная служба является федеральным органов исполнительной власти, осуществляющим функции по контролю и надзору в области таможенного дела; агента валютного контроля; специальные функции по борьбе с контрабандой, иными преступлениями и административными правонарушениями.

К основным функциям таможенных органов РФ относятся: взимание таможенных пошлин, налогов, антидемпинговых, специальных и компенсационных пошлин, таможенных сборов, контроль за правильностью исчисления и своевременностью их уплаты; таможенное оформление и таможенный контроль; борьба с нарушениями таможенных правил и налогового законодательства, относящегося к товарам, перемещаемым через таможенную границу РФ.

Списание задолженности в иностранной валюте производится посредством инкассового поручения в иностранной валюте в уполномоченный банк, ведущий валютный счет плательщика.

 

  1. Сроки операций по счету. Очередность списания денежных средств со счета.

Статья 849. Сроки операций по счету

Банк обязан зачислять поступившие на счет клиента денежные средства не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета.

Банк обязан по распоряжению клиента выдавать или перечислять со счета денежные средства клиента не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если иные сроки не предусмотрены законом, изданными в соответствии с ним банковскими правилами или договором банковского счета.

 

Статья 854. Основания списания денежных средств со счета

  1. Списание денежных средств со счета осуществляется банком на основании распоряжения клиента.
  2. Без распоряжения клиента списание денежных средств, находящихся на счете, допускается по решению суда, а также в случаях, установленных законом или предусмотренных договором между банком и клиентом.

Статья 855. Очередность списания денежных средств со счета

  1. При наличии на счете денежных средств, сумма которых достаточна для удовлетворения всех требований, предъявленных к счету, списание этих средств со счета осуществляется в порядке поступления распоряжений клиента и других документов на списание (календарная очередность), если иное не предусмотрено законом.
  2. При недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание денежных средств осуществляется в следующей очередности:
  • в первую очередь осуществляется списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований о взыскании алиментов;
  • во вторую очередь производится списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, в том числе по контракту, по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;
  • в третью очередь производится списание по платежным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту), а также по отчислениям в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации и фонды обязательного медицинского страхования;
  • в четвертую очередь производится списание по платежным документам, предусматривающим платежи в бюджет и внебюджетные фонды, отчисления в которые не предусмотрены в третьей очереди;
  • в пятую очередь производится списание по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований;
  • в шестую очередь производится списание по другим платежным документам в порядке календарной очередности. Списание средств со счета по требованиям, относящимся к одной очереди, производится в порядке календарной очередности поступления документов.
  1. Расторжение договора банковского счета.

Изменение договора банковского счета происходит при реорганизации юридического лица и влечет за собой переоформление данного счета. В этом случае клиент обязан предоставить те же документы, что и при открытии банковского счета.

Расторжение договора банковского счета может осуществляться не только по общим основаниям, но и в одностороннем порядке. По инициативе клиента договор может быть расторгнут в любое время. Поэтому при наличии в договоре банковского счета условия, ограничивающего права клиента на расторжение договора в зависимости от факта невозвращения банку полученного кредита или по каким-либо другим причинам, такие условия считаются ничтожными.

Однако банк вправе его расторгнуть лишь в судебном порядке в двух случаях:

  1. когда сумма денежных средств, хранящихся на счете клиента, окажется ниже минимального размера, предусмотренного банковскими правилами или договором, если такая сумма не будет восстановлена в течение месяца со дня предупреждения банка об этом;
  2. при отсутствии операций по этому счету в течении года, если иное не предусмотрено договором.

Остаток денежных средств выдается клиенту либо по его указанию перечисляется на другой счет не позднее 7 дней после получения заявления от клиента (ст. 859 ГК РФ).

В случае расторжения договора банковского счета денежное обязательство банка включает как остаток средств на счете, так и суммы, списанные по платежным поручениям со счета клиента, но не перечисленные с корреспондентского счета банка.

Договор банковского счета прекращается с момента получения банком письменного заявления клиента о расторжении договора (закрытии счета), если более поздний срок не указан в заявлении.

Договор банковского счета прекращается в случае ликвидации юридического лица или смерти гражданина. Последствием расторжения или прекращения договора является закрытие счета клиента.

Ответственность, предусмотренная ст. 856, 866 ГК РФ или договором, применяется к банку лишь за период до расторжения договора. Если после расторжения договора банк неправомерно удерживает остаток денежных средств на счете, а также суммы по неисполненным платежным поручениям, ответственность банка наступает в соответствии со ст. 395 ГК РФ.

Арест на денежные средства и иные ценности юридических и физических лиц, находящиеся на счетах и во вкладах или на хранении в кредитной организации, может быть наложен судом.

При наложении ареста на денежные средства, находящиеся на счетах и во вкладах, кредитная организация незамедлительно по получении решения о наложении ареста прекращает расходные операции по данному счету (вкладу) в пределах средств, на которые наложен арест.

Взыскание на денежные средства и иные ценности физических и юридических лиц, находящиеся на счетах и во вкладах или на хранении в кредитной организации, может быть обращено только на основании исполнительных документов в соответствии с законодательством РФ.

Наложение ареста на денежные средства осуществляется исключительно судом в ходе досудебного производства, при этом операции с денежными суммами, находящимися на счете, во вкладе или на хранении в банках и иных кредитных организациях, прекращаются полностью или частично в пределах денежных средств, на которые наложен арест.

Кредитная организация, ЦБ РФ не несут ответственности за ущерб, причиненный в результате наложения ареста или обращения взыскания на денежные средства и иные ценности их клиентов. Кроме того, если физическому или юридическому лицу был причинен вред в результате незаконного наложения ареста, его возмещение осуществляется за счет казны РФ, за счет казны субъектов РФ или казны муниципального образования в полном объеме независимо от вины должностных лиц органов дознания, предварительного следствия, прокуратуры и суда.

Приостановление операций по счетам в банке определяется Налоговым кодексом РФ как один из способов обеспечения исполнения обязанности по уплате налогов и сборов. Приостановление операций по счетам налогоплательщика-организации в банке означает прекращение банком всех расходных операций по данному счету. При этом указанное ограничение не распространяется на платежи, очередность исполнения которых в соответствии с гражданским законодательством РФ предшествует исполнению обязанности по уплате налогов и сборов.

 

  1. Правовые формы кредитования дебиторской задолженности.

Дебиторская задолженность – задолженность организации по платежам. На теоретическом уровне дебиторскую задолженность можно определить как «наличие у клиента права требования платежа, возникшего вследствие исполнения своих обязанностей по какому-либо коммерческому договору». Дебиторская задолженность, не погашенная в установленный срок, переходит в дебиторскую задолженность, по которой истек срок исковой давности.

Наиболее распространенным на практике и урегулированным законодательно способом кредитования дебиторской задолженности является факторинг.

Факторинговый контракт – контракт, заключенный между одной стороной (поставщиком) и другой стороной (финансовым агентом), в соответствии с которым:

1) поставщик должен или может уступать финансовому агенту денежные требования, вытекающие из контрактов купли-продажи товаров, заключаемых между поставщиком и его покупателями (должниками), за исключением контрактов, которые относятся к товарам, приобретаемым преимущественно для личного, семейного и домашнего использования;

2) финансовый агент должен выполнять не менее двух из следующих функций:

  • финансирование поставщика, включая заем и предварительный платеж;
  • ведение учета (бухгалтерских книг) по причитающимся суммам;
  • предъявление к оплате денежных требований;
  • защита от неплатежеспособности должников;
  • должники должны быть уведомлены о состоявшейся уступке требования.

По договору финансирования под уступку денежного требования одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование.

Цель договора – получение денег клиентом за счет уступаемого финансовому агенту права требования к третьему лицу.

Стороны договора:

1)  финансовый агент, в качестве которого могут выступать быть:

  • банки;
  • иные кредитные организации;
  • другие коммерческие организации, имеющие разрешение (лицензию) на осуществление деятельности такого вида;

2)  клиент.

Предмет уступки:

  • денежное требование с наступившим сроком платежа по нему – существующее требование;
  • право на получение денег, которое возникнет в будущем, – будущее требование.

Ответственность клиента перед финансовым агентом:

1) если договором финансирования под уступку денежного требования не предусмотрено иное, клиент несет перед финансовым агентом ответственность за действительность денежного требования, являющегося предметом уступки. Оно признается действительным, если клиент обладает правом на передачу денежного требования и в момент уступки этого требования ему не известны обстоятельства, вследствие которых должник вправе его не исполнять;

2) клиент не отвечает за неисполнение или ненадлежащее исполнение должником требования, являющегося предметом уступки, в случае предъявления его финансовым агентом к исполнению, если иное не предусмотрено договором между клиентом и финансовым агентом.

 

  1. Учет векселей как форма кредитования.

Учет векселей как форма кредитования дебиторской задолженности представляет собой операцию, при которой «банк, принимая вексель от векселедержателя, выдает ему сумму этого векселя до срока платежа по нему, удерживая в свою пользу некоторую сумму, называемую учетным процентом (дисконтом)».

Вексель, являясь средством оформления кредита, предос­тавляемого в товарной форме продавцами покупателям в виде отсрочки уплаты денег за проданные товары, способствует ус­корению реализации товаров и увеличению скорости оборота оборотных средств, что приводит к уменьшению потребности хозорганов в кредитных ресурсах и денежных средствах в целом.

В связи с введением в хозяйственный оборот векселей бан­ки совершают с ними следующие операции:

1) учет векселей (т.е. когда векселедержатель передает век­селя банку по индоссаменту до наступления срока платежа и получает за это вексельную сумму за вычетом определенного Процента от этой суммы за досрочное получение, этот процент называется дисконтом);

2) выдачу ссуд до востребования по специальному ссудному счету под обеспечение векселей;

3) принятие векселей на инкассо для получения платежей и оплаты векселей в срок.

В ходе проведения операций с векселями коммерческие банки аккумулируют значительное количество векселей. При правильном ведении учетных операций вексельный портфель является для банка надежной статьей его актива, более устой­чивой, чем другие ценные бумаги, например акции. Другим достоинством векселей является его точно установленная лик­видность по срокам.

Исходя из этого, центральный банк может пополнять ресур­сы коммерческих банков, если такая необходимость возникает, переучитывая их векселя или выдавая кредиты по специально­му ссудному счету под обеспечение учтенных векселей.

Для центрального банка вексельное кредитование банков дает дополнительную возможность оказания регулирующего влияния на экономическую ситуацию в стране.

 

  1. Залог векселей.

Вексель может выступать предметом залога. Залоговые операции с векселями проводить намного проще, чем с другими ценными бумагами. Такие операции не связаны с перерегистрацией владельцев ценных  бумаг в депозитариях (как, например, с акциями), с длительным оформлением приема и обратной выдачи ценных бумаг и др. В качестве залога при получении кредитов в банке могут приниматься ликвидные векселя, которые пользуются спросом на фондовом рынке. Для проведения операций с залогом векселей заключается соответствующий договор, который подписывают два лица — залогодатель и залогодержатель. В договоре должно быть указано, какие векселя залогодатель передает, а залогодержатель принимает в залог. Если передается несколько векселей, то к договору оставляется приложение в виде реестра векселей. Также указывается назначение (цель) передачи векселей в залог. Например, обеспечение залогодателем обязательств по возврату кредитов и оплате процентов по ним, предоставленных залогодателю в рамках кредитной линии на определенную сумму и конкретный срок. В договоре фиксируется размер основного обязательства, обеспеченного залогом. В него включаются: полный размер суммы по кредитному договору, проценты за пользование кредитом, пеня за просрочку исполнения обязательств, иные штрафы и пени в связи с возможными нарушениями обязательств, а также возмещение убытков, включая упущенную выгоду и сумму необходимых расходов залогодержателя по взысканию задолженности по основному обязательству. То есть в случае невозврата кредита стоимость передаваемых в залог векселей должна покрывать все возможные издержи, в том числе и судебные. Стоимость предмета залога определяется сторонами исходя из рыночной стоимости векселей на дату заключения договора в соответствии с котировками на фондовом рынке векселей.

ПОРЯДОК ПРИЕМА И ОФОРМЛЕНИЯ ВЕКСЕЛЕЙ, ПРИНЯТЫХ В ЗАЛОГ

Принятие или передача векселей в залог оформляется при наличии следующих документов:

договора залога, акта приема-передачи векселя, акта хранения и т. д.

Вексель может приниматься в залог с оформлением  индоссамента на залогодержателя (залогового, бланкового или именного) или без написания индоссамента.

Залогодателем векселей может выступать лицо, не являющееся заемщиком. Залог векселя производится путем его передачи (заклад) залогодержателю либо в депозит нотариусу, если договором не предусмотрено иное.

Банк может принимать в залог собственные векселя, выданные ранее другим организациям и приобретенные залогодателем.

 

  1. Форфейтинг как форма кредитования дебиторской задолженности.

Договор форфейтинга характеризуется аналогичными показателями (как в факторинге), однако, используется чаще в международной торговле. При данной форме кредитования дебиторской задолженности применяется акцептированный вексель, или тратта. По данному договору банк обязуется приобрести векселя контрагента клиента банка, акцептированные его банком, произвести оплату и при наступлении срока платежа по векселю предъявить его плательщику.1 Чаще всего форфейтинг выступает как форма кредитования экспорта, осуществляемая посредством покупки кредитной организацией векселей или других требований по внешнеторговым операциям. В рамках форфейтинга банк-форфейтор покупает у экспортера вексель с определенным дисконтом (за вычетом суммы процентов). Форфейтор может перепродать векселя впоследствии на вторичном рынке. В итоге форфейтирование освобождает экспортеров от кредитных рисков и сокращает дебиторскую задолженность.

 

  1. Элементы кредитования в договорах факторинга и лизинга.

Наиболее распространенным на практике и урегулированным законодательно способом кредитования дебиторской задолженности является факторинг. Оттавская конвенция УНИДРУЛ от 28 мая 1988 г. «О международном факторинге» определяет факторинговый контракт как контракт, заключенный между одной стороной (поставщиком) и другой стороной (финансовым агентом), в соответствии с которым:

1) поставщик должен или может уступать финансовому агенту денежные требования, вытекающие из контрактов купли-продажи товаров, заключаемых между поставщиком и его покупателями (должниками), за исключением контрактов, которые относятся к товарам, приобретаемым преимущественно для личного, семейного и домашнего использования;

2) финансовый агент выполняет, по меньшей мере, две из следующих функций:

  • финансирование поставщика, включая заем и предварительный платеж;

  • ведение учета (бухгалтерских книг) по причитающимся суммам;

— предъявление к оплате денежных требований;

  • защита от неплатежеспособности должников;

— должники должны быть уведомлены о состоявшейся уступке требования.

Российскому законодательству факторинг известен как договор финансирования под уступку денежного требования. В частности, на основании п. 1 ст. 824 ч. 2 ГК РФ, по договору финансирования под уступку денежного требования одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование. Денежное требование к должнику может быть уступлено клиентом финансовому агенту также в целях обеспечения исполнения обязательства клиента перед финансовым агентом.

В качестве финансового агента могут выступать банки и иные кредитные организации, а также другие коммерческие организации, имеющие разрешение (лицензию) на осуществление деятельности такого вида.

Предметом уступки может быть только денежное требование, срок платежа по которому уже наступил (существующее требование), либо право на получение денежных средств, которое возникнет в будущем (будущее требование). Исходя из указанной правовой конструкции, договор под уступку денежного требования может быть и реальным, и консенсуальным.

В отличие от требований Оттавской международной конвенции, ст. 829 ГК РФ не допускает последующей уступки денежного требования финансовым агентом (если иное не предусмотрено договором).

Должник обязуется произвести платеж финансовому агенту при условии, что он получил от клиента либо от финансового агента письменное уведомление об уступке денежного требования и в уведомлении определено подлежащее исполнению денежное требование, а также указан финансовый агент, которому должен быть произведен платеж.

Лизинговые операции банка

Основным документом, определяющим правовое регулирование лизинговых операций, является ФЗ РФ от 29 октября 1998г. № 164-ФЗ (в ред. от 29 января 2002 г. № 10-ФЗ) «О финансовой аренде (лизинге)». Основными целями этого закона являются всемерное развитие и повышение эффективности инвестиций в средства про­изводства на основе лизинга, защита прав собственности участ­ников лизинговой сделки. Под лизингом понимается совокупность экономических, финансовых, правовых отношений, возникающих между следующими участниками или субъектами лизингового до­говора: арендодателем или лизингодателем, который обязуется при­обрести в собственность указанное арендатором или лизингополуча­телем имущество у продавца и предоставить лизингополучателю это имущество: за определенную плату, во временное владение и пользо­вание. Предметом лизинга могут быть любые непотребляемые вещи:

— предприятия и другие имущественные комплексы;

— здания, сооружения и другое недвижимое имущество;

— оборудование, транспортные средства и другое движимое имущество.

К предметам лизинга не могут быть отнесены земельные участки, Природные объекты и имущество, которое федеральными законами запрещено для свободного обращения. Субъекты лизинга делятся на две категории: непосредственные и косвенные. Непосредственные субъекты — это лизингодатель, лизингополучатель и продавец предмета лизинга. Косвенные субъекты — это инвестиционные, коммер­ческие банки, выполняющие в основном две функции: выдача кре­дитов лизингодателю, гарантий участникам лизингового договора; страховые и брокерские компании.

 

  1. Правовое регулирование кредитных отношений.

Основу правового регулирования кредитного договора составляют: глава 42 (ст. 807-821) ГК РФ; Инструкция ЦБР от 30 июня 1997г. № 62а «О порядке формирования и исполнения резерва на возможные потери по ссудам»; Указание ЦБР от 25 декабря 1998г. № 450-У «О бухгалтерском учете операций предоставления и погашения кредитов Банка России (внутридневных кредитов, кредитов овернайт и ломбардных кредитов) в кредитных организациях» и др.

Высшим арбитражным судом РФ изданы Обзор практики разрешения споров, связанных с применением норм ГК РФ о банковской гарантии (приложение к информационному письму ВАС РФ от 15 января 1998 г. № 27) и Обзор практики рассмотрения споров, связанных с исполнением, изменением и расторжением кредитных договоров (приложение к письму ВАС РФ от 26 января 1994 г. № ОЩ-7-ОП-48).

В РФ обычно кредитные отношения оформляются договором займа или кредитным договором. Кредиты по кредитному договору могут выдаваться только кредитными организациями. Самым существенным отличием кредита и займа является то, что договор займа считается заключённым с момента передачи денег (реальный договор), а кредитный договор — с момент его заключения.

Договор предполагает существование двух сторон: кредитора и заёмщика. Согласно договору, кредитор обязуется предоставить кредит, а заёмщик принять кредит и своевременно вернуть кредит, уплатив проценты.

 

  1. Источники банковского кредитования.

Источником банковского кредитования, как правило, являются привлеченные денежные средства. В этом плане важно зафиксировать, что банк при кредитовании рискует не столько своими собственными денежными средствами, что также не исключено, сколько средствами своих вкладчиков. Это означает необходимость установить средства защиты прав и интересов вкладчиков, и предоставить механизм их реализации. Причем сделано это должно быть не на уровне частно-правового регулирования, а путем установления публично-правовых правил.

Публично-правовой характер ряда элементов банковского кредита и необходимость защиты интересов вкладчиков означает обременение этого вида кредитования специальными требованиями, призванными защитить интересы вкладчиков банка и стабильность банковской системы. Не останавливаясь здесь подробно на этих требованиях, укажем только на наличие таких экономических нормативов, как максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков, максимальный размер крупных кредитных рисков (ст. 61 и др. Закона о Центральном банке Российской Федерации), а также на существование резервных требований по выданным ссудам (письмо Центрального банка Российской Федерации от 20 декабря 1994 г. № 130а). Какие бы возражения ни вызывали эти требования с позиций их количественного выражения, нет сомнений в необходимости их существования в принципе.

Осуществление кредитования за счет привлеченных средств в соответствии со ст. 1 Закона о банках и банковской деятельности должно рассматриваться как исключительная банковская операция, которую могут осуществлять и небанковские кредитные организации, но только на основании лицензии Банка России. Насколько можно судить по смыслу указанной статьи, иные юридические лица, не являющиеся кредитными организациями, в принципе не вправе выдавать кредиты за счет привлеченных средств.

При этом банковское кредитование является разновидностью профессиональной предпринимательской деятельности кредитных организаций, основным источником формирования их прибыли. В этом своем качестве банковское кредитование рассматривается как квалифицирующий признак банка и предполагает лицензирование Банком России, что вполне справедливо. Само же кредитование для банка должно рассматриваться как постоянно осуществляемая деятельность, т.е. совокупность последовательных, постоянно осуществляемых действий, объединенных одной целью.

 

  1. Понятие и элементы кредитного договора.

По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Кредитный договор является консенсуальным, возмездным и двусторонне обязывающим. Права и обязанности по нему возникают с момента достижения сторонами соглашения по всем существенным условиям договора. Предметом данного договора могут являться только денежные средства как в наличной, так и в безналичной формах.

Основу правового регулирования кредитного договора составляют:

  • гл. 42 (ст. 807–821) ГК РФ;
  • Инструкция ЦБР от 30 июня 1997 г. «О порядке формирования и исполнения резерва на возможные потери по ссудам»;
  • Указание ЦБР от 25 декабря 1998 г. «О бухгалтерском учете операций предоставления и погашения кредитов Банка России в кредитных организациях» и др.;
  • Высшим Арбитражным Судом РФ изданы Обзор практики разрешения споров, связанных с применением норм ГК РФ о банковской гарантии и Обзор практики рассмотрения споров, связанных с исполнением, изменением и расторжением кредитных договоров.

Сторонами кредитного договора являются:

  • банк или иная кредитная организация, имеющая лицензию на совершение кредитных операций;
  • заемщик – любое юридическое или физическое лицо.

К условиям кредитного договора относятся:

  • Размер денежных средств, предоставляемых кредитором заёмщику
  • Цель кредита
  • Срок кредита
  • Предоставляемые заёмщиком гарантии и перечень необходимых документов
  • Размер платы за пользование кредитом в процентах годовых, порядок внесения платы за пользование кредитом
  • Другие условия

Кредитор вправе отказаться от предоставления заёмщику кредита полностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная заёмщику сумма не будет возвращена в срок.

Заёмщик вправе отказаться от получения кредита полностью или частично, уведомив об этом кредитора до установленного договором срока его предоставления, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или кредитным договором.

Согласно статье 814 ГК РФ в случае нарушения заёмщиком обязанности целевого использования кредита кредитор вправе также отказаться от дальнейшего кредитования заёмщика по договору.

 

Предоставление банком денежных средств осуществляется в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на расчетный или корреспондентский счет клиента-заемщика, открытый на основании договора банковского счета (для юридических лиц); либо в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на банковский счет клиента-заемщика, под которым понимается счет по учету сумм привлеченных банком вкладов (депозитов) физических лиц в банке или наличными денежными средствами через кассу банка – для физических лиц. Предоставление денежных средств в иностранной валюте юридическим и физическим лицам осуществляется уполномоченными банками в безналичном порядке.

Предоставление денежных средств осуществляется на основании распоряжения, составленного специалистами уполномоченного подразделения кредитной организации и подписанного уполномоченным должностным лицом банка.

 

  1. Форма кредитного договора. Срок возврата кредита.

Кредитный договордоговор между кредитором и заёмщиком, в соответствии с которым банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заёмщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заёмщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее[1].

В соответствии с условиями кредитного договора заёмщик обязан вернуть в срок, предусмотренный договором денежные средства и уплатить проценты за пользование кредитом.

В соответствии с ГК РФ кредитный договор должен быть заключен в письменной форме.

Несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного договора. Такой договор считается ничтожным.

Договор считается заключенным в письменной форме (ст. 160 ГК), если он заключен путем составления документа, выражающего ее содержание и подписанного лицами, совершающими договор (или должным образом уполномоченными ими лицами).

Второй вариант заключения договора в письменной форме – обмен документами посредством почтовой, телеграфной, телетайпной, телефонной, электронной или иной связи, позволяющей достоверно установить, что документ исходит от стороны по договору (п. 2 ст. 434 ГК). Третьим вариантом заключения договора в письменной форме является совершение лицом, получившим оферту, в срок, установленный для ее акцепта, действий по выполнению указанных в ней условий, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или не указано в оферте. В соответствии со статьей 820 Гражданского кодекса кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. О третьем варианте часто забывают, по мнению М.И. Брагинского, выдача кредитов на основе открытой кредитной линии допускается только путем совершения письменного кредитного договора. Однако заявление, переданное заемщиком банку (или посланное, например, по факсу), будет считаться офертой, и если банк предоставит (перечислит) денежные средства по указанному в ней (или согласованному заранее) счету, это будет считаться заключением договора в письменной форме.

Но все-таки в большинстве случаев кредитный договор заключается путем составления единого документа, хотя это не является обязательным требованием закона, как, например, при заключении договора аренды здания или сооружения (ст. 651 ГК), допустимо его заключение путем подачи заемщиком в банк заявления с приложением необходимых документов.

Статья 820 ГК РФ об обязательности письменной формы кредитного договора распространяет свое действие и на случаи заключения договора банковского счета, в котором предусмотрено кредитование счета (овердрафт) (ст. 850 ГК РФ).

Срок исполнения сторонами кредитного договора своих обязательств является одним из наиболее важных его условий. Общие положения о сроках установлены в гл.11 Гражданского кодекса Российской Федерации. Различают сроки, определенные календарной датой и истечением периода времени. Нормы этой главы посвящены порядку исчисления сроков, выраженных в годах, кварталах, месяцах, неделях и днях. Порядок исчисления сроков в часах в ней не установлен, хотя в ряде случаев (именно в отношениях с банковскими учреждениями) такой вопрос возникает. Однако принцип, лежащий в основе порядка исчисления других периодических сроков, позволяет сделать вывод, что срок, выражаемый в часах, истекает в последнюю минуту часа. Срок может определяться и указанием на событие, которое должно неизбежно наступить.

Если срок выплаты кредита нарушен на срок не более трех месяцев, банк вправе повысить проценты по кредиту. Размер штрафных санкций при нарушении срока выплаты определяется в соответствии с действующим кредитным договором.В случае, когда срок выплаты кредита нарушен на срок более трех месяцев, банк может обратиться в суд с заявлением о взыскании с должника как всей суммы кредита, так и процентов по кредиту.

 

  1. Содержание кредитного договора.

Права и обязанности кредитора (банка):

  1. Кредитор обязан предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором (п. 1 ст. 819 ГК РФ). Указанная обязанность вытекает из консенсуальной природы кредитного обязательства. Предоставление банком денежных средств осуществляется в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на расчетный или корреспондентский счет (субсчет) клиента-заемщика, открытый на основании договора банковского счета (для юридических лиц); либо в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на банковский счет клиента — заемщика, под которым понимается счет по учету сумм привлеченных банком вкладов (депозитов) физических лиц в банке или наличными денежными средствами через кассу банка – для физических лиц. Предоставление денежных средств в иностранной валюте юридическим и физическим лицам осуществляется уполномоченными банками в безналичном порядке.

Предоставление банком денежных средств клиентам банка осуществляется следующими способами:

— разовым зачислением денежных средств на банковские счета либо выдачей наличных денег заемщику – физическому лицу;

  • открытием кредитной линии, т.е. заключением соглашения (договора), на основании которого клиент-заемщик приобретает право на получение и использование в течение обусловленного срока денежных средств, если общая сумма предоставленных клиенту-заемщику денежных средств не превышает максимального размера (лимита), определенного в соглашении (договоре) и если в период действия соглашения (договора) размер единовременной задолженности клиента-заемщика не превышает установленного ему данным соглашением (договором) лимита задолженности.

Предоставление денежных средств осуществляется на основании распоряжения, составленного специалистами уполномоченного подразделения кредитной организации и подписанного уполномоченным должностным лицом банка.

  1. Кредитная организация вправе отказаться от дальнейшего кредитования заемщика по договору в случае нарушения заемщиком предусмотренной кредитным договором обязанности целевого использования кредита (п. 3 ст. 821 ГК РФ);
  2. Банк вправе потребовать от клиента своевременного возврата размещенных в кредит денежных средств;
  3. Кредитная организация вправе реализовывать предусмотренное в кредитном договоре обеспечение в случае неисполнения клиентом обязанности по своевременному и полному возврату переданных в кредит денежных средств;
  4. Кредитная организация обязана хранить банковскую тайну о счетах (в том числе лицевых) клиента.

 

Основными правомочиями заемщика по кредитному договору являются следующие:

  1. Право принять кредит на условиях, оговоренных сторонами с кредитном договоре;
  2. Право клиента требовать предоставления денежных средств в объеме и сроки, обусловленные в кредитном договоре;
  3. Право отказаться от получения кредита полностью или частично, уведомив об этом кредитора до установленного договором срока его предоставления (если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или кредитным договором (п. 2 ст. 821 ГК РФ);
  4. Обязанность предоставить обеспечение обязательств по возврату суммы кредита и процентов по нему;
  5. Обязанность своевременно возвратить сумму предоставленного кредита и уплатить проценты по ним.
  6. Обязанность клиента соблюдать целевой характер кредита (если кредит носит целевой характер).
  7. Обязанность уплаты процентов за пользование предоставленными банком в кредит денежными средствами.
  8. Обязанность не уклоняться от проведения банковского контроля за целевым характером предоставленного кредита и предоставленным обеспечением.

 

  1. Проценты по кредитному договору.

Третий раздел кредитного договора отражает уровень уплачиваемых банку процентов за пользование кредитом. В этом разделе целесообразно зафиксировать процентную ставку: а) в период предусмотренный договором срока пользования ссудой; б) в случае пролонгации ссуд; в) в случае просрочки погашения ссуды; г) в случае ухудшения кредитоспособности клиента или возникновения других факторов, увеличивай кредитный риск сделки. Кроме того, в кредитном договоре необходимо предусмотреть сроки начисления и взыскания процентов за кредит. В условиях инфляции в одном из пунктов кредитного договора с предусматривается порядок изменения первоначально установленных процентных ставок в зависимости от темпов инфляции. Основанием для пересмотра процентной ставки может быть изменение учетной с ЦБ РФ. При этом в кредитном договоре могут быть предусмотрены  следующие варианты изменения соответствующих процентных ставок: без дополнительного согласования уровня платы за кредит на основе фиксации маржи по отношению к учетной ставке ЦБ РФ с последующим уведомлением клиента; б) после согласования нового уровня платы за кредит с клиентом с указанием их срока пересмотра.

Согласно ст. 809 ГК РФ займодавец вправе получить с заемщика проценты на сумму займа в размере и в порядке, оговоренном договором. При отсутствии иного соглашения проценты выплачиваются ежемесячно до дня возврата суммы займа

  1. Ответственность сторон кредитного договора.

Кредитор вправе отказаться от предоставления заемщику предусмотренного кредитным договором кредита полностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная заемщику сумма не будет возвращена в срок.

Заемщик вправе отказаться от получения кредита полностью или частично, уведомив об этом кредитора до установленного договором срока его предоставления, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или кредитным договором.

В случае нарушения заемщиком предусмотренной кредитным договором обязанности целевого использования кредита кредитор вправе также отказаться от дальнейшего кредитования заемщика по договору.

Гражданский кодекс РФ предусматривает следующие виды ответственности сторон по кредитному договору:

1) выплату процентов за пользование чужими денежными средствами на сумму этих средств заемщиком вследствие:

  • их неправомерного удержания;
  • уклонения от их возврата;
  • иной просрочки в их уплате;
  • неосновательного получения или сбережения за счет другого лица.

Размер процентов определяется учетной ставкой банковского процента на день исполнения денежного обязательства или его соответствующей части, существующей в месте жительства кредитора, или если кредитором является юридическое лицо, в месте его нахождения. При взыскании долга в судебном порядке суд может удовлетворить требование кредитора, исходя из учетной ставки банковского процента на день предъявления иска или на день вынесения решения.

Если договором кредита предусмотрено возвращение кредита по частям, то при нарушении заемщиком срока, установленного для возврата очередной части кредита, кредитор вправе потребовать досрочного возврата всей оставшейся суммы кредита вместе с причитающимися процентами;

2) кредитными организациями могут применяться пени, носящие характер договорной неустойки. При этом размер пеней может варьироваться в зависимости от различных факторов, например от вида кредита. В частности, за неисполнение (ненадлежащее исполнение) банком обязательств по возврату кредитов Банка России банк (кроме уплаты процентов за фактическое количество дней пользования кредитом) уплачивает пени, начисляемые на сумму просроченного основного долга. Пени начисляются на остаток по счету по учету просроченной ссудной задолженности по основному долгу на начало операционного дня за каждый календарный день просрочки (до дня (даты) удовлетворения всех требований ЦБ) в размере 0,3 ставки рефинансирования ЦБ, действующей на установленную дату исполнения обязательства, деленной на фактическое количество дней в текущем году;

3) в кредитном договоре может быть также предусмотрено начисление повышенных процентов при просрочке возврата долга. В таком случае размер ставки, на который увеличена плата за пользование займом, следует относить к категории «иного размера процентов», определенных в договоре на основании п. 1 ст. 395 ГК РФ;

4) при невыполнении заемщиком обязанностей по своевременному возврату суммы кредита либо по обеспечению данных сумм кредитор вправе потребовать досрочного возврата суммы кредита и причитающихся процентов.

 

  1. Понятие и элементы договора банковского вклада.

Депозитные операции банков связаны с размещением и обслуживанием денежных средств клиентов на депозитах. Депозиты представляют собой вложение капитала в обмен на право требования, так как по поводу вклада возникают обязательственно-правовые отношения.

По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту, денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

Сторонами договора являются:

  • банк;
  • клиент.

Договор банковского вклада (депозитный договор) имеет следующие характеристики:

  • реальный;
  • финансовый;
  • возмездный, даже если стороны не согласовали размер процентов;
  • односторонне обязывающий;
  • предмет – одна сторона (банк), принявшая от другой стороны (вкладчика) денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на условиях и в порядке, предусмотренных договором (гл. 44 ГК РФ);
  • вклад может быть внесен наличными деньгами или в безналичном порядке как самим вкладчиком, так и третьим лицом;
  • письменная форма в виде единого документа.

 

  1. Форма договора банковского вклада.

Договор банковского вклада должен быть заключен в письменной форме. Письменная форма договора банковского вклада считается соблюденной, если внесение вклада удо­стоверено сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом либо иным выданным банком вкладчику документом, отвечающим требованиям, предусмот­ренным для таких документов законом, установленными в соответствии с ним банковски­ми правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

Договор может быть оформлен путем составления единого документа в двух экземплярах, один из которых выдается вкладчику (ст. 36 Федерального закона «О банках и бан­ковской деятельности»), а также другими способами, перечисленными в ст. 434 ГК. Кроме того, договор банковского вклада может быть заключен путем выдачи вкладчику сберега­тельной книжки, сберегательного или депозитного сертификата либо иного документа, от­вечающего требованиям законодательства, банковских правил и обычаев делового обо­рота.

Если соглашением сторон не предусмотрено иное, заключение договора банковского вклада с гражданином и внесение денежных средств на его счет по вкладу удостоверяют­ся сберегательной книжкой (именной или на предъявителя).

В сберегательной книжке должны быть указаны и удостоверены банком наименование и место нахождения банка (ст. 54 ГК), а если вклад внесен в филиал, также место нахож­дения его соответствующего филиала, номер счета по вкладу, все суммы денежных средств, зачисленных на счет, все суммы денежных средств, списанных со счета, и оста­ток денежных средств на счете на момент предъявления сберегательной книжки в банк. Если не доказано иное состояние вклада, данные о вкладе, указанные в сберегательной книжке, являются основанием для расчетов по вкладу между банком и вкладчиком.

Именная сберегательная книжка служит письменным доказательством заключения до­говора банковского вклада с гражданином и внесения денежных средств на его счет. Она не. является ценной бумагой и может существовать как наряду с договором банковского вклада, оформленным в виде единого документа, так и без него. Если же договор банков­ского вклада был совершен в виде единого документа, а сберегательная книжка по каким-, либо причинам не была оформлена, внесение денег во вклад может быть удостоверено, например, квитанцией к приходному кассовому ордеру, подписанной кассиром банка.

Сберегательная книжка на предъявителя является ценной бумагой. Поэтому она имеет значение не только письменного доказательства заключения договора банковского вклада и внесения денежных средств на счет гражданина, но и правообразующее (конститутив­ное) значение. Отсутствие сберегательной книжки не может быть восполнено наличием договора банковского вклада в виде документа, подписанного вкладчиком и банком.

Сберегательный (депозитный) сертификат является ценной бумагой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получе­ние по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка.

Сберегательные (депозитные) сертификаты могут быть предъявительскими или имен­ными. Держателем сберегательного сертификата может быть только гражданин. Депозит­ный сертификат — ценная бумага, аналогичная сберегательному сертификату, однако его держателем может быть только юридическое лицо.

 

  1. Виды договоров банковского вклада.

Депозитные (вкладные) операции коммерческого банка – это операции по привлечению средств юридических и физических лиц во вклады на определенный срок либо до востребования, а также остатков средств на расчетных счетах клиентов для использования их в качестве кредитных ресурсов и в инвестиционной деятельности. Вклад (депозит) – это денежные средства (в наличной и безналичной форме, в национальной или иностранной валюте), переданные в банк их собственником для хранения на определенных условиях.

Депозитные операции классифицируются:

1)  исходя из категории вкладчиков:

  • вклады юридических лиц (предприятий, организаций, других банков);
  • вклады физических лиц;

2)  по экономическому содержанию:

  • с учетом категорий вкладчиков;
  • по формам изъятия;

3)  срочные вклады в зависимости от их срока:

  • вклады со сроком до 3 месяцев;
  • вклады со сроком от 3 до 6 месяцев;
  • вклады со сроком от 6 до 9 месяцев;
  • вклады со сроком от 9 до 12 месяцев;
  • вклады со сроком свыше 12 месяцев.

Существуют две формы срочных вкладов: срочный вклад с фиксированным сроком; срочный вклад с предварительным уведомлением об изъятии;

  вклады до востребования – договор заключается на условиях выдачи вклада по первому требованию;

  сберегательные вклады населения, которые классифицируются в зависимости от срока и условий вкладной операции:

а) срочные;
б) срочные с дополнительными взносами;
в) условные;
г) на предъявителя;
д) до востребования;
е) на текущие счета и др.;

4)  по порядку использования хранимых средств;

5)  условный – платеж производится после наступления определенных условий, указанных в договоре;

6)  премиальный – производится розыгрыш по номерам депозитных счетов. Премия зачисляется на денежный счет, номер которого выпал;

7)  валютный – выплаты производятся в той же валюте, в какой был открыт вклад;

8)  вклады в пользу третьих лиц – вклад может быть внесен в банк на имя определенного третьего лица. Если иное не предусмотрено договором банковского вклада, такое лицо приобретает права вкладчика с момента предъявления им к банку первого требования, основанного на этих правах, либо выражения им банку иным способом намерения воспользоваться такими правами.

Указание имени гражданина или наименования юридического лица, в пользу которого вносится вклад, является существенным условием соответствующего договора банковского вклада.

Договор банковского вклада в пользу гражданина, умершего к моменту заключения договора, либо не существующего к этому моменту юридического лица ничтожен.

До выражения третьим лицом намерения воспользоваться правами вкладчика лицо, заключившее договор банковского вклада, может воспользоваться правами вкладчика в отношении внесенных им на счет по вкладу денежных средств.

Если договором банковского вклада не предусмотрено иное, на счет по вкладу зачисляются денежные средства, поступившие в банк на имя вкладчика от третьих лиц с указанием необходимых данных о его счете по вкладу. При этом предполагается, что вкладчик выразил согласие на получение денежных средств от таких лиц, предоставив им необходимые данные о счете по вкладу.

 

  1. Проценты по договору банковского вклада.

Статья 838 ГК РФ. Проценты на вклад

  1. Банк выплачивает вкладчику проценты на сумму вклада в размере, определяемом договором банковского вклада.

При отсутствии в договоре условия о размере выплачиваемых процентов банк обязан выплачивать проценты в размере, определяемом в соответствии с пунктом  1 статьи 809 настоящего Кодекса.

  1. Если иное не предусмотрено договором банковского вклада, банк вправе изменять размер процентов, выплачиваемых на вклады до востребо­вания.

В случае уменьшения банком размера процентов новый размер процен­тов применяется к вкладам, внесенным до сообщения вкладчикам об умень­шении процентов, по истечении месяца с момента соответствующего сооб­щения, если иное не предусмотрено договором.

  1. Определенный договором банковского вклада размер процентов на вклад, внесенный гражданином на условиях его выдачи по истечении опре­деленного срока либо по наступлении предусмотренных договором обстоя­тельств, не может быть односторонне уменьшен банком, если иное не пре­дусмотрено законом. По договору такого банковского вклада, заключенному банком с юридическим лицом, размер процентов не может быть односто­ронне изменен, если иное не предусмотрено законом или договором.

Статья 839 ГК РФ. Порядок начисления процентов на вклад и их выплаты

  1. Проценты на сумму банковского вклада начисляются со дня, следующего за днем ее поступления в банк, до дня, предшествующего ее возврату вкладчику либо ее списанию со счета вкладчика по иным основаниям.
  2. Если иное не предусмотрено договором банковского вклада, процен­ты на сумму банковского вклада выплачиваются вкладчику по его требова­нию по истечении каждого квартала отдельно от суммы вклада, а невостре­бованные в этот срок проценты увеличивают сумму вклада, на которую начисляются проценты.

При возврате вклада выплачиваются все начисленные к этому моменту проценты.

 

  1. Банковские расчетные правоотношения.

Расчетные отношения – это урегулированные нормами права общественные отношения, в которых должник рассчитывается денежными средствами с кредитором по обязательствам через учреждения банка.

Структура расчетных правоотношений:

  1. объект правоотношений;
  2. содержание как совокупность прав и корреспондирующих им обязанностей субъектов.

Объект – денежные средства клиента кредитной организации.

Субъекты указанных правоотношений:

  1. плательщик и получатель средств;
  2. кредитные организации, обслуживающие плательщика и получателя денежных средств;
  3. учреждения, через которые проходит платеж:

а) расчетная сеть ЦБ РФ;

б) кредитные организации;

в) клиринговые центры (финансовые дома).

 

Выделяют следующие формы расчетных документов:

а) платежные поручения – это распоряжение владельца счёта (плательщика) обслуживающему его банку, оформленное расчётным документом, перевести определённую денежную сумму на счёт получателя средств, открытый в этом или другом банке.;

б) аккредитивы – это условное денежное обязательство, принимаемое банком (банком-эмитентом) по поручению приказодателя (плательщика по аккредитиву), осуществить платеж в пользу бенефициара (получателя средств по аккредитиву) указанной в аккредитиве суммы по представлении последним в банк документов в соответствии с условиями аккредитива в указанные в тексте аккредитива сроки, или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель, или предоставить полномочия другому банку (исполняющему банку) произвести такие платежи или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель;

в) чеки – ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платёж указанной в нем суммы чекодержателю. Чекодателем является лицо, имеющее денежные средства в банке, которыми он вправе распоряжаться путём выставления чеков, чекодержателем — лицо, в пользу которого выдан чек, плательщиком — банк, в котором находятся денежные средства чекодателя.;

г) платежные требования – это расчётный документ, содержащий требование кредитора (поставщика) к должнику (плательщику) об уплате определённой денежной суммы через банк;

д) инкассовые поручения – документ, играющий роль платежного требования, составляется и представляется в банк предприятиями, организациями в тех случаях, когда им предоставлено право и они имеют основания для бесспорного взыскания средств с плательщика..

В соответствии с требованиями положения ЦБР расчетные документы на бумажном носителе оформляются на бланках документов, включенных в Общероссийский классификатор управленческой документации.

Расчетные документы на бумажном носителе заполняются с применением пишущих или электронно-вычислительных машин шрифтом черного цвета, за исключением чеков, которые заполняются ручками с пастой, чернилами черного, синего или фиолетового цвета (допускается заполнение чеков на пишущей машинке шрифтом черного цвета). Подписи на расчетных документах проставляются ручкой с пастой или чернилами черного, синего или фиолетового цвета. Оттиск печати и оттиск штампа банка, проставляемые на расчетных документах, должны быть четкими.

Расчетные документы должны содержать следующие реквизиты (с учетом особенностей форм и порядка осуществления безналичных расчетов):

а) наименование расчетного документа и код формы по ОКУД ОК 011-93;

б) номер расчетного документа, число, месяц и год его выписки;

в) вид платежа;

г) наименование плательщика, номер его счета, идентификационный номер налогоплательщика (ИНН);

д) наименование и местонахождение банка плательщика, его банковский идентификационный код (БИК), номер корреспондентского счета или субсчета;

е) наименование получателя средств, номер его счета, идентификационный номер налогоплательщика (ИНН);

ж) наименование и местонахождение банка получателя, его банковский идентификационный код (БИК), номер корреспондентского счета или субсчета;

з) назначение платежа. Налог, подлежащий уплате, выделяется в расчетном документе отдельной строкой (в противном случае должно быть указание на то, что налог не уплачивается);

и) сумму платежа, обозначенную прописью и цифрами;

к) очередность платежа;

л) вид операции в соответствии с правилами ведения бухгалтерского учета в Банке России и кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации;

м) подписи (подпись) уполномоченных лиц (лица) и оттиск печати (в установленных случаях).

Правила указания информации в полях расчетных документов на перечисление налогов, сборов и иных платежей в бюджетную систему РФ утверждены приказом Минфина РФ от 24 ноября 2004 г. «О заполнении расчетных документов при перечислении арендной платы за пользование федеральным имуществом».

Расчетные документы действительны к предъявлению в обслуживающий банк в течение 10 календарных дней, не считая дня их выписки.

В рамках применяемых форм безналичных расчетов допускается использование аналогов собственноручной подписи.

Неисполненные расчетные документы могут быть отозваны из картотеки в полной сумме, частично исполненные – в сумме остатка. При этом отзыв происходит (по соответствующей документальной форме). Частичный же отзыв сумм по расчетным документам не допускается.

 

  1. Способы обеспечения банковских кредитов.

Наиболее распространенными в банковской практике являются следующие способы обеспечения.

  1. Залог, представляющий собой способ обеспечения обязательства, при котором кредитор-залогодержатель приобретает право в случае неисполнения должником обязательства получить удовлетворение за счет заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами за изъятиями, предусмотренными законом.

Предметом залога могут быть:

  • вещи;
  • ценные бумаги;
  • имущество;
  • имущественные права.

Не могут являться залогом:

  • требования, носящие личный характер;
  • иные требования, залог которых запрещен законом.

Залог в банковском кредитовании обеспечивает выполнение обязательства клиента по возврату суммы кредита, уплаты соответствующих процентов и неустоек посредством реализации заложенного имущества.

Как правило, ссылка на обеспечение кредитного договора в форме залога имеется в тексте кредитного договора.

Если в установленный кредитным договором срок обязательства заемщика о возврате суммы кредита не выполняются, у кредитора (банка) возникает право на получение удовлетворения из заложенного имущества. При этом банк вправе удовлетворить свои требования в полном объеме, определяемом к моменту фактического удовлетворения, включая проценты, убытки, причиненные просрочкой исполнения, а в случаях, предусмотренных договором – неустойку. Возмещению подлежат также необходимые издержки по содержанию заложенного имущества в расходы по осуществлению обеспеченного залогом требования.

Основанием для обращения взыскания на заложенное имущество является решение суда, арбитражного или третейского суда.

Реализация заложенного имущества осуществляется на основании исполнительного листа, выданного судом.

При недостаточности для полного удовлетворения требований кредитора суммы, вырученной от реализации предмета залога, он вправе получить недостающую сумму из другого имущества должника, на которое может быть обращено взыскание. Если размер суммы, вырученной при реализации предмета залога превышает размер обеспеченных этим залогом требований, разница возвращается залогодателю. При этом залогодатель вправе в любое время до момента реализации предмета залога прекратить обращение взыскания на заложенное имущество посредством исполнения обеспеченного залогом обязательства.

  1. Поручительство – поручитель обязывается перед кредитором другого лица отвечать за исполнение последним его обязательства полностью или в части. При неисполнении или ненадлежащем исполнении должником обеспеченного поручительством обязательства поручитель и должник отвечают перед кредитором солидарно, если законом или договором поручительства не предусмотрена субсидиарная ответственность поручителя.
  2. Банковская гарантия – банк, иная кредитная либо страховая организация (гарант) дают по просьбе другого лица (принципала) письменное обязательство уплатить кредитору принципала (бенефициару) в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства денежную сумму по предъявлении бенефициаром письменного требования о ее уплате.

 

  1. Банковская гарантия.

В силу банковской гарантии (ст. 368-379 ГК РФ) банк, иное кредитное учреждение или страховая организация (гарант) дают по просьбе другого лица (принципала) письменное обязательство уплатить кредитору принципала (бенефициару) в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства денежную сумму по предъявлении бенефициаром письменного требования об ее уплате.

Характеристика банковской гарантии:

  • одностороннее волеизъявление гаранта и, следовательно, односторонняя сделка;
  • действительность банковской гарантии не зависит от основного обязательства, в обеспечение которого она выдана, даже если в гарантии содержится ссылка на это обязательство (ст. 370 ГК РФ);
  • банковская гарантия выдается только юридическим лицом, имеющим лицензию на осуществление банковской или страховой деятельности;
  • банковская гарантия предоставляется за вознаграждение, т.е. является возмездной сделкой;
  • регрессные требования у гаранта к принципалу возникают лишь на основе соглашения между ними;
  • обязательство гаранта перед бенефициаром ограничивается уплатой той денежной суммы, которая указана в банковской гарантии, и в то же время бенефициар вправе требовать выплаты предусмотренной в гарантии пени, возмещения убытков и т.п.;
  • в ст. 157 ГК РФ исчерпывающим образом определены основания прекращения банковской гарантии:

а) уплата соответствующей суммы гарантом бенефициару;

б) истечение срока действия гарантии;

в) отказ бенефициара от своих прав по гарантии.

Виды банковской гарантии:

  • прямая гарантия, т.е. гарантия в пользу контрагента принципала;
  • гарантия через посредство банка, т.е. гарантия в пользу банка, обслуживающего контрагента принципала;
  • безотзывная по закону или отзывная, если в ней установить такое правило;
  • банковская гарантия вступает в силу с момента ее выдачи или банковская гарантия с отлагательным условием, если в гарантии оговорено, что она вступает в силу «с будущей даты».

 

  1. Поручительство, удержание.

По договору поручительства (ст. 361-367 ГК РФ) поручитель обязуется перед кредитором другого лица отвечать за исполнение последним его обязательства полностью или в части.

К поручительству предъявляются следующие требования:

  • предмет договора – обязательство, в отношении которого дано поручительство;
  • денежная сумма, в пределах которой поручитель несет ответственность;
  • если договор поручительства заключается направлением поручителем кредитору гарантийного письма, то договор считается заключенным с того момента, когда поручитель получит от кредитора акцепт (в письменном виде письмо, телеграмму и т.д.);
  • договор поручительства считается заключенным, когда в договоре имеется ссылка на гарантийное письмо. В данном случае акцептом станут конклю-дентные действия кредитора (заключение кредитного договора и выдача кредита).

Выделяют такие виды обязательств поручителя, как:

  1. полное или частичное поручительство, т.е. поручитель может регулировать объем своей ответственности и отвечать за исполнение обязательства должником полностью или в части;
  2. солидарное (кредитор вправе предъявить требование или к поручителю, или к должнику, или к обоим одновременно) и дополнительное (кредитор в начале обязан предъявить требование к должнику, и если он не исполнит обязательство – к поручителю);
  3. сопоручительство (т.е. поручители действуют совместно относительно одного должника и по ГК РФ несут ответственность солидарно, но могут в договорном порядке установить ее в долях;
  4. поручительство по существующему требованию и поручительство по требованию, которое возникнет в будущем.

Удержа́ние — один из видов обеспечения обязательств, состоящий в том, что кредитор должника правомерно удерживает у себя ту вещь, которая принадлежит должнику или подлежит передаче третьему лицу по указанию должника, пока и поскольку в срок не исполнено должником кредиторское требование кредитора по оплате такой вещи или издержек, связанных с этой вещью и других убытков. Согласно специальному правилу ГК РФ обращение взыскания на такую вещь производится так же, как если бы она находилось в залоге. Именно из-за последнего свойства удержание должно быть отнесено к обеспечениям обязательств.

Как видно из самого определения удержания оно не требует никакого специального соглашения или документального оформления. Поведение кредитора, который удерживает у себя имущество, пассивно, а его право по отношению к должнику в данном случае состоит в том, что он вправе отказываться как передать имущество как должнику, так и третьему лицу по указанию должника.

 

  1. Неустойка, залог, задаток.

Неустойка может быть установлена в твердой сумме, в процентах к сумме неисполненного обязательства, а также иметь форму повышенной оплаты поставленного товара или оказываемой услуги. При этом неустойка может начисляться или однократно, или за каждый день нарушения договора.

Штраф и пеня – это разновидности неустойки, к которым полностью применимы все нормы о ней.

Виды неустойки:

  1. законная – предусматривается нормами закона, ее размер может быть по соглашению сторон увеличен, но не уменьшен;
  2. договорная – свободно определяется сторонами в заключаемом ими договоре, причем они указывают ее размер и порядок исчисления;
  3. зачетная – убытки возмещаются в части, не покрытой неустойкой;
  4. исключительная – взыскание убытков исключается;
  5. штрафная – взыскание убытков допускается, причем они могут взыскиваться в полной сумме сверх неустойки;
  6. альтернативная – дает кредитору право выбора: он может требовать либо неустойку, либо возмещения убытков.

В силу залога кредитор по обеспеченному залогом обязательству (залогодержатель) получает право при неисполнении должником этого обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами лица, которому принадлежит это имущество (залогодателя).

Предмет залога – всякое имущество, в том числе имущественные права (требования), за исключением изъятого из оборота, неразрывно связанного с личностью кредитора (алименты, возмещение вреда, причиненного здоровью), и иных прав, уступка которых другому лицу законом запрещена.

Задаток выполняет ряд функций. Обеспечительная функция состоит в том, что если за неисполнение договора ответственна сторона, давшая задаток, он остается у другой стороны. Если же за неисполнение договора ответственна сторона, получившая задаток, она обязана уплатить другой стороне двойную сумму задатка. Сверх того, сторона, ответственная за неисполнение договора, обязана возместить другой стороне убытки с зачетом суммы задатка, если в договоре не предусмотрено иное. Слабость задатка как обеспечительной меры состоит в том, что он может использоваться только в договорных обязательствах. Его преимущества – простота фиксации суммы задатка, размер которой может быть различным, иоблегчение для заинтересованного участника договора процедуры доказывания.

Задаток следует отличать от аванса – суммы, уплаченной стороной в счет причитающихся с нее платежей по заключенному договору. Как и задаток, аванс является платежом по договору и доказательством его заключения, но он не выполняет обеспечительную функцию.

 

  1. Валютные операции кредитных организаций.

Валютные операции – приобретение и отчуждение валютных ценностей, а также их использование в качестве средства платежа во взаимоотношениях между резидентами; приобретение и отчуждение валютных ценностей, валюты РФ и внутренних ценных бумаг, а также их использование в качестве средства платежа во взаимоотношениях резидентов с нерезидентами; перемещение через таможенную границу РФ или перевод валютных ценностей, валюты РФ и внутренних ценных бумаг со счета в РФ на счет того же лица за пределами РФ и обратно; перевод нерезидентом валюты РФ, внутренних и внешних ценных бумаг со счета на счет в пределах территории РФ.

Виды валютных операций:

  • сделки между резидентами по приобретению и отчуждению валютных ценностей, а также использование резидентами валютных ценностей в качестве средства платежа;
  • сделки резидентов с нерезидентами по приобретению и отчуждению валютных ценностей, валюты РФ и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также использование ими валютных ценностей, валюты РФ и внутренних ценных бумаг в качестве средства платежа;
  • сделки между нерезидентами по приобретению и отчуждению валютных ценностей, валюты РФ и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также использование валютных ценностей, валюты РФ и внутренних ценных бумаг в качестве средства платежа;
  • перевод иностранной валюты, валюты РФ, внутренних и внешних ценных бумаг со счета, открытого за рубежом, на счет того же лица, открытый на территории РФ, и со счета, открытого на территории РФ, на счет того же лица, открытый за рубежом; перевод нерезидентом валюты РФ, внутренних и внешних ценных бумаг с одного счета, открытого на территории РФ, на другой счет, открытый на территории РФ;
  • ввоз на таможенную территорию РФ и вывоз с таможенной территории РФ валютных ценностей, валюты РФ и внутренних ценных бумаг.

 

  1. Основные понятия: валюта, валютные операции, резидент, нерезидент, уполномоченный банк.

Валю́та, денежная единица — ключевой элемент денежной системы государства: денежный знак, полноценная монета, счётная денежная единица и другие выполняющие функции денег меры стоимости, средства обращения и платежа, — которые в соответствии с законодательством данного государства (территории) являются

ВАЛЮТНЫЕ ОПЕРАЦИИ — операции, связанные с куплей-продажей иностранной валюты, использованием иностранной валюты в качестве средства платежа, использованием национальной валюты при осуществлении внешнеэкономической деятельности, ввозом из-за рубежа и вывозом за рубеж, пересылкой валютных ценностей.

РЕЗИДЕНТ (от лат. residens — сидящий, остающийся на месте) — юридическое или физическое лицо, постоянно зарегистрированное или постоянно проживающее в данной стране. Резиденты обязаны в своих экономических действиях придерживаться законов данной страны, платить налоги в соответствии с законами и нормами этой страны.

Нерезиденты (англ. nonresident) — юридические, физические лица, действующие в одном государстве, но постоянно зарегистрированные и проживающие в другом.

Также это могут быть компании и организации, не являющиеся юридическими лицами, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств, или находящиеся в стране иностранные дипломатические и иные официальные представительства, а также международные организации, их филиалы и представительства.

Уполномоченные банки — в системе неполной (регулируемой) конкуренции на финансовых рынках — банки и банковские учреждения, которым государственный (центральный) банк и/или иной орган, наделённый соответствующими полномочиями, выдаёт монопольное разрешение на проведение того или иного круга банковских операций. Выдача такого разрешения может оформляться в виде лицензии, а также правительственного или иного постановления, в котором содержится список банков, которым предоставлены те или иные полномочия.

 

  1. Классификация валютных операций.

Валютными операциями считаются:

  • операции, связанные с переходом права собственности и иных прав на валютные ценности, в том числе операции, когда в качестве средства платежа используется иностранная валюта и платежные документы в иностранной валюте;
  • ввоз и пересылка в Россию (и обратно) валютных ценностей;
  • осуществление международных денежных переводов;
  • расчеты между резидентами и нерезидентами в валюте Российской Федерации.

Все операции с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте подразделяются на:

  • текущие валютные операции;
  • валютные операции, связанные с движением капитала.

В настоящее время более широкое значение приобрели текущие валютные операции. При этом отсрочка платежа предоставляется на минимальный срок. Ограниченный круг валютных операций, связанных с движением капитала, обосновывается большими рисками при их осуществлении, а также более сложным оформлением (получение разрешения ЦБ РФ на данные операции).

  1. Открытие и ведение валютных счетов клиентуры. Данная операция включает в себя следующие виды:
  • открытие валютных счетов юридическим и физическим лицам;
  • начисление процентов по остаткам на счетах;
  • предоставление овердрафтов (особым клиентам – по решению руководства банка);
  • предоставление выписок по мере совершения операции;
  • оформление архива счета за любой промежуток времени;
  • выполнение операций по распоряжению клиентов, относительно средств на их валютных счетах;
  • контроль за экспортно-импортными операциями.
  1. Неторговые операции коммерческого банка – к неторговым операциям относят операции по обслуживанию клиентов, не связанных с проведением расчетов по экспорту и импорту товаров и услуг клиентов банка движением капитала. Уполномоченные банки могут совершать следующие операции неторгового характера:
  • покупку и продажу наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте;
  • инкассо иностранной валюты и платежных документов в валюте;
  • осуществлять выпуск и обслуживание пластиковых карт клиентов банка;
  • производить покупку (оплату) дорожных чеков иностранных банков;
  • оплату денежных аккредитивов и выставление аналогичных аккредитивов.
  1. Установление корреспондентских отношений с иностранными банками. Эта операция является необходимым условием проведения банком международных расчетов.
  2. Конверсионные операции представляют собой сделки покупки и продажи наличной и безналичной иностранной валюты (в том числе с ограниченной конверсией) против наличных и безналичных рублей РФ.
  3. Операции по международным расчетам, связанные с экспортом и импортом товаров и услуг. Во внешней торговле применяются такие формы расчетов, как документарный аккредитив, документарное инкассо, банковский перевод.
  4. Операции по привлечению и размещению валютных средств. Эти операции включают в себя следующие виды:

1) привлечение депозитов:

  • физических лиц;
  • юридических лиц, в том числе межбанковские депозиты;

2) выдачу кредитов:

  • физическим лицам;
  • юридическим лицам;
  • размещение кредитов на межбанковском рынке.
  1. Порядок открытия банковских счетов резидентов и нерезидентов в уполномоченных банках.

Резиденты открывают без ограничений счета в иностранной валюте в банках, расположенных на территориях иностранных государств, являющихся членами Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) или Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ). Не позднее месяца со дня заключения (расторжения) договора об открытии счета с банком, расположенным за пределами территории РФ, резиденты обязаны уведомлять налоговые органы по месту своего учета об открытии (закрытии) счетов. В иных случаях резиденты открывают счета в банках за пределами территории РФ в порядке, устанавливаемом ЦБ РФ, который может предусматривать предварительную регистрацию открываемого счета.

Резиденты вправе переводить на свои счета, открытые в банках за пределами территории РФ, средства со своих счетов в уполномоченных банках или других своих счетов, открытых в банках за пределами территории РФ. Юридические лица – резиденты вправе без ограничений осуществлять валютные операции со средствами, зачисленными на счета, открытые в банках за пределами территории РФ, за исключением операций между резидентами.

Физические лица – резиденты вправе без ограничений осуществлять валютные операции, не связанные с передачей имущества и оказанием услуг на территории РФ, с использование средств, зачисленных на счета, открытые в банках за пределами территории РФ.

Нерезиденты вправе открывать на территории РФ банковские счета в иностранной валюте и валюте РФ только в уполномоченных банках, порядок открытия и ведения которых на территории РФ, в том числе специальных счетов, устанавливает ЦБ РФ.

Без ограничений нерезиденты имеют право перечислять иностранную валюту и валюту РФ со своих банковских счетов в банках за пределами территории РФ на свои счета и вклады в уполномоченных банках и иностранную валюту со своих банковских счетов в уполномоченных банках на свои счета в банках за пределами РФ.

 

  1. Кредитные организации как участники рынка ценных бумаг.

На финансовом рынке КБ могут осуществлять  свою деятельность в следующих качествах:

  1. Быть эмитентом ценных бумаг – выпускать ценные бумаги первичным выпуском, включая акции, облигации, векселя, депозитные и сберегательные сертификаты.
  2. инвестор – осуществлять вложения в золото, осуществлять вложения в ценные бумаги на РЦБ.
  3. финансовый посредник, в т.ч. при покупке у банка иностранной валюты при осуществлении клиентами кредитный операций.
  4. профессиональный участник на отдельных сегментах фин. рынка

Т.о. на каждом из частей финн. рынка КБ может так или иначе действовать.

Профессиональный участник РЦБ – это юр. лицо, получившее лицензию на то или иной вид деятельности на РЦБ в качестве его основного вида деятельности.

КБ для профессиональной деятельности на РЦБ получают такие лицензии в ЦБ, тогда как другие профессиональные участники РЦБ получают её в Федеральная Службе по фин. рынкам (ФСФР).

КБ такие лицензии могут получить на следующие виды профессиональной деятельности на РЦБ:

  1. Брокерская деятельность;
  2. Дилерская деятельность;
  3. депозитарная деятельность;
  4. Деятельность по доверительному управлению ценными бумагами;
  5. клиринговая деятельность;
  6. деятельность как регистратора;

Кроме того банки могут оказывать эмитентам услуги по первичному размещению ценных бумаг (выполнять функции андеррайтера).

Брокерская деятельность КБ – это деятельность по совершению гражданско-правовых сделок с ценными бумагами от имени клиентов и за счёт клиентов. Для этого клиенты банка должны заключать с банком договор на брокерское обслуживание, т.е. теперь не сам клиент будет на фондовой бирже совершать операции, а по его поручению этим заниматься будет банк. В связи с наличием таких операций банку будет открываться брокерский счёт на фондовой бирже, а в самом банке придётся вести учёт денежных средств каждого клиента, находящегося на брокерском обслуживании и отчитываться перед клиентом.

Дилерская деятельность – это вид профессиональной деятельности КБ на РЦБ, состоящей в совершении сделок купли-продажи ценных бумаг от своего имени и за своё счёт, но в интересах клиентов.

Депозитарная деятельность – это вид профессиональной деятельности КБ на РЦБ по оказанию услуг, связанных с хранением сертификатов ценных бумаг и  учёту перехода прав на них с выдачей клиентам соответствующих выписок. Депозитарием может быть только юр. лицо. Лицо, которое пользуется услугами депозитария, называют депонентом.

Деятельность по доверительному управлению ценными бумагами (трастовые операции) – это деятельность по доверительному управлению ценными бумагами, осуществляемая банком от своего имени за вознаграждение от клиента в течение определённого срока доверительного управления переданными банку во владение ценными бумагами денежными средствами для инвестирования в ценные бумаги, а т.ж. денежными средствами и ценными бумагами, получаемыми в процессе доверительного управления ценными бумагами.

Клиринговая деятельность – это деятельность КБ по определению взаимных обязательств и их зачёту по поставкам ценных бумаг среди клиентов банка и расчётам по ним.

Банк может совершать так же профессиональную деятельность, как регистратор – подтверждать факт совершения сделок по переходу прав собственности на ценные бумаги и другие операции.

 

  1. Виды операций, осуществляемых кредитными организациями на рынке ценных бумаг.

Все типы операций банков с ценными бумагами можно классифицировать по ряду признаков, отражающих как заинтересованность непосредственно банка, так и его контрагентов. Таким образом, могут быть выделены четыре основных направления, по которым кредитная организация может осуществлять операции с ценными бумагами:

  1. эмиссионная деятельность;
  • Кредитные организации вправе самостоятельно выпускать ценные бумаги для привлечения денежных средств в целях пополнения ресурсов или финансирования инвестиционных проектов, а также для формирования собственного капитала.
    1. инвестиционная деятельность
  • операции по вложению временно свободных денежных средств (собственных или привлеченных) в ценные бумаги с целью получения прибы­ли или иного положительного эффекта. Банки имеют право осуществ­лять инвестиционные операции на рынке ценных бумаг и приобретать ценные бумаги других эмитентов.
    1. деятельность в качестве профессионального участника рынка ценных бумаг:
  • Брокерская деятельность – совершение гражданско-правовых сделок с цен­ными бумагами в качестве поверенного или комиссионера, действующего на основании договора поручения или комиссии.
  • Дилерская деятельность – совершение сделок купли-продажи ценных бумаг от своего имени и за свой счет путем публичного объявления цен покупки и про­дажи определенных ценных бумаг с обязательством их покупки и продажи по объявленным ценам.
  • Депозитарная деятельность – оказание услуг по хранению сертификатов цен­ных бумаг и/или учету перехода прав на ценные бумаги.
  • Расчетно-клиринговая деятельность – деятельность по определению взаимных обяза­тельств (сбор, сверка, корректировка информации по сделкам с ценными бума­гами и подготовка бухгалтерских документов по ним) и их зачету по поставкам ценных бумаг и расчетам по ним.
  • Деятельность по управлению ценными бумагами – осуществление юридиче­ским лицом или индивидуальным предпринимателем от своего имени за возна­граждение в течение определенного срока доверительного управления передан­ными ему во владение и принадлежащими другому лицу в интересах этого лица или указанных этим лицом третьих лиц: ценными бумагами; денежными сред­ствами, предназначенными для инвестирования в ценные бумаги; денежными средствами и ценными бумагами, получаемыми в процессе управления ценны­ми бумагами.
    1. операции с неэмисионными бумагами
  • Неэмисионные ценные бумаги – выпускаемые сериями или в разовом порядке передаваемые ценные бумаги, представляющие собой письменное свидетельство банка-эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика на получение по истечении установленного срока суммы депозита (вклада) и про­центов по нему. Неэмисионными ценными бумагами являются депозитные и сберегательные сертификаты

 

  1. Операции кредитных организаций с векселями
  2. Эмитента векселей. Как эмитент КБ может выпускать банковские векселя. В РФ выпуск векселей осуществляется в соответствии с ФЗ от 11.03.1997 №48 «О простом и переводном векселе». Объем выпуска банковских векселей зависит от собственного капитала банка, а если банк кредитует под векселя – то необходимы резервы в ЦБ (инструкция ЦБ №26 «Об операциях КБ с векселем и изменениях бухучета банковских операций с векселями»).
  3. Инвестор в векселя других хозяйствующих субъектов с целью извлечения дохода;
  4. Может проводить операции:
  • Выдавать вексельный кредит – кредит, выдаваемый заемщику для приобретения пакета векселей банка с целью их дальнейшего применения в качестве платежного средства. Условием получения кредита является согласие контрагентов заемщика на расчеты с ними векселями. По такому кредиту КБ устанавливает минимальный процент, а заемщик представляет в банк обеспечение возврата кредита в обусловленные сроки;
  • Учет векселей – покупка банком векселей юр.лиц до наступления срока платежа по ним с дисконтом. Учитывая вексель, КБ предоставляет предъявителю учетно-вексельный кредит за минусом дисконта. Причем кредит может быть предъявительский и векселедательский. Предъявительский кредит – открывается для учета передаваемых клиентом банку векселей, а при векселедательском кредитовании – банк обязуется покупать выданные заемщиком векселя у любых предъявителей, давая тем самым возможность заемщику оплачивать векселями поставку товаров и услуг;
  • Инкассовые операции с векселями – это получение платежа по векселю банком в пользу своего клиента под наступление срока платежа;
  • Гарантийные операции с векселем – банк дает поручительство по оплате векселей;
  • Форфейтинговые операции с векселями – это операции, когда банк покупает у экспортера (поставщика) коммерческий вексель, акцептованный импортером без оборота на продавца. Все риски в этом случае переходят к банку. В данном случае должна быть сделана переходная надпись;
  • Операции РЕПО – сделка покупки (продажи) векселя с обязательством обратной продажи (покупки) через определенный срок по заранее определенной цене;
  • Домициляция векселей – назначение плательщиком по векселю какого-либо третьего лица (домициля).
  1. Кроме этих операций банк может выступать на вексельном рынке в качестве профессионального участника вексельного рынка.

 


Leave a Comment

Your email address will not be published. Required fields are marked with *

You may use these HTML tags and attributes: <a href="" title=""> <abbr title=""> <acronym title=""> <b> <blockquote cite=""> <cite> <code> <del datetime=""> <em> <i> <q cite=""> <s> <strike> <strong>

Pin It on Pinterest

Яндекс.Метрика