Hi! My name is Damir. I’m co-founder at IFAB.ru and i’m pretty good at these scary things

  • Startups
  • E-Commerce
  • Process development
  • Process implementation
  • Project management
  • Financial modeling
  • Business strategy

You can reach me out via these networks

Are you hiring? Check out my CV

My CV page

Все по страхованию

Вопросы для подготовки к экзамену по страхование на 2008-09 уч.год.

  1. Экономическая сущность страхования, классификация страхования.
  2. Страховая защита. Основные группы опасностей.
  3. Первоначальные формы страхования. Демонополизация страхования.
  4. Этапы становления страхования.
  5. Страховой фонд и методы его формирования
  6. Законодательство РФ о регулировании страховых отношений.
  7. Функции страхования.
  8. Сущность и структура страхового рынка.
  9. Системы страхования.
  10. Понятие франшизы и ее виды.
  11. Организационная структура процесса страхования
  12. Посредническая деятельность в страховании, аварийные комиссары, аджастеры и сюрвейеры
  13. Страховые агенты и брокеры.
  14. Состав, структура тарифной ставки и принципы ее формирования.
  15. Виды страховых премий.
  16. Задачи и классификация актуарных расчетов.
  17. Основные показатели страховой статистики.
  18. Критерии страхуемости рисков.
  19. Формы страхования, их характеристика и правовое оформление.
  20. Виды акционерных страховых компаний.
  21. Личное страхование. Основные подвиды. Существенные условия договора личного страхования.
  22. Страхование жизни, условия и виды.

23.   Пожизненное страхование и его особенности, виды срочного страхования на случай смерти.

  1. Обязательное личное страхование пассажиров.
  2. Страхование от несчастных случаев.
  3. Медицинское страхование.
  4. Страхование ренты, виды и особенности.
  5. Виды социальных страховых рисков.
  6. Права и обязанности страхователей при обязательном социальном страховании.
  7. Источники поступления денежных средств в бюджеты обязательного социального страхования.
  8. Обязательное государственное страхование.
  9. Виды страхового обеспечения по обязательному социальному страхованию.
  10. Договор имущественного страхования, страхуемые имущественные интересы. Дополнительное имущественное страхование.
  11. Особенности страхования строений. В каких случаях страховое возмещение не выплачивается?
  12. Страхование ответственности перевозчиков
  13. Страхование транспортных средств. ОСАГО.
  14. Страхование ущербов от перерывов в производстве.
  15. Страхование грузоперевозок, страхование по генеральному полису.
  16. Основные виды морского страхования.
  17. Страхование вкладов, как способ защиты интересов вкладчиков.
  18. Финансовые основы системы страхования вкладов.
  19. Прекращение договора страхования, причины признания его недействительным.
  20. Страхование ответственности. Классификация страхования профессиональной ответственности.
  21. Перестраховочная цессия, сущность и принципы.
  22. Формы договоров перестрахования.
  23. Методы перестрахования.
  24. Финансовая устойчивость страховщика.
  25. Обеспечение платежеспособности страховой компании.
  26. Доходы страховщика.
  27. Виды расходов страховщика.
  28. Инвестиционная деятельность страховых компаний
  29. Виды страховых резервов и их предназначение.
  30. Предупредительные мероприятия и их финансирование страховой компанией.
  31. Содержание и функции государственного страхового надзора.

 

Дополнительно

  1. Страхование к бракосочетанию.
  2. Постнумерандо. Периоды уплаты страховой премии в договорах страхования жизни.
  3. Порядок определения страховой суммы и страхового возмещения.

 

 

Словарь терминов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

  1. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ СТРАХОВАНИЯ, КЛАССИФИКАЦИЯ СТРАХОВАНИЯ.

Страхование – совокупность общественных отношений, связанных с образованием страхового фонда за счет взносов, вносимых участниками его создания с централизацией его в организациях, осуществляющих проведение страховых операций и с использованием на покрытие ущерба или осуществление других выплат лицам, в отношении которых проводится страхование в случае наступления заранее оговоренных случайных событий.

Страхование можно также определить как особый вид экономической деятельности, связанный с перераспределением риска нанесения ущерба имущественным интересам среди участников страхования (страхователей). При этом под перераспределением рисков среди страхователей следует понимать особый процесс, при котором потенциальный риск нанесения ущерба имущественным интересам каждого страхователя распределяется на всех, вследствие чего каждый страхователь становится участником компенсации фактически нанесенного ущерба.

Экономическая сущность страхования состоит в том что, страхование представляет собой систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных рисках, также на оказание помощи гражданам при наступлении определённых событий в их жизни.

Экономическую категорию страхования характеризуют следующие признаки:

  • наличие перераспределительных отношений;
  • наличие страхового риска (и критерия его оценки);
  • формирование страхового сообщества из числа страхователей и страховщиков;
  • сочетание индивидуальных и групповых страховых интересов;
  • солидарная ответственность всех страхователей за ущерб;
  • замкнутая раскладка ущерба;
  • перераспределение ущерба в пространстве и времени;
  • возвратность страховых платежей;
  • самоокупаемость страховой деятельности.

Субъекты страхования:

Страхователь – физ. иди юр. лицо, уплачивающее денежные (страховые) взносы и имеющие право по закону или на основе договора получить денежную сумму при наступлении страхового случая. Страхователь обладает определенным страховым интересом. Через страховой интерес реализуются конкретные отношения, в которые вступает страхователь со страховщиком. Страхователь, выступающий на международном страховом рынке, может также называться полисодержателем.

Страховщик – организация (юр. лицо), проводящая страхование, принимающая на себя обязательства возместить ущерб или выплатить страховую сумму, а также ведающая вопросами создания и расходования страхового рынка. В РФ страховщиками в настоящее время выступают акционерные страховые компании. В международной страховой практике для обозначения страховщика также используется термин андеррайтер. Страховщик вступает в конкретные отношения со страхователем.

Застрахованный – физ. лицо, жизнь, здоровье и трудоспособность которого выступают объектом страховой защиты. Застрахованным является физ. лицо, в пользу которого заключен договор страхования. На практике застрахованный может быть одновременно страхователем, если уплачивает денежные (страховые) взносы самостоятельно.

Объект страхования – жизнь, здоровье,, трудоспособность гражданина – в личном страховании; здания, сооружения, транспортные средства, домашнее имущество и др. материальные ценности – в имущественном страховании.

Существует следующая классификация страхования.

1) По целям и задачам страховой деятельности выделяют 2 области:

  • коммерческое страхование связывает первичное, или прямое, страхование, сострахование и перестрахование;

  • некоммерческое страхование представляет собой социальное страхование, обязательное медицинское страхование и др.

2) По степеням защиты и охраны трудящихся выделяют:

  • страхование от отраслевого риска;

  • страхование от риска предприятия;

  • страхование от индивидуального риска (за счет собственных средств граждан).

3) По отраслям страхования различают:

  • личное страхование — страхование, основу отношений в котором составляют случаи в жизнедеятельности физических лиц (страхование жизни, здоровья, человека, страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование); Разновидности личного страхования: страхование детей, страхование на случай смерти и потери здоровья, страхование дополнительной пенсии, смешанное страхование жизни, страхование к бракосочетанию.

  • имущественное страхование — страхование, объектом которого являются различные материальные ценности, капитал; страхование от вероятных потерь дохода и непредвиденных затрат (страхование средств наземного транспорта, водного и воздушного транспорта, страхование грузов, страхование финансовых рисков и др. видов имущества). Разновидности имущественного страхования: страхование строений, домашнего имущества, транспорта, животных, урожая сельскохозяйственных культур, основных и оборотных фондов, от потери работы (для физ. лиц), от банкротства и др.

  • страхование гражданской ответственности — страхование, предметом которого являются возможные обстоятельства страхователя по возмещению убытка перед третьими лицами на основе договора. К страхованию ответственности за нанесение вреда относятся основные виды страхования: гражданской ответственности владельцев транспортных средств, страхование ответственности перевозчика, страхование профессиональной ответственности за неисполнение обязательств, страхование предприятий-источников повышенной опасности, ответственности работодателя перед нанимаемыми работниками, профессиональной ответственности лиц (врачей, фармацевтов, бухгалтеров, строителей и т.д.), ответственности за загрязнение окружающей среды. Страхование ответственности по контракту включает ответственность при любых договорных отношениях сторон — соглашении поставок, транспортировки, контрактации и т.д.

4) По объему страховой ответственности выделяют:

  • обязательное страхование – страхование пассажиров, сотрудников милиции, сотрудников налоговых инспекций и налоговой полиции, внешней разведки, военнослужащих, космонавтов и др. Виды, порядок и условия проведения обязательного страхования определены законодательными актами РФ;

  • добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком.

5) По классу страхования выделяют страхование:

  • огневое,

  • транспортное,

  • инженерное.

6) По форме организации страхового дела страхование бывает:

  • групповым,

  • индивидуальным.

7) По направлению страховых интересов бывает:

  • страхование, направленное на запросы семьи,

  • страхование предпринимательских систем.

Также выделяют классификацию страхования по роду опасности деятельности:

  • страхование имущества от огня и др. стихийных бедствий;

  • страхование различных сельскохозяйственных культур от заморозков, града, пожара и др.;

  • страхование сельскохозяйственных животных от рисков массовых заболеваний, падежа и вынужденного забоя;

  • страхование от аварий, катастроф, угона авто.

 

 

  1. СТРАХОВАЯ ЗАЩИТА. ОСНОВНЫЕ ГРУППЫ ОПАСНОСТЕЙ.

Страхование возникло и развивалось, имея своим конечным назначением удовлетворение разнообразных потребностей человека через систему страховой защиты от случайных опасностей.

Страхования защита – общественная категория, отражающая совокупность отношений, связанных с недопущением наступления неблагоприятных событий, носящих случайный характер, преодолением отрицательных последствий их воздействия и преодолением потерь наносимых ими.

В широком смысле страховая защита – экономическая категория, отражающая совокупность специфических распределительных и перераспределительных отношений, связанных с преодолением или возмещением потерь, наносимых материальному производству и жизненному уровню населения страховыми рисками.

В узком смысле страховая защита – это совокупность перераспределительных отношений по поводу преодоления (превенция) или возмещения ущерба (страховые выплаты), наносимого конкретным объектам страхования. Потребность в страховой защите конкретизируется в страховых интересах.

Страховой интерес – мера материальной заинтересованности физ. или юр. лица в страховании. Носителями страхового интереса выступают страхователи и застрахованные. Применительно к имущественному страхованию имеющийся страховой интерес выражается в стоимости застрахованного имущества. В личном страховании страховой интерес заключается в гарантии получения страховой суммы в случае событий, обусловленных условиями страхования. Имеющийся страховой интерес конкретизируется в страховой сумме.

Специфика страховой защиты, как экономической категории определяется следующими признаками:

  • случайный характер наступления страхового случая;
  • выражение ущерба в натуральной или денежной форме;
  • объективная потребность возмещения ущерба;
  • реализация мер по предупреждению и преодолению последствий конкретного события.

Группы рисков (опасностей):

  • опасности, наступление которых маловероятно и которые в случае их воздействия нанесут небольшой ущерб (разовые мелкие убытки).
  • опасности, наступление которых можно ожидать с достаточно большой вероятностью, но ущерб от которых вряд ли будет крупным (регулярные мелкие убытки).
  • опасности, вероятность наступления которых невысока, но которые способны нанести в случае их возникновения большой ущерб (разовые крупные убытки).

опасности, вероятность наступления которых может нанести большой ущерб (регулярные крупные убытки).

 

  1. ПЕРВОНАЧАЛЬНЫЕ ФОРМЫ СТРАХОВАНИЯ. ДЕМОНОПОЛИЗАЦИЯ СТРАХОВАНИЯ

Первоначальные формы страхования возникли в глубокой древности. Еще в рабовладельческом обществе были соглашения, в которых можно усмотреть черты договора страхования. Эти соглашения касались недвижимого имущества, торговли, ссудных сделок, а также морского судоходства. Основной смысл этих соглашений состоял в стремлении распределить между лицами, заинтересованными в данной сделке, риск возможного ущерба судам и грузам при морских перевозках. Например, на острове Родос в 916 до н.э. был принят ордонанс, в котором представлена система распределения ущерба в случае общей аварии. Принципы, примененные в данном документе, сохранились до наших дней.

В зарубежных странах развитие страхования связано с морским страхованием судов и грузов (Великобритания, Италия, Голландия, 18 век). Взаимное страхование в ситуациях капитализма стало трансформироваться в независимую отрасль страховой деятельности. В условиях современного общества страхование стало общим приемлемым средством страховой защиты всех форм собственности, доходов и др. составляющих в деятельности предприятий, организаций, арендаторов, граждан.

В России главной и первичной отраслью являлось огневое страхование. Появление первых страховых обществ связано с огневым страхованием и развитием взаимного страхования, т.е. на основе взаимопомощи на некоммерческой основе (18 век).

Первое страховое акционерное общество в России появилось в 1827, а перед первой мировой войной Российский страховой рынок являлся четвертым в мире по сбору страховой премии.

Все изменилось после революции. В 1918 был издан декрет, согласно которому все частные страховые компании были национализированы, а договоры страхования были расторгнуты. Позже, в 1922, была сформирована государственная страховая монополия – Госстрах СССР. Почти на протяжении 70 лет после 1917 в нашей стране свой выбор граждане останавливали на общегосударственных резервных фондах широкого направления. С их помощью осуществлялись дополнительные капиталовложения в оборону страны и в различные отрасли народного хозяйства. Для страхового фонда, создаваемого за счет средств граждан и субъектов хозяйствования (классических страховых фондов), оставалась ограниченная область действия: сельскохозяйственные предприятия, кооперативные и общественные организации, имущество, жизнь и здоровье граждан.

Положение изменилось в связи со стремительным развитием рыночных отношений, и с начала 1990-х развитие страхового дела в России шло по двум направлениям: 1990-1992 – процесс создания новых страховых компаний принял лавинообразный и неконтролируемый характер. При этом новые страховщики склонны были страховать все и на любых условиях. Второй этап наступил в 1993 с утверждением Закона «О страховании», когда формирование страховых отношений приняло цивилизованный характер.

Демонополизация страхования – преодоление исключительного права государства на проведение страховых операций – проявилась, во-первых, в создании негосударственных страховых обществ и, во-вторых, в преодолении монополии союзных структур при решении юридических и экономических вопросов страхового дела.

В целях развития страховых операций, связанных с внешнеэкономической деятельностью в 1947 создано Управление иностранного страхования СССР – ИНГОССТРАХ.

Начало реальной демонополизации страхового дела в нашей стране положил закон “О кооперации”, принятый Верховным Советом СССР 26 мая 1988 г. Этим законом предусматривалось, что кооперативы могут страховать свое имущество и другие имущественные интересы в органах государственного страхования, а также создавать кооперативные страховые учреждения; определять условия, порядок и виды страхования.

Однако уже с самого начала кооперативные организации не ограничились сферой, определенной законом, и стали проводить различные операции по имущественному, кредитному страхованию и страхованию жизни. Сейчас этих видов страхования очень много.

Значительную роль в ускорении создания негосударственных страховых обществ сыграло утверждение Советом Министров СССР 19 июня 1990 г. Положения “Об акционерных обществах и товариществах с ограниченной ответственностью” и постановления “О мерах по демонополизации народного хозяйства” (16 августа 1990 г.). Последнее постановление прямо ориентировано на то, что на страховом рынке могут действовать конкурирующие между собой государственные, акционерные, взаимные и кооперативные общества, которые могут проводить разнообразные виды страхования.

Демонополизация происходила и в системе Госстраха. Она выражалась, прежде всего, в предоставлении страховым обществам республик, краев и областей права наряду с едиными по стране видами страхования проводить региональные виды имущественного и личного страхования. В связи с этим в некоторых республиках стали неоднозначно решаться вопросы даже традиционных видов страхования (например, с 1991 г. в одних республиках страхование имущества колхозов и совхозов стало добровольным, а в других оно по-прежнему осталось обязательным).

Государственные страховые организации республик стали также осуществлять операции, считавшиеся прежде исключительной сферой деятельности Ингосстраха. В условиях демонополизации страхования на территории Российской Федерации создаются страховые организации с участием иностранного капитала (оффшорные страховые компании), а также аккредитуются представительства зарубежных страховых, перестраховочных и брокерских фирм.

В 1992 – закон «Об организации страхового дела в РФ».

В 1996 принят Гражданский Кодекс (часть II глава 48).

 

  1. ЭТАПЫ СТАНОВЛЕНИЯ СТРАХОВАНИЯ.

Страхование – древнейшая категория общественно-экономических отношений между людьми, которая является неотъемлемой частью производственных отношений.

Первоначальный смысл страхования связан со словом «страх». В частности, выражение «страхование» (страховка, подстраховка) иногда употребляется в значении поддержки в каком-либо деле, гарантии удачи в чем-либо и т.д. В настоящее время данный термин все чаще употребляется в значении инструмента защиты имущественных интересов физических и юридических лиц.

Этапы становления страхования можно условно разделить на следующие категории:

1 этап. Впервые страхование упоминается на Ближнем Востоке в эпоху вавилонского царя Хаммурапи. Члены торгового каравана заключали договоры о совместном возмещении убытков, которые могут быть в пути. Аналогичные договоры были в Палестине и Сирии. Далее договоры заключались на основе регулярных взносов. Взаимное страхование возникло в Древнем Риме (в коллегиях, трудовых коллективах).

2 этап. Капиталистический способ производства. Страхование приобретает коммерческий характер, его цель – получение прибыли.

  • 1-ый подэтап. Возникновение страхового договора. Первый страховой полис был выдан в 1347 на перевозку груза из Генуи на Майорку. Договоры заключали лица, не специализирующиеся исключительно на страховой деятельности. Преобладало морское страхование. Центр – Северная Италия, Испания, Голландия, а потом, в 17 веке, во Франции.

  • 2-ой подэтап. Развитие специализированных страховых обществ. В 1668 в Париже основано «Общество морского страхования». С конца 17 века, помимо морского, появилось страхование от огня (из-за пожара в Лондоне в 1666, когда сгорело 13200 домов). Учрежден «Огневой офис», занимавшийся страхованием домов и других сооружений. В 1667 в г. Христиания (Осло) была учреждена Норвежская Бранд-касса. По всей Европе в течение нескольких лет возник ряд страховых компаний. В середине 18 века в Англии возникает страхование жизни. В конце 18 века появилось сельскохозяйственное страхование. В 1825 во Франции появилось страхование гражданской ответственности.

  • 3-ий подэтап. Страхование становится формой крупного предпринимательства. Создание страховых картелей и концернов. К началу 20 века страхование – одно из самых прибыльных направлений в бизнесе.

  • 4-ый подэтап. Глобализация страховых отношений, проникновение страховых компаний на финансовый рынок других государств.

Основные этапы развития страхового дела в России:

  • До конца XVIII в. страхование в России развивалось медленно, потребности в страховой защите рисков покрывались услугами иностранных страховых компаний. В 1765 г. в Риге, бывшей западной окраиной Российской империи, было основано первое общество взаимного страхования от огня. В других русских городах в XVIII в. страхования не существовало. Исключение составлял Санкт-Петербург. Во второй половине XVIII в. значительное число домов аристократии страховалось за границей.
  • Страхование в царской России 1786—1917 гг.;

1-ый этап: крушение принципа государственной страховой монополии и идей государственного страхования.

2-ой этап: становление страхования в России, связанное с началом формирования национального страхового рынка, появлением частных акционерных компаний.

3-ий этап: зарождение национального страхового рынка.

4-ый этап: возникновение новых видов взаимного страхования – в среде землевладельцев и фабрикантов.

  • Страхование в Советской России 1917— 1991 гг.; национализация страхового дела:

1-ыйэтап: установление государственного контроля над всеми видами страхования

2-ой этап: объявление страхования во всех видах и формах государственной страховой монополией.

  • Страхование в Российской Федерации после 1991 г.

В начале 90-х годов в Российской Федерации началось возрождение национального страхового рынка, которое продолжается в настоящее время. Законодательную базу правового регулирования национального страхового рынка заложил Закон РФ “О страховании” от 27 ноября 1992 г., вступивший в силу 12 января 1993 г. В это же время был создан Росстрахнадзор — Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью, которой были приданы контрольные функции за отечественным страховым рынком. В 1996 г. Росстрахнадзор был преобразован в Департамент страхового надзора Министерства финансов РФ.

В 1996 г. Правительством Российской Федерации было принято Постановление “О первоочередных мерах по развитию рынка страхования в Российской Федерации”, которым предусмотрен ряд мер, направленных на совершенствование налогового законодательства, связанного со страховой деятельностью, а также участие международных финансовых организаций в финансировании мероприятий по развитию рынка страхования в России. В 1997 г. разрабатывается специальная целевая программа развития страхования и перестрахования рисков от крупных промышленных аварий, катастроф и стихийных бедствий. Совершенствование страхового рынка продолжается.

В целом развитие страхового дела в России сопровождалось переходом от государственной страховой монополии к страховому рынку, затем последующей национализацией и восстановлением государственной страховой монополии в советский период истории. Крупные геополитические изменения, последовавшие в связи с распадом бывшего СССР, вызвали объективную необходимость возрождения национального страхового рынка в России.

Основные черты становления и развития страхования:

  • Укрупнение и увеличение размеров капитала в страховых организациях.

  • Многообразие видов страхования.

  • Проведение операций по обязательному страхованию.

  • Создание развитой системы страховых посредников.

  • Развитие операций по перестрахованию.

  • Превращение страховых компаний в крупнейших инвесторов.

  • Выход страхования за национальные границы.

 

  1. СТРАХОВОЙ ФОНД И МЕТОДЫ ЕГО ФОРМИРОВАНИЯ.

Экономическая категория страховой защиты находит свое материальное воплощение в страховом фонде, который формируется для покрытия ущербов, причиняемых обществу и отдельным гражданам различными стихийными бедствиями, техногенными факторами и различного рода случайностями.

Страховой фонд – материально-вещественный носитель страховой защиты и общественного производства. Он представляет собой резерв материальных или денежных средств, формируемый из взносов страхователей. Он создается в форме резерва материальных и денежных средств для покрытия чрезвычайного ущерба, причиняемого обществу стихийными бедствиями, техногенными факторами и различного рода случайностями. Средства из страхового фонда выплачиваются только при наступлении событий, заранее оговоренных при вступлении в страхование

Общественная практика выработала 3 основные организационные формы страхового фонда, в которых субъектами собственности на его ресурсы выступают государство, отдельный товаропроизводитель и страховщик. В этой связи выделяют:

1) Государственный централизованный страховой фонд образуется за счет общегосударственных ресурсов в натуральной и денежной формах. В натуральной форме он представляет постоянно возобновляемые запасы продукции, товаров, сырья, топлива, продовольствия и др. В денежной форме – в виде финансовых резервов (золото, драгоценности и др.). Назначение этого фонда состоит в обеспечении возмещения ущерба и устранения последствий стихийных бедствий и крупных аварий (землетрясение в Армении, на Южном Сахалине, авария на Чернобыльской АЭС и др.).

2) Децентрализованный фонд (самострахование, фонд риска товаропроизводителя) – создание в децентрализованном порядке обособленного фонда, как правило, в виде натуральных запасов каждым хозяйствующим субъектом. Каждое отдельно взятое хозяйство использует часть доходов не на текущее потребление, а сберегает, чтобы использовать в случае непредвиденных обстоятельств. В агропромышленном комплексе образуются семенной и другие натуральные фонды. В частнопредпринимательской деятельности – фонды обеспечения их деятельности при неблагоприятной экономической конъюнктуре, задержке заказчиками платежей за поставленную продукцию, процентные выплаты по банковским кредитами ссудам.

Формирование фонда риска осуществляется путем ежегодных отчислений до достижения размера, указанного в учредительных документах. Порядок использования фонда риска оговаривается в Уставе страховщика. Там же, как правило, требуется, чтобы средства фонда самострахования постоянно находились в ликвидной форме: в виде депозитов в банках; акций, котирующихся на фондовой бирже; государственных краткосрочных облигаций (ГКО) и др.

3) Страховой фонд страховщика создается за счет страхователей, в числе которых: предприятия, организации, учреждения, общества, фирмы и др. юр. лица, а также граждане (дееспособные физ. лица).

Расходы страхового фонда имеют строго целевой характер: на выплату страховых сумм (личное страхование) и возмещение ущерба (имущественное страхование) в соответствии с установленными страховщиком правилами и условиями страхования.

Из самого определение вытекает, что страхование – это отношения между страховыми организациями (страховщиками) и гражданами (дееспособными физ. лицами), предприятиями, учреждениями, организациями (юр. лицами) по защите их имущественных интересов при наступлении страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых страхователями страховых взносов.

 

  1. ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВО РФ О РЕГУЛИРОВАНИИ СТРАХОВЫХ ОТНОШЕНИЙ.

В РФ сложилась трехуровневая система регулирования страхового (финансового) рынка:

1) Конституция РФ, ГК РФ (глава 48), некоторые законы и правовые акты, имеющие статус кодекса (НК РФ);

2) специальные законы по страховому делу («Об организации страхового дела в РФ», «О медицинском страховании граждан в РФ», «Об основах обязательного социального страхования», «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств», «О страховании вкладов физ. лиц в банках РФ», «Об обязательном пенсионном страховании в РФ», «О трудовых пенсиях в РФ»);

3) нормативные акты Министерств и ведомств по страховому делу (приказ Минфина «Об утверждении Правил размещения страховщиками страховых резервов»).

Система современного страхового законодательства представлена самостоятельным правовым институтом, регулирующим страховые отношения и объединяющим отрасли гражданского, административного, государственного и финансового права.

Итак, в области гражданского права страховые отношения регламентируют:

  • глава 48 ГК РФ,

  • Закон РФ «Об организации страхового дела в РФ»;

  • Кодекс торгового мореплавания;

  • Указ Президента РФ «Об основных направлениях государственной политики в сфере обязательного страхования» от 1994 г.;

  • Примерные правила добровольного медицинского страхования;

  • Примерные правила добровольного индивидуального страхования от несчастных случаев;

  • Примерные правила страхования жизни с условием выплаты страховой ренты.

Административное право, регулирующее отношения между страховщиками, страховыми брокерами и государством, основывается на следующих основных источниках права (главным образом ведомственных нормативных актах, изданных Федеральной службой России по надзору за страховой деятельностью): условиях лицензирования страховой деятельности на территории РФ от 19 мая 1994 г.; правилах размещения страховых резервов от 14 марта 1995 г.; положении о государственной регистрации объединений страховщиков на территории РФ от 26 апреля 1993 г.

Государственное право регламентирует правовую форму органа страхового наблюдения, его роль и функции в структуре федеральных органов государственной исполнительной власти базируется на Конституции РФ и Положении о Федеральной службе России по надзору за страховой деятельностью от 19 марта 1993 г.

Финансовое право регламентирует отношения между страховыми компаниями, страхователями и государством по поводу установления состава затрат субъектов страховых отношений, выявления налогооблагаемой базы страховщиков, расчета и уплаты налога на прибыль, налога на добавленную стоимость, других видов налогов и обязательных платежей. Этот раздел содержит два главных правовых документа:

  1. Положение о составе затрат по производству и реализации продукции (работ, услуг), включаемых в себестоимость продукции (работ, услуг), и о порядке формирования финансовых результатов, учитываемых при налогообложении прибыли (Постановление Правительства РФ от 5 августа 1992 г.);
  2. Закон РФ «О налоге на прибыль предприятий и организаций».

 

  1. ФУНКЦИИ СТРАХОВАНИЯ.

Страхование – это совокупность общественных отношений, связанных с образованием страхового фонда с централизацией в его организациях, осуществляющих проведение страховых операций и с использованием на покрытие ущерба или осуществлением др. выплат лицам, в отношении которых проводится страхование в случае наступления заранее оговоренных случайных событий.

Страхование всегда привязано к возможности наступления страхового случая, т.е. страхованию присущ обязательный признак — вероятностный характер отношений. Использование средств страхового фонда связано с наступлением и последствиями страховых случаев.

Страхование выполняет многоплановую роль и ему присущи разные функции:

1) Функция возмещения убытков. Через механизм страхования возмещается значительная доля убытков, возникающих вследствие пожара, стихийных бедствий, катастроф и др. случайных событий. Возмещение ущерба через осуществляется физическим или юридическим лицам в рамках имеющихся договоров имущественного страхования. Порядок возмещения ущерба определяется страховыми компаниями исходя из условий договоров страхования и регулируется государством (лицензирование страховой деятельности). Посредством этой функции получает реализацию объективного характера экономической необходимости страховой защиты.

2) Социальная функция решает социальные проблемы общества. Социальное страхование представляет собой систему создаваемых государством правовых, экономических и организационных мер, направленных на компенсацию или минимизацию последствий изменения материального и (или) социального положения работающих граждан, а в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, иных категорий граждан вследствие признания их безработными, трудового увечья или профессионального заболевания, инвалидности, болезни, травмы, беременности и родов, потери кормильца, а также наступления старости, необходимости получения медицинской помощи, санаторно-курортного лечения и наступления иных установленных законодательством Российской Федерации социальных страховых рисков, подлежащих обязательному социальному страхованию.

3) Инвестиционная функция. Через нее мобилизируются накопления для развития национальной экономики. Страховые компании могут позволить долговременные страховые вложения, т.е. могут инвестировать долговые проекты.

4) Предупредительная функция – предупреждение страхового случая и минимизация ущерба — предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев, стихийных бедствий. Меры страховщика по предупреждению страхового случая и минимизации ущерба носят название превенции. В целях реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий.

Через эту функцию обеспечивается снижение вероятности наступления различных неблагоприятных событий и уменьшаются убытки от проявления таких событий. Данная функция проявляется в 2-х аспектах:

  • часть получаемых взносов по договорам страхования страховые компании направляют на формирование специальных резервов предупредительных мероприятий (на финансирование предотвращения аварий, пожаров и т.д.)

  • проявляется в том, что страховые компании требуют от своих клиентов, чтобы они сами осуществляли определенные меры, направленные на снижение вероятности событий, от которых заключаются договора страхования (страхование жилья, автомобиля).

5) В рамках осуществления рисковой функции происходит перераспределение денежной формы стоимости между участниками страхования в связи с последствиями чрезвычайного страхового события.

6) Есть еще контрольная функция. Смысл заключается в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда. Осуществление контрольной функции проводится через финансовый контроль за законным проведением финансовых операций.

 

  1. СУЩНОСТЬ И СТРУКТУРА СТРАХОВОГО РЫНКА.

Страховой рынок это особая социально-экономическая среда, определенная сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, формируется предложение и спрос на нее.

Страховой рынок можно рассматривать также как:

  • форму организации денежных отношений по формированию и распределению страхового фонда для обеспечения страховой защиты общества;

-совокупность страховых организаций (страховщиков), которые принимают участие в оказании соответствующих страховых услуг.

Объективной основой развития страхового рынка является возникающая в процессе воспроизводства потребность обеспечения бесперебойности финансово-хозяйственной деятельности и оказание денежной помощи в случае наступления непредвиденных неблагоприятных событий.

Основаниями страхового рынка являются: свободная рыночная экономика, многообразие форм собственности, свободное ценообразование – расчет тарифных ставок, наличие конкуренции, свобода выбора, разработка и внедрение новых видов страховых услуг и т .д.

Обязательные условия существования страхового рынка:

  • наличие общественной потребности в страховых услугах – формирование спроса;

  • наличие страховщиков, способных удовлетворить эту потребность, – формирование предложения.

Функционирующий страховой рынок представляет собой сложную, интегрированную систему, включающую различные структурные звенья. В связи с этим выделяют рынок страховщика и рынок страхователя.

Первичное звено страхового рынка – страховое общество или страховая компания. Именно здесь осуществляется процесс формирования и использования страхового фонда, проявляются экономические отношения, переплетаются личные, групповые, коллективные интересы.

Кроме того, на страховом рынке также действуют и другие его субъекты: перестраховочные компании, посредники страховщика – страховые агенты и брокеры (маклеры), различные объединения страховщиков: страховые пулы, союзы и т.д.

Специфическим товаром, предлагаемым на страховом рынке, является страховая услуга — товар, в котором страховщик продает свое обязательство возместить возможный ущерб страхователю при наступлении страхового случая. Она может быть представлена на основе договора (в добровольном страховании) или закона (в обязательном страховании).

Перечень видов страхования, представленных на страховом рынке, определяет ассортимент страховых услуг, включая дополнительные, индивидуальные условия по договорам страхования.

Структуру страхового рынка можно представить в таком виде:

  • Субъекты (страхователь, страховщик и перестраховщик).

  • Объекты (то, что страхуется).

  • Отношения страхования.

  • Инфраструктура (страховые брокеры, аудиторские компании, которые обеспечивают деятельность страховых компаний).

  • Органы государственного регулирования.

  • Страховое право.

Страховой рынок представляет собой единство двух систем: внутренней системы и внешнего окружения.

Внутренней системой полностью руководит страховщик. Она состоит из элементов, которыми страховщик руководит, и элементов, которыми страховщик не может управлять. Внутреннюю систему представляют управляемые переменные, которые составляют ядро рыночной системы страховой компании. Основные управляемые переменные: страховые продукты, система организации продаж страховых полисов и формирования спроса, гибкая система тарифов, собственная инфраструктура страховщика.

Внешнее окружение рынка представляет собой систему взаимодействующих сил, которые окружают внутреннюю систему рынка и оказывают на нее воздействие. К основным элементам внешнего окружения, на которые страховщик может оказывать частично управляющее воздействие, относятся: конкуренция, рыночный спрос, инфраструктура страховщика, ноу-хау страховщика. Существуют и неуправляемые со стороны страховой компании, составляющие внешней среды, которые окружают рыночную систему и действуют на нее ограничивающе. К ним относятся: государственно-политическое окружение, социально-этическое окружение, конъюнктура мирового страхового рынка.

Страховой рынок можно классифицировать:

  • В институциональном аспекте структура страхового рынка представлена: государственными, акционерными, частными, корпоративными, взаимными и другими страховыми компаниями.

  • В территориальном аспекте структура страхового рынка характеризуется страховыми рынками:

  • местным (региональным);
  • национальным (внутренним);
  • мировым (внешним).
  • По отраслевому признаку выделяют рынок страхования:
  • личного;
  • имущественного;
  • ответственности.

В свою очередь каждый из рынков можно разделить на обособленные сегменты, например, рынок страхования от несчастных случаев, рынок страхования домашнего имущества и т.д.

 

  1. СИСТЕМЫ СТРАХОВАНИЯ.

Страхование – это совокупность общественных отношений, связанных с образованием страхового фонда с централизацией в его организациях, осуществляющих проведение страховых операций и с использованием на покрытие ущерба или осуществлением др. выплат лицам, в отношении которых проводится страхование в случае наступления заранее оговоренных случайных событий.

В практике применяется:

1) страхование  пропорциональной  ответственности – означает  неполное, частичное  страхование  объектов.  Использование  в данной  системе предусматривает выплату страхового возмещения, которое рассчитывается по след. формуле:  Q = (Т * S) / W, где  Т – факт. сумма ущерба, S- страховая сумма по договору, W-стоимостная оценка объекта страхования. Для этой системы характерно участие страхователя в возмещении ущерба, которое остается на его риске. Степень полноты страхового возмещения тем выше, чем меньше разница между страховой суммой и оценкой объекта страхования.

2) страхование ответственности по первому риску – предусматривает выплату страхового возмещения в размере ущерба. Но в пределах страховой суммы. Весь ущерб в пределах страховой суммы (1-ый риск) компенсируется полностью, а ущерб сверх страховой суммы (2-ой риск) вообще не возмещается.

3) страхование по предельной ответственности – предусматривает возмещение убытков страховщиком в твердых установленных границах. Для этого определяется начальный (min) и конечный (max) уровень ущерба, подлежащий компенсации со стороны страховщика. Применяется, когда оценка имущества сопряжена с трудностями.

 

  1. ПОНЯТИЕ ФРАНШИЗЫ И ЕЕ ВИДЫ.

В договор страхования могут вноситься различные оговорки и условия, определяющие размер страховых выплат.

Одной из них является франшиза.

Франшиза – условие договора страхования, в соответствии с которым страховщик (страховая компания) освобождается от возмещения убытков в установленном размере. Франшиза может быть установлена в абсолютных или относительных величинах к страховой сумме и оценке объекта страхования, а также в процентах к величине ущерба. Она бывает двух видов: условная и безусловная.

При применении условной (интегральной, невычитаемой) франшизы в случае, когда величина ущерба в результате страхового случая оказывается меньше или равной размеру франшизы, страховщик освобождается от обязанности осуществлять страховую выплату. Условная франшиза вносится в договор страхования с помощью записи «свободно от х процентов» (где х – 1, 2, 3, … – величина процента от страховой суммы). Если сумма ущерба больше размера франшизы страховщик обязан возместить ущерб в полном объеме.

Условия безусловной (эксцегентной, вычитаемой) франшизы предусматривают, что при расчете величины страховой выплаты, сумма ущерба уменьшается в оговоренном размере независимо от того, каков был ущерб. Таким образом, при безусловной франшизе страховое возмещение равно величине ущерба за вычетом величины безусловной франшизы. Безусловная франшиза оформляется в договоре страхования следующей записью: «свободно от первых х процентов» (где х – 1, 2, 3, … – проценты, вычитаемые всегда из суммы страхового возмещения независимо от величины ущерба).

 

  1. ОРГАНИЗАЦИОННАЯ СТРУКТУРА ПРОЦЕССА СТРАХОВАНИЯ.

Страхование как экономическая категория включает следующие элементы:

  1. Состояние объекта страхования зависит от целого ряда факторов. Страховщик учитывает и анализирует только существенные факторы, процесс наблюдения и учета которых называется регистрацией риска. Факторы, которыми определяется регистрация риска для данной рисковой совокупности, называются рисковыми обстоятельствами. Они присущи данному объекту страхования и рассматриваются как признаки риска. Любой риск можно представить в виде совокупности рисковых обстоятельств. Исходя из рисковых обстоятельств определяется тариф.
  2. Все рисковые обстоятельства, взятые в их единстве и взаимодействии; определяют естественное состояние объекта страхования и обстановку (взаимообусловленные причинно-следственные связи), в которой этот объект находится, т.е. ситуацию риска.
  3. Стоимость объекта страхования.
  4. Страховое событие – потенциально возможное причинение ущерба объекту страхования. Страховое событие отличается от страхового случая тем, что последнее означает реализованную возможность причинения ущерба объекту страхования.
  5. Страховая сумма – сумма, на которую страхуется объект по закону об обязательном страховании или при заключении договора добровольного страхования.
  6. Страховой взнос – при уплате премии в рассрочку – каждая часть страховой премии, уплачиваемая страхователем. При единовременной уплате премии страховой взнос равен страховой премии.
  7. Страховой случай – фактически произошедшее страховое событие, в связи с негативными или иными оговоренными последствиями которого могут быть выплачены страховое возмещение или страховая сумма.
  8. Ущерб страхователя – потеря страхователя в денежной форме в результате реализации страхового риска.
  9. Страховая выплата – имеет вид страхового возмещения при страховом случае с имуществом или страхового обеспечения при страховом случае с личностью страхователя или третьего лица (например, застрахованного).

Взаимосвязь между этими элементами образует организационную структуру страхования. Страховщик перед заключением договора изучает и анализирует, наблюдает и учитывает различные существенные факторы объекта страхования, определяет состояние и обстановку, в которой находится объект страхования.

К примеру, процедура заключения и ведения договора страхования жизни представляет собой алгоритм последовательных операций, осуществляемых страховщиком и страхователем, основные стадии которого следующие:

  1. Подготовка договора.
  2. Акцепт (принятие) страховщиком.
  3. Заключение договора и выдача страхового полиса.
  4. Выполнение договора:

а) внесение изменений в договор;

б) оплата страховых премий;

в) управление математическими резервами, аккумулированными по договору;

г) проведение возможных финансовых операций под страховой договор.

  1. Окончание договора.

 

  1. ПОСРЕДНИЧЕСКАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ В СТРАХОВАНИИ, АВАРИЙНЫЕ КОМИССАРЫ, АДЖАСТЕРЫ И СЮРВЕЙЕРЫ.

Организация услуг аджастеров, аварийных комиссаров, сюрвейеров: подготовка и оформление документов связанных со страховыми случаями, а также необходимых для осуществления страховых выплат, организация страховых выплат по поручению страховщика и за его счет.

Аварийный комиссар – уполномоченное физическое или юр.лицо страховщика. Занимается установлением причин, характера и размера убытков по застрахованным судам и грузам. Страховщик назначает аварийного комиссара как внутри страны, так и за границей в соответствии с законодательством страны пребывания. Аварийный комиссар должен обладать необходимыми знаниями и опытом, позволяющими ему квалифицированно произвести осмотр застрахвоанного

По результатам проведенной работы аварийный комиссар составляет аварийный сертификат.

Аварийный комиссар действует в строгом соответствии с той инструкцией, которую высылает ему страховщик:

  1. проводит осмотр поврежденного имущества;
  2. устанавливает характер, причины и размер понесенного убытка;
  3. по указанию страховщика занимается реализацией поврежденного имущества;
  4. осуществляет розыск пропавшего имущества;
  5. собирает информацию о местном страховом рынке.

Функции аварийного комиссара выполняет аджастер.

Аджастер — физ. или юр. лицо, представляющее интересы страховой компании в решении вопросов по урегулированию заявленных претензий страхователя в связи со страховым случаем. Аджастер осуществляет оценку риска после страхового случая (реализации риска) и стремится достичь соглашения со страхователем о сумме страхового возмещения, подлежащего выплате, исходя из обязательств страховщика, взятых по заключенному им договору страхования.

Аварийный сертификат – в зарубежной практике страхования документ, подтверждающий характер, размер и причины убытка в застрахованном имуществе. Аварийный сертификат выдается заинтересованному лицу (страхователю) после оплаты им счета расходов по оценке характера, размеров и причины убытка, включая денежное вознаграждение аварийному комиссару за проделанную работу. На основании аварийного сертификата страховщик принимает решение об оплате или отклонении заявленной претензии страхователя в части страхового возмещения. В сертификате должно быть указано: кто и когда обратился за осмотром, где застраховано имущество, вид застрахованного имущества, производилась ли перегрузка в пути, количество и род упаковки, повреждение груза, дата выгрузки, дата места осмотра, описание убытков и т.д.

Сюрвейер – обычно инспектор или агент страховщика, осуществляющий осмотр имущества, принимаемого на страхование. По заключению сюрвейера страховщик принимает решение о заключении договора страхования. В зарубежной практике в качестве сюрвейера выступают классифицированные общества, а также специализированные фирмы по противопожарной безопасности, охране труда и т.д., взаимодействующие со страховщиком на договорной основе. В отличие от аджастера, сюрвейер осматривает имущество до момента заключения договора страхования.

Андеррайтер – высокопоставленный специалист в области страхового бизнеса, который имеет властные полномочия страховых компаний принимать на страхование предложенные риски, определять тарифные ставки, конкретные условия договора страхования этих рисков и экономическую целесообразность страхования этих рисков.

 

  1. СТРАХОВЫЕ АГЕНТЫ И БРОКЕРЫ.

Продвижением страховых услуг от страховщика к страхователям занимаются страховые агенты и страховые брокеры.

В задачи страховых посредников входит: продвижение страховых услуг от страховщика к страхователям, помощь в заключении договоров перестрахования, содействие исполнению договор страхования.

Страховой агент – физ. или юр. лицо, действующее от имени страховщика по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями. Он занимается продажей страховых продуктов, инкассирует страховую премию, оформляет страховую документацию и в отдельных случаях выплачивает страховое возмещение (в пределах установленных лимитов).

Основная функция страхового агента – продажа страховых продуктов.

Страховыми агентами – юр. лицами выступают обычно бюро брачных знакомств, туристические агентства, юридические консультации и нотариальные конторы, которые наряду с услугами основной деятельности предлагают оформить те или иные договоры страхования.

Страховые агенты бывают:

  • К прямым страховым агентам относятся агенты, состоящие в штате страховой компании, заключающие договора страхования только от имени данной компании и имеющие кроме комиссионного вознаграждения постоянную оплату труда.

  • Мономандатные страховые агенты – основное их отличие от прямых, в том, что они получают только комиссионное вознаграждение.

  • Многомандатные страховые агенты в отличие от предыдущих могут работать на несколько страховых компаний, специализирующихся на одном или нескольких видах страхования. Их услугами пользуются мелкие страховые компании, которые не имеют своих агентов.

Страховые брокеры – юр. или физ. лица, зарегистрированные в установленном порядке в качестве предпринимателей, осуществляющие непосредственную деятельность по страхованию от своего имени, на основании страховщика.

Посредническая деятельность по страхованию, связанная с заключением договоров страхования на территории РФ не допускается, если это не предусмотрено межгосударственными соглашениями. Регулирование деятельности страховых брокеров в РФ осуществляется на основе «Временного положения о порядке ведения реестра страховых брокеров, осуществляющих свою деятельность на территории России», и «Примерного положения и страховом брокере».

Брокер должен быть экспертом в области законодательства и практики страхования. Брокер является агентом страхователя, а не страховщика. В отличие от страховых агентов у страховых брокеров спектр услуг более широкий.

Брокеры – юр. лица могут вести свою деятельность в любой организационно-правовой форме. При этом их посредническая страховая деятельность должна быть обязательно указана в учредительных документах. Предоставляют услуги по:

  • поиску и привлечению клиентов;

  • проведению разъяснительной работы по интересующим видам страхования;

  • предоставление экспертных или консультативных услуг по оценке страховых рисков;

  • сбор интересующей клиента информации;

  • подготовка и оформление документов;

  • помощь в организации страхования;

  • организация услуг аджастеров, аварийных комиссаров, сюрвейеров;

  • подготовка и оформление документов, связанных со страховыми случаями для осуществления страховых выплат;

  • организация страховых выплат по поручению страховщика и за его счет экспертные и консультационные услуги по оценке страховых рисков,

  • собирают интересующую клиента информацию,

  • собирают взносы,

  • оказывают помощь в организации перестрахования и сострахования принятых на страхование объектов и др.

Страховые брокеры – физ. лица могут предоставлять все перечисленные виды услуг, кроме инкассации страховых премий по договорам и организации страховых выплат.

Главное отличие брокера от агента в том, что он выступает на страховом рынке как независимый посредник между клиентом и страховщиком, увязывая потребности страхователей с предложением слуг на страховом рынке.

 

  1. СОСТАВ, СТРУКТУРА ТАРИФНОЙ СТАВКИ И ПРИНЦИПЫ ЕЕ ФОРМИРОВАНИЯ.

Страховой тариф (тарифная ставка или брутто ставка) – это денежная плата со 100руб. страховой суммы в год, процентная ставка от совокупной страховой суммы на определенную дату.

Страховой тариф, или брутто-ставка (Тб), состоит из нетто-ставки (Тн) и нагрузки (Н): Тб = Тн+Н

При расчете брутто-ставки первоначально определяется нетто-ставка, затем добавляется нагрузка, которая обычно устанавливается в процентах к брутто-ставке:Тб = НС/100+Н%, где Тб – брутто-ставка, НС – нетто-ставка, Н% – нагрузка, выраженная в процентах.

  1. нетто ставка (80% от брутто-ставки) состоит из 3 компонентов при личном страховании:
  • рисковый взнос,

  • сберегательный взнос,

  • гарантийная надбавка.

Последние два пункта входят и в имущественное страхование.

Нетто ставка – часть страхового взноса, которая необходима для покрытия страховых платежей за определенный промежуток времени по данному виду страхования. Нетто ставка выражает цену страхового риска и зависит от вида страхования и назначения.

При введении новых видов страхования или изменений их условий фактором, определяющим уровень нетто-ставки, является вероятность страхового случая, определенная на основе данных статистики и путем экспертных оценок.

Рассчитывается нетто-ставка исходя из вероятности нанесения страхователям ущерба. Все виды страхования с точки зрения особенностей расчета нетто-ставок можно разделить на:

  • страхование жизни,

  • рисковые виды страхования. В свою очередь, рисковые виды подразделяются на:

  • массовые рисковые виды,

-страхование редких событий и крупных рисков.

Для каждой из указанных категорий имеются свои методики расчета нетто-ставок. Если условиями страхования предусматривается несколько видов страховой ответственности, то совокупная нетто-ставка может состоять из суммы нескольких, частных нетто-ставок.

Рисковый взнос – это чистая нетто ставка, т.е. та часть страхового взноса, которая предназначена для покрытия риска. Величина рискового взноса зависит от степени вероятности наступления страхового случая.

Вероятность наступления страхового события определяется исходя из прошлого опыта. В классической теории нетто-ставка, исчисляемая в процентах, является вероятностью наступления страхового события.

  1. нагрузка (надбавка), (20%):
  • оплату штатных и внештатных сотрудников,

  • административно-хозяйственные расходы,

  • приобретение вычислительной техники,

  • почтово-телефонные услуги,

  • представительские расходы,

  • затраты на рекламу,

  • отчисления в запасные, резервные и другие фонды,

  • формируется определенный норматив плановой прибыли от страховой деятельности.

Основная задача, которая ставится при построении страхового тарифа, связана с определением вероятной суммы ущерба приходящегося на каждого страхователя или на единицу страховой суммы.

 

  1. ВИДЫ СТРАХОВЫХ ПРЕМИЙ.

Страховая премия — оплаченный страховой интерес; плата за страховой риск в денежной форме.

Страховую премию оплачивает страхователь и вносит страховщику согласно закону или договору страхования.

По экономическому содержанию страховая премия есть сумма цены страхового риска и затрат страховщика, связанных с покрытием расходов на проведение страхования.

Страховую премию определяют исходя из страхового тарифа. Вносится страхователем единовременно авансом при вступлении в страховые правоотношения или частями (например, ежемесячно, ежеквартально) в течение всего срока страхования. Размер страховой премии отражается в страховом полисе. Объем поступления страховой премии от всех функционирующих страховщиков — один из важнейших показателей состояния страхового рынка.

Синонимами термина “страховая премия” являются страховой взнос и страховой платеж.

Страховой взнос каждого страхователя выражает долю его участия в формировании страхового фонда, поскольку страхование является замкнутой раскладкой ущерба между страхователями.

Виды страховой премии (взноса).

  1. По своему предназначению страховой взнос подразделяется на:

– Рисковую премию – чистая нетто-премия, означает часть страхового взноса в денежной форме, предназначенную на покрытие риска.

– Сберегательный (накопительный) взнос присутствует в договорах страхования жизни. Он предназначен для покрытия платежей страхователя при истечении срока страхования.

– Нетто-премию – часть страхового взноса, которая необходима для покрытия страховых платежей за определенный промежуток времени по данному виду страхования. Нетто-премия равна рисковой премии в случаях, когда наблюдается планомерное развитие риска.

– Достаточный взнос равен сумме нетто-премии и нагрузки, включенных в издержки страховщика. Достаточный взнос можно рассматривать как брутто-премию, или тарифную ставку.

  1. По характеру рисков страховые взносы классифицируются на:

– Натуральная премия предназначена для покрытия риска за определенный промежуток времени. Натуральная премия в данный отрезок времени равна рисковой премии; с течением времени натуральная премия изменяется.

– Постоянные (фиксированные) взносы — страховые взносы, которые с течением времени не изменяются, а остаются постоянными.

  1. По форме уплаты страховые взносы подразделяются на:
  • единовременные (сразу),

  • текущие (часть единовременного),

  • годовые (срочные – в течение срока, пожизненные – ежегодно),

  • рассроченные премии (часть годового).

  1. Кроме того, на практике используются такие системы страховых премий:
  • система основной (определяется при заключении договора страхования),

  • система добавочной (скидки и надбавки к основной).

Страховые премии оплачиваются в следующие сроки:

1.единовременно в момент заключения договора.

  1. Двумя взносами: 1-й 50% в момент заключения договора, второй 50% не позднее трех месяцев после заключения договора.
  2. Тремя взносами – по 1/3 от страховой премии: первая в момент заключения договора, вторая не позднее трех месяцев, третья не позднее трех месяцев после второго взноса.
  3. Четырьмя взносами: ¼ в момент заключения договора и каждый последующий через 3 месяца.

В случае смерти страхователя, страховое возмещение выплачивается его наследникам, которые должны предъявить нотариально заверенное свидетельство о праве на наследство.

Выплаченное страховое возмещение подлежит возврату если:

  1. ущерб полностью возвращен или по решению суда возмещение будет производится лицом ответственным за причиненный ущерб.
  2. Ущерб возмещен частично и менее причитающегося страхового возмещения, то страховое возмещение возвращается с учетом суммы полученной страховщиком от лица ответственного за причиненный ущерб.
  3. Факт неправомерных действий по окончании расследования не подтвержден следственными органами.

 

  1. ЗАДАЧИ И КЛАССИФИКАЦИЯ АКТУАРНЫХ РАСЧЕТОВ.

Актуарные расчеты — это система математических и статистических закономерностей, определяющих финансовые взаимоотношения между страховщиком и страхователями.

На основе актуарных расчетов исчисляются размеры страхового фонда и доля каждого страхователя в его формировании.

Применяются во всех видах страхования при расчете распределения годовых поступлений, тарифов по всем видам страхования, при расчете эффективности страховой операции.

Форма, по которой производится расчет страховой стоимости и стоимости услуг, оказываемых страховщиком страхователю, называется актуарной калькуляцией. Исходя из этой доли, устанавливается размер тарифных ставок, а затем и страховых взносов по каждому данному договору страхования.

Основные задачи актуарных расчетов.

  1. Выделить событие, исчислить материальную вероятность наступления страхового случая, определить частоту и степень тяжести последствий причинения ущерба в отдельных рисковых группах в целом по страховой совокупности оценить риск как вероятностного события и как величину стоимости тарифа которая должна быть взята к уплате в составе страхового платежа.
  2. Выделить группы риска в рамках долевой страховой совокупности и исследовать их с целью создания гомогенной подсовокупности в рамках общей страховой совокупности.
  3. Проанализировать страховую ситуацию и охарактеризовать ее, оценить обособленные случайные события которые приводят к колебаниям в страховых платежах предъявляемых к уплате, учесть выявленные к отклонению стоимости страховой услуги.
  4. Выявить наличие полного или частичного ущерба связанного со страховым случаем и потребность измерения величины его распределения во времени с помощью специальных таблиц
  5. Математически обосновать необходимые расходы на ведение дела страховщиком и выявить тенденции их изменения.
  6. Рассчитать себестоимость страховой услуги по отношению ко всей страховой услуге.
  7. Математически обосновать необходимые резервные фонды страховщика, предложить конкретные методы и источники формирования этих фондов.
  8. Составить прогноз и выполнить экспертную оценку величин сторнирования договоров страхования (страхование сторно – это число прекращенных договоров страхования жизни в связи с неуплатой очередных взносов).
  9. Выполнить расчеты расходов и доходов полученных страховых взносов в пространстве и времени.

Актуарные расчеты классифицируются по:

  1. видам страхования,
  2. по времени составления. По времени составления они подразделяются на:
  • плановые актуарные расчеты составляются только в том случае, когда предполагается введение нового вида страхования, по которому отсутствуют какие-либо достоверные наблюдения риска. В этом случае обычно используют результаты актуарных расчетов по однотипным или близким по содержанию видам страхования, которые уже проводятся компанией.

  • по истечении нескольких лет (обычно это 3-4 года) плановые актуарные расчеты корректируются с учетом анализа полученных статистических данных. Таким образом, они превращаются в отчетные (последующие). Именно они составляются на практике по уже совершенным операциям страховщика. Эти расчеты ориентированы на деятельность страховщика в будущем при проведении данного вида страхования.

Актуарные расчеты также могут быть:

  •  общими (для всей страны),

  • зональными (для определенного региона),

  • территориальными (для отдельного района).

 

  1. ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ СТРАХОВОЙ СТАТИСТИКИ.

При актуарных расчетах используются показатели страховой статистики, которая представляет собой систематическое изучение наиболее массовых и типичных страховых операций на основе использования выработанных статистикой методов обработки обобщенных итоговых показателей страхового дела.

Для практических целей страхования применяются следующие показатели:

  • n – число объектов страхования;

  • L – число страховых событий;

  • m – число пострадавших объектов в результате страхового случая;

  • Р – сумма собранных страховых взносов;

  • В – сумма выплаченного страхового возмещения;

  • С – страховая сумма всех объектов страхования;

  • Сm – страховая X, приходящаяся на поврежденный объект страховой совокупности.

В процессе анализа рассчитывают следующие показатели:

  1. Частота страховых событий – характеризуется количеством страховых событий в расчете на один объект страхования:

Чс = L / n

Чс < 1 означает, что одно страховое событие повлекло за собой несколько страховых случаев.

  1. Коэффициент кумуляции риска (или опустошительность страхового события):

Кк = m / L

Кк > 1 означает, что по мере возрастания опустошительности страхового события возрастает и число страховых случаев на одно страховое событие. По этой причине страховщики стараются избегать имущественного страхования рисков с большим Кк. Мin =1.

  1. Коэффициент убыточности (ущерба). Представляет собой отношение суммы выплаченного страхового возмещения к страх. сумме всех пострадавших объектов страхования:

Ку = В / Сm

Ку не может быть >1, иначе это обозначало бы, что все застрахованные объекты уничтожены более одного раза.

  1. Средняя страх. сумма на один объект страхования – это отношение общей страх. суммы всех объектов страхования к числу всех объектов страхования:

Сср. = С / n

  1. Средняя страх. сумма на один пострадавший объект – это отношение страховой суммы всех пострадавших объектов к их числу: Сm.ср = Сm / m.
  2. Тяжесть риска – это отношение средней страховой суммы на один пострадавший объект к средней страховой сумме на один объект страхования:

Тр = Сm.ср / Сср. = (Сm / m) / (С /n) = (Сm.* n) / (С * m)

Этот показатель используется при оценке и переоценке частоты проявления страх-го события.

  1. Убыточность страх. суммы (вероятность ущерба) – это отношение выплаченного страх. возмещения к страх. сумме всех объектов страхования:

У = В / С

Показатель У всегда <1, иное невозможно, т.к. это означало бы недострахование. Убыточность можно также рассматривать как меру величины рисковой премии.

  1. Норма убыточности (коэффициент выплат) – это процентное отношение суммы выплаченного страхового возмещения к сумме собранных страховых взносов: Ну = (В / Р)*100
  2. Частота ущерба – исчисляется путем умножения частоты страх. событий на коэффициент кумуляции:

Чу = Чс * Кк = (L /n) * (m / L) = m / n, или Чу = (m / n) * 100

Данный показатель выражает частоту наступления страхового случая. Чу всегда<100%, т.к. величина этого показателя, =100%, означала бы, что наступление данного события достоверно для всех объектов.

  1. Тяжесть ущерба – это произведение коэффициента убыточности и тяжести риска: Ту = Ку * Тр – (В / Сm ) * [(Сm *n) / (m * С)] = (В *n ) / (m *С ).

Ту – указывает на то, какая часть страховой суммы уничтожена. С ростом страховой суммы тяжесть ущерба снижается. Показатель тяжести ущерба характеризует частичный ущерб. В случае, когда ущерб равен действительной стоимости застрахованного имущества, он называется полным ущербом.

 

  1. КРИТЕРИИ СТРАХУЕМОСТИ РИСКОВ.

Страховой риск – это опасности и случайности, вследствие наступления которых страхование берет на себя обязательства выплатить пострадавшей стороне страховое возмещение.

Страховой случай – фактически произошедшее страховое событие, предусмотренное договором страхования или законом, которое влечет за собой обязанности страховщика произвести страховую выплату.

Все страхуемые риски должны быть тщательно оценены по следующим критериям:

1) случайному характеру ущерба. Он представляет собой неизвестность относительно вре­мени и масштаба убытка, а также независимость и несвязанность страхового ущерба от поведения страхователя;

2) возможности оценки распределения ущербов. Она означает, что можно установить ожидаемый уровень ущерба и степень его возможности. Без существования этой информации нельзя рассчитать размер стра­ховой премии;

3) однозначности распределения ущербов. Она означает, что страхование опасности, объек­ты страхования и убытки должны быть верно, с предельной точностью оговорены в соглашении страхования. Это условие необходимо для установления страхового возмещения, которое нужно выплатить страхователю при приходе страхового события;

4) независимости и самостоятельности страхуемых распределений ущербов друг от друга. Это означает, что страховщик при подписа­нии и установлении договора страхования должен избегать концентрации риска;

5) оценке максимально возможной величины ущерба. При этом она рассматривается как мера отношения финансовых вероятностей и страхового портфеля страховщика. Совершенных рамок страхования (по убеждению страховщика) не существует.

 

  1. ФОРМЫ СТРАХОВАНИЯ, ИХ ХАРАКТЕРИСТИКА И ПРАВОВОЕ ОФОРМЛЕНИЕ.

Выделены две формы страхования – обязательное и добровольное.

Государство устанавливает обязательную форму страхования, когда страховая защита тех или иных объектов связана с интересами не только отдельных страхователей, но и всего общества. Обязательное страхование проводится на основе соответствующих законодательных актов, в которых предусмотрены:

  • перечень объектов, подлежащих страхованию;

  • объем страховой ответственности;

  • уровень (нормы) страхового обеспечения, основные права и обязанности сторон, участвующих в страховании;

  • порядок установления тарифных ставок страховых платежей и некоторые другие вопросы.

Обязательную форму страхования отличают следующие принципы: (главный принцип – полнота)

  1. обязательное страхование устанавливается законом;
  2. предполагается сплошной охват установленных законом объектов;
  3. автоматичность распространения на объекты;
  4. действие независимо от внесения страховых платежей;
  5. бессрочность;
  6. нормирование страхового обеспечения.

Закон определяет круг страховых организаций, которым поручается проведение обязательного страхования. При обязательном страховании достигается полнота объектов страхования. С другой стороны, обязательная форма страхования исключает выборочность отдельных объектов страхования, присущую добровольной форме. Тем самым имеется возможность за счет максимального охвата объектов страхования при обязательной форме его проведения применять минимальные тарифные ставки, добиваться высокой финансовой устойчивости страховых операций.

В России обязательным является:

  • социальное страхование,

  • страхование строений

  • страхование некоторых сельскохозяйственных животных у граждан,

  • страхование пассажиров и некоторые другие виды страхования.

Соответствующими подзаконными актами введено обязательное страхование:

  • военнослужащих,

  • врачей, работающих с ВИЧ-инфицированными,

  • работников Государственной налоговой службы,

  • пострадавших в результате аварии на Чернобыльской АЭС.

Обязательное медицинское и социальное страхование работающих (взносы в ФСС РФ и ФОМС уплачиваются предприятиями, организациями, учреждениями и иными хозяйствующими субъектами независимо от форм собственности).

Так, например, обязательное страхование пассажиров на территории РФ проводится в соответствии с Указом Президента РФ «Об основных направлениях государственной политики в сфере обязательного страхования» от 6 апреля 1994 г. № 667.

Обязательное государственное страхование военнослужащих Вооруженных Сил РФ и граждан, призванных на военные сборы, на случай гибели или увечья, заболевания, полученных в период прохождения ими военной службы или военных сборов, осуществляется в соответствии со статьей 18 Закона РФ «О статусе военнослужащих» от 22 января 1993 г.

В апреле 1993 Правительство РФ приняло постановление № 295 «О порядке проведения обязательного государственного личного страхования военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, рядового и начальствующего состава органов внутренних дел».

В соответствии с этим постановлением министр внутренних дел РФ издал приказ «Об обязательном государственном личном страховании в системе МВД России» от 17 мая 1993 г. № 234.

Порядок выплаты страховых сумм согласно Закону «О статусе военнослужащих» определен Правительством РФ, а мероприятия, реализующие постановление Правительства, определены приказом министра обороны № 246 того же года.

Обязательное государственное страхование в системе МВД осуществляется за счет средств, выделяемых на эти цели из федерального бюджета Министерству внутренних дел РФ, другим министерствам и ведомствам, в которых законом предусмотрена военная служба.

Добровольное страхование – одна из форм страхования. В отличие от обязательного страхования возникает только на основе добровольно заключаемого договора между страхователем и страховщиком. Часто при заключении такого договора между сторонами участвует посредник в виде страхового брокера или страхового агента. Договор страхования удостоверяется страховым полисом.

Нормативную базу для организации и проведения добровольного страхования создает страховое законодательство. Исходя из законодательной базы (положения Закона «Об организации страхового дела в РФ») формируются условия или правила отдельных видов добровольного страхования. Эти правила и условия, разрабатываемые страховщиком, подлежат обязательному лицензированию со стороны органа государственного надзора.

Добровольная форма страхования построена на соблюдении следующих принципов: (главный принцип – выборочность)

  1. действует в силу закона и на добровольных началах;
  2. добровольное участие страхователей, но не страховщиков в страховании;
  3. выборочный охват объектов;
  4. добровольное страхование всегда ограничено сроком страхования;
  5. действует только при уплате разового или периодических страховых взносов;
  6. страховое обеспечение зависит от желания страхователя.

Добровольное страхование имеет, как правило, заранее оговоренный определенный срок страхования. Начало и окончание срока страхования указывается в договоре с особой точностью, так как страховщик несет страховую ответственность только период страхования. Договор страхования обязательно заключается в письменной форме.

По добровольному страхованию можно обеспечить непрерывность страхования при своевременном возобновлении договора на новый срок. Добровольное страхование вступает в силу лишь после уплаты страхового взноса (страховой премии). Причем долгосрочный договор добровольного страхования действует, если взносы уплачиваются страхователем периодически (ежемесячно, ежеквартально) или единовременно (один раз в год).

Договоры добровольного страхования имущества или личного страхования являются частью гражданских правоотношений и входят в число возмездных договорных обязательств. По такому договору одна сторона обязана уплатить другой стороне обусловленную сумму взносов. В свою очередь другая сторона готова оказать оговоренную в договоре страховую услугу. По договору страхования услуга состоит в выплате страхового возмещения или страховой суммы за последствия произошедших страховых случаев.

 

  1. ВИДЫ АКЦИОНЕРНЫХ СТРАХОВЫХ КОМПАНИЙ.

Деятельность любой страховой компании всегда находится в тесной зависимости от экономической среды, в рамках которой осуществляют свою деятельность страховщики. Совокупность страховых компаний, функционирующих в данной экономической среды, образуют страховую систему. Страховые компании составляют основу институциональной структуры страхового рынка. С финансовой точки зрения они являются формой выражения страхового фонда, а сосредоточенные в страховом фонде ресурсы источником долгосрочных кредитов. Страховые компании чаще всего выступают в виде акционерного общества.

Акционерное страховое общество – форма организации страхового фонда на основе централизации денежных средств посредством продажи акций. Акционерное страховое общество – юридическое лицо, имеющее свой устав, в котором определены цели общества, размер капитала, порядок управления делами. Существуют закрытые акционерные страховые общества, акции которых распространяются среди их учредителей, и открытые акционерные страховые общества, акции которых свободно продаются и покупаются.

Кэптив – акционерная страховая компания, обслуживающая преимущественно корпоративные страховые интересы учредителей и самост. хоз. субъектов, входящих в структуру многопрофильных концернов или ФПГ. В основном кэптив – дочерняя компания.

ДОПОЛНИТЕЛЬНО:

Страховые компании подразделяют:

  1. По принадлежности: – частные, – публично-правовые, – акционерные, – взаимные, – государственные, – правительственные;
  2. По характеру выполняемых операций: – специализированные, – универсальные, – перестраховочные;
  3. По зоне обслуживания: – местные, – региональные, – национальные, – международные.

Общество взаимного страхования – это такая организационная форма страховой защиты, при которой каждый страхователь одновременно является страховщиком, т.е. членом страхового общества. Эта некоммерческая организация является объединением страхователей в целях обеспечения взаимопомощи при наступлении страховых случаев. Как правило, такие организации специализируются на тех рисках, которые не берут страховщики (например, риск ответственности владельцев за столкновение морских судов).

Правительственные страховые организации (ПСО) – некоммерческие компании, деятельность которых основана на субсидировании. В большинстве ПСО освобождены от уплаты государственных, федеральных и местных налогов.

Государственная страховая компания – публично-правовая форма организации страхового фонда, основанная государством. Организация государственных страховых компаний осуществляется путем их учреждения со стороны государства или национализации акционерных страховых компаний и обращения их имущества в государственную собственность. Создание государственных страховых компаний является формой вмешательства государства в деятельность страхового рынка. Частные страховые компании принадлежат одному владельцу или его семье.

Негосударственный пенсионный фонд – особая форма организации личного страхования, гарантирующая рентные выплаты страхователям по достижении ими определенного возраста.

Страховой пул – это объединение страховщиков на основании договора простого товарищества, имеющее своей целью обеспечение финансовой устойчивости страховых операций по отдельным видам страхования. Деятельность пула строится на принципе сострахования. Каждая компания передает в пул застрахованные риски, получает определенную долю собранных пулом взносов и в той же доле несет ответственность по возмещению убытков. Квота членов пула определяется пропорционально объему переданных в общий котел взносов или устанавливается договорным соглашением. Пулы получили развитие за рубежом в страховании авиационных, атомных, военных рисков, ответственности.

Развитие страхового дела в Российской Федерации привело к созданию самоуправляемых союзов страховщиков. Эти союзы имеют своей целью оказание методической и организационной помощи своим учредителям, координацию их деятельности по проведению различных видов страхования, участие в подготовке законодательных актов по страхованию, содействие научной разработке вопросов перспективного развития страхования, повышение профессионального статуса страховых специалистов, осуществление в определенных пределах контроля за финансовым положением членов союза и др.

 

  1. ЛИЧНОЕ СТРАХОВАНИЕ. ОСНОВНЫЕ ПОДВИДЫ. СУЩЕСТВЕННЫЕ УСЛОВИЯ ДОГОВОРА ЛИЧНОГО СТРАХОВАНИЯ.

Согласно закону «Об организации страхового дела в РФ» личное страхование представляет собой систему отношений между страхователями и страховщиками по оказанию страховой услуги, когда защита имущественных интересов связана с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователей или застрахованных.

В качестве объектов личного страхования выступают жизнь, здоровье и трудоспособность человека, а конкретными событиями, на случай которых оно проводится, являются дожитие до окончания срока страхования, обусловленного возраста или события, наступление смерти страхователя или застрахованного либо потеря ими здоровья в период страхования от оговоренных событий (как правило, от несчастных случаев).

Личное страхование в целом является дополнительной формой государственного социального страхования и социального обеспечения. Договор личного страхования может быть обязательным и добровольным. Социальное страхование является обязательным, личное страхование – как правило, добровольным. Пособия, пенсии и другие выплаты по социальному страхованию удовлетворяют определенный минимум социальных потребностей, а выплаты по личному страхованию направлены на расширение и повышение уровня потребностей в зависимости от материальных возможностей каждой семьи.

Страхователями по личному страхованию могут выступать как физ., так и юр. лица, а застрахованными – только физ. лица. Страхователь при личном страховании может быть одновременно и застрахованным лицом.

Личное страхование подразделяется по разным критериям:

1) по объему риска: страхование на случай дожития или смерти; страхование на случай инвалидности или недееспособности; страхование медицинских расходов;

2) по виду личного страхования: страхование жизни; страхование от несчастных случаев;

3) по количеству лиц, указанных в договоре: индивидуальное страхование, коллективное страхование;

4) по длительности: краткосрочное (до 1 года), среднесрочное (1-5 лет), долгосрочное (6-15 и более лет), пожизненное.

5) по форме выплаты страхового обеспечения: с единовременной выплатой страховой суммы; с выплатой страховой суммы в форме ренты;

6) по форме уплаты страховых премий: страхование с уплатой единовременной премии; страхование с уплатой ежегодной премии; страхование с уплатой ежемесячной премии.

Личное страхование в РФ охватывает: страхование жизни, страхование от несчастных случаев и медицинское страхование.

Страхование жизни проводится на случай смерти страхователя или застрахованного или потери здоровья застрахованным от несчастного случая, а также на дожитие до определенного срока или события. Эти договоры заключаются на любые страховые суммы и оговоренные многолетние сроки. Страхование жизни включает также страхование дополнительной пенсии.

Страхование от несчастных случаев предусматривает выплату соответствующей страховой суммы при потере здоровья или в связи с наступлением смерти застрахованного от оговоренных событий. Оно распространяется на взрослых граждан, детей, школьников, пассажиров в пути, отдельные категории работников с наиболее опасными условиями труда.

Медицинское страхование – особая организационная форма социальной деятельности. В РФ выступает как форма социальной защиты интересов населения в охране здоровья. Цель его – гарантировать гражданам при возникновении страхового случая получение медицинской помощи за счет накопленных средств (в том числе в государственной и муниципальной системах здравоохранения) и финансировать профилактические мероприятия (диспансеризацию, вакцинацию и др.). В качестве субъектов медицинского страхования выступают гражданин, страхователь, страховая медицинская организация (страховщик), медицинское учреждение ( поликлиника, амбулатория, больница и др.). В апреле 1993 был принят Закон «О медицинском страховании граждан в РФ». Главной особенностью обязательного страхования является то, что при нем не требуется предварительного соглашения (договора) между страховщиком и страхователем. Здесь принцип обязательности в равной степени распространяется как на страховщика, так и на страхователя.

При отборе контингента страхователей страховщик руководствуется в основном двумя критериями: возрастом страхователя и состоянием его здоровья как главным фактором, определяющим уровень смертности населения. Большинство договоров заключается на 5 лет. Однако договор может быть заключен и на другие сроки, вплоть до 20 лет.

Разновидности личного страхования:

страхование детей,

  • страхование на случай смерти,

  • страхование на случай потери здоровья,

  • страхование дополнительной пенсии,

  • смешанное страхование жизни,

  • страхование к бракосочетанию (свадебное).

Согласно ст. 934 ГК РФ, по договору личного страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию), уплачиваемую другой стороной (страхователем), выплатить единовременно или выплачивать периодически обусловленную договором сумму (страховую сумму) в случае причинения вреда жизни или здоровью самого страхователя или другого названного в договоре гражданина (застрахованного лица), достижения им определенного возраста или наступления в его жизни иного предусмотренного договором события (страхового случая).

Право на получение страховой суммы принадлежит лицу, в пользу которого заключен договор. Договор личного страхования считается заключенным в пользу застрахованного лица, если в договоре не названо в качестве выгодоприобретателя другое лицо.

В случае смерти лица, застрахованного по договору, в котором не назван иной выгодоприобретатель, выгодоприобретателями признаются наследники застрахованного лица.

Договор личного страхования в пользу лица, не являющегося застрахованным лицом, в том числе в пользу не являющегося застрахованным лицом страхователя, может быть заключен лишь с письменного согласия застрахованного лица. При отсутствии такого согласия договор может быть признан недействительным по иску застрахованного лица, а в случае смерти этого лица по иску его наследников.

К существенным условиям договора личного страхования относятся следующие условия:

  1. О застрахованном лице;
  2. О характере события, на случай наступления которого в жизни застрахованного лица осуществляется страхование;
  3. О размере страховой суммы;
  4. О сроке действия договора.

 

  1. СТРАХОВАНИЕ ЖИЗНИ, УСЛОВИЯ И ВИДЫ.

Страхование жизни – подотрасль личного страхования, классификационным признаком которой является выплата страховщиком определенной условиями страхования денежной суммы, в случае смерти застрахованного лица до окончания договора страхования.

Договора могут заключаться с гражданами РФ, иностранными гражданами и лицами без гражданства в возрасте от 16 до 77 лет сроком на 1, 5, 10, 15, 20 лет. При этом на момент окончания договора возраст не более 80 лет.

Страхуемый риск при страховании жизни — это продолжительность человеческой жизни. Риском является не сама смерть, а время ее наступления. Поэтому страхуемый риск имеет три аспекта:

1) вероятность умереть в молодом возрасте или ранее средней продолжительности жизни;

  1. вероятность умереть или выжить в течение определенного периода времени;

3) вероятность жить в старости, имея большую продолжительность жизни, что требует получения регулярных доходов без продолжения трудовой деятельности.

В зависимости от наличия различных критериев определения риска выделяют и различные виды страхования жизни:

1) страхование на случай дожития до окончания срока страхования или определенного возраста. Страховая сумма выплачивается если застрахованный доживает до момента зафиксированного в договоре. Величина страховой суммы заключается при заключении последнего и она слагается, как правило, из уплачиваемой страховой премии и запланированного дохода от инвестирования этой премии. Когда застрахованный умирает в течение действия договора страхования, выплаты не производятся, а страхователю возмещаются только страховые взносы. Отличительной особенностью видов страхования на дожитие является наличие у страхователя права на получение выкупной суммы при досрочном прекращении договора. Выкупная сумма представляет собой часть накоплений образовавшихся в по договору на день его расторжения которые подлежат выплате страхователю. Среди страхования на дожитие выделяются:

а) страхование капитала – включает в себя виды страхования имеющие цели за счет систематической уплаты небольших взносов накопить круглую сумму которая будет выплачена в единовременном порядке:

  • сберегательное страхование предусматривает уплату страховой премии в рассрочку и выплату страховой суммы при дожитии застрахованного до окончания срока страхования,

  • страхование детей – в качестве страхователей и застрахованных могут выступать те же лица, что и по страхованию к бракосочетанию. Однако поскольку по этому виду страховая компания несет обязательства по выплате страховой суммы лишь при условии уплаты всех причитающихся взносов (в свадебном страховании договор продолжает действовать после смерти страхователя и без уплаты взносов), то не устанавливаются требования к возрасту и состоянию здоровья страхователей.

  • смешанное страхование – в одном договоре объединено страхование на дожитие и срочное страхование на случай смерти. Иногда сюда же включаются события, присущие страхованию от несчастных случаев и болезней. Особенность смешанного страхования состоит в том, что страховое обеспечение обязательно выплачивается по каждому договору: либо в связи со смертью застрахованного в период страхования, либо при его дожитии до конца срока, обусловленного договором.

  • страхование к бракосочетанию – страховая сумма выплачивается при дожитии застрахованного до окончания срока страхования и наступлении обусловленного события (регистрация брака или достижение оговоренного возраста, если брак не заключен).

б) страхование ренты – особенность – осуществление страховых выплат в фиксированном размере с периодичностью, предусмотренной в договоре страхования.

2) страхование на случай смерти – объединяет виды страхования условия, которых предусматривают страховую выплату в случае смерти застрахованного, включает:

  • пожизненное – срок страхования не устанавливается. Договор действует до наступления смерти застрахованного. Страховая сумма всегда будет выплачена, но неизвестно когда.

  • срочное – если в течение действия договора (5 лет) смерть застрахованного не наступила, то никаких выплат не производится.

3) страхование пенсий. Страховым случаем при пенсионном страховании – дожитие застрахованного до установленного пенсионного возраста, поэтому регулярные выплаты по договору страхования осуществляются как правило дополнительно к назначенной государственной пенсии по старости. Страховая пенсия выплачивается пожизненно после достижения пенсионного возраста и при условии уплаты всех причитающихся  по договору страхования взносов. Размер дополнительной пенсии и периодичность ее выплаты указывается в договоре страхования. Период его действия страхователь вправе изменять установленные параметры. Величина страховых взносов устанавливается в зависимости от пола застрахованного, срока страхования и размера выбранной пенсии. Гарантийный срок страхования 5-10 лет.

 

  1. ПОЖИЗНЕННОЕ СТРАХОВАНИЕ И ЕГО ОСОБЕННОСТИ, ВИДЫ СРОЧНОГО СТРАХОВАНИЯ НА СЛУЧАЙ СМЕРТИ.

Страхование на случай смерти объединяет виды страхования, условия которых предусматривают страховую выплату в случае смерти застрахованного. Выделяют пожизненное страхование и срочное страхование на случай смерти.

Договор пожизненного страхования действует до наступления смерти застрахованного. По такому договору либо доверенные лица страхователя получают страховое возмещение в случае его смерти, либо держатель полиса в определенное время может прекратить действие страхового контракта и получить его стоимость в наличных деньгах. Главная особенность этого вида страхования заключается в том, что при регулярной уплаты страхового взноса компания гарантирует какую-то минимальную страховую выплату вне зависимости от прибылей компании. Это очень дорогостоящий контракт. Недостаток этих контрактов негибкость: не оплатил один взнос – не получил возмещение, нельзя изменить параметры контракта. Это плата за гарантию.

Застрахованными могут быть граждане в возрасте от 20 до 65 (70) лет. Основанием для заключения договора страхования является письменное заявление в установленной форме, подписанное страхователем. При заключении данного договора страховую компанию интересует наличие у страхователя онкологических, неврологических, кардиологических и др. заболеваний, степени инвалидности, факты длительной нетрудоспособности (более 30 дней) и госпитализации (более 10 дней за последние 3-5 лет). Страховые компании также могут потребовать от страхователя пройти дополнительное медицинское освидетельствование (за счет страхователя). В случае отказа от прохождения дополнительного медицинского освидетельствования, страховщик может ввести определенные ограничения, и страховая сумма может быть выплачена только при наступлении страхового случая или острого инфекционного заболевания на определённый период.

При заключении договора страхователь вправе назначить одного или несколько выгодоприобретателей для получения страховой выплаты. Несмотря на то, что это условие не является обязательным, его соблюдение позволяет существенно сократить срок выплаты в случае смерти застрахованного, поскольку известны конкретные получатели. Если же такое лицо не назначено, то в силу вступает наследственное право, что может существенно замедлить решение вопроса о страховой выплате. Страхователь с согласия застрахованного в период действия договора вправе изменить ранее данное им распоряжение и назначить другое лицо, подав об этом письменное заявление.

Полное пожизненное страхование может предусматривать ряд вариантов и особенностей. Большинство людей осуществляют пожизненное страхование, уплачивая одинаковые суммы взносов каждый год до тех пор, пока они не умрут или не прекратят действие страхового полиса (пожизненное страхование с постоянной уплатой взносов). В качестве альтернативы полисы пожизненного страхования могут быть куплены либо путем уплаты одинаковых взносов в течение установленного числа лет и тогда в конце этого периода полис считается полностью оплаченным (пожизненное страхование с ограниченным периодом уплаты взносов), либо путем внесения разового взноса (страхование жизни с уплатой разового взноса).

По сравнению со страхованием жизни на определенный срок пожизненное страхование имеет явное преимущество, так как страховые взносы, накапливаясь, составляют сумму, не облагаемую налогом, независимо от того, жив ли в данный момент страхователь. Этот полис также обеспечивает страховое «покрытие» по соответствующей тарифной ставке в течение всей жизни страхователя.

При срочном страховании страховая компания выплачивает оговоренную сумму в случае смерти застрахованного в период действия договора. Если он дожил до окончания срока страхования, то никаких выплат не полагается.

Такие договоры заключаются на срок от 1 года до 20 лет, но не более чем на период, по истечении которого застрахованный достигнет 65-70-летнего возраста. Страховая сумма может устанавливаться в любом размере. Однако если договор заключается на стандартные (ограниченные) суммы, применяется упрощенная процедура его оформления. Достаточно ответить на медицинские вопросы анкеты страховщика, и при удовлетворительных ответах стороны подписывают договор. Если ответы не устраивают страховую компанию или страхователь выбирает более высокую страховую сумму, необходимо пройти врачебное освидетельствование. Как и при пожизненном страховании, при заключении договора без медицинского осмотра страховщик обычно ограничивает свои обязательства по выплате в начальный период страхования.

Тарифы дифференцированы в зависимости от продолжительности срока страхования, пола и возраста застрахованного. Существует большое число видов срочного страхования на случай смерти. Среди них можно выделить договоры страхования:

  • с неизменной страховой суммой;

  • с постоянно увеличивающейся страховой суммой;

  • с постоянно уменьшающейся страховой суммой;

  • с правом возобновления договора;

  • с правом перевода в пожизненное страхование;

  • с возвратом страховых взносов; пособия на случай потери кормильца.

Страхование с неизменной страховой суммой является самой простой и дешевой формой срочного страхования. Как видно из названия, по этим договорам страховая сумма и взносы остаются неизменными в течение всего срока страхования.

По договорам страхования с постоянно увеличивающейся страховой суммой эта сумма ежегодно увеличивается на обусловленный процент, что ведет к соответствующему росту страховых взносов. При страховании с постоянно уменьшающейся страховой суммой последняя ежегодно уменьшается на предусмотренную величину до тех пор, пока не будет равна нулю в конце срока страхования. Например, при сроке страхования 10 лет страховая сумма ежегодно уменьшается на 10% от первоначальной величины. При этом страховые взносы остаются постоянными, а период их уплаты устанавливается короче, чем срок страхования, во избежание досрочного прекращения договоров (путем неуплаты очередных взносов) в последний период страхования.

Нередко договор такого страхования заключают на случай смерти заемщика -физического лица. Банк или иной кредитор, предоставляя кредит заемщику, обязывает последнего застраховаться на случай смерти на сумму, равную размеру кредита с процентами, т.е. на величину задолженности. Срок страхования равен периоду, на который предоставлен кредит. По мере погашения задолженности перед кредитором снижается и страховая сумма по договору. В случае смерти заемщика до исполнения своих обязательств в полном объеме страховщик возмещает банку непогашенную часть задолженности за счет страховой выплаты.

При страховании с правом возобновления договора страхователю предоставляется возможность возобновить в ограниченный период закончившийся договор без медицинского освидетельствования. Например, вместо заключения договора страхования на 20 лет можно заключить возобновляемый пятилетний договор, который предоставляет возможность продлевать его каждые пять лет. При этом страховая сумма остается постоянной, а взносы увеличиваются при каждом возобновлении в зависимости от возраста, достигнутого застрахованным на дату продления, т.е. страховая защита с каждым разом становится все дороже.

Страхование с правом перевода в пожизненное страхование предоставляет страхователю возможность конвертировать весь или часть договора срочного страхования в договор пожизненного страхования. Постоянные взносы при этом несколько выше, с тем чтобы покрыть расходы по конвертированию. После перевода страховые взносы будут исчисляться на основе тарифов по пожизненному страхованию для возраста застрахованного на момент переоформления договора.

Страхователей, которые даже при отсутствии страхового случая хотят хоть что-то получить от страховой компании, привлекает страхование с возвратом страховых взносов. Застрахованному при дожитии его до окончания срока страхования выплачивается сумма, близкая к величине уплаченных взносов за весь срок договора. Такое страхование однако значительно дороже ранее рассмотренных видов.

 

  1. ОБЯЗАТЕЛЬНОЕ ЛИЧНОЕ СТРАХОВАНИЕ ПАССАЖИРОВ.

Страхование пассажиров – это вид личного страхования от несчастных случаев, предусматривающий выплату полной или частичной страховой суммы в связи с последствиями несчастного случая, происшедшего с пассажиром в пути. Страхование пассажиров проводится как в обязательном, так и добровольном порядке.

Обязательное личное страхование пассажиров распространяется на пассажиров воздушного, железнодорожного, морского, внутреннего водного и автомобильного транспорта, за исключением международных сообщений всех видов транспорта, пригородного и внутригородского сообщения, прогулочных и экскурсионных линий морского и речного транспорта, а также автомобильных междугородных маршрутов в пределах одной области, края.

В данном случае каждый пассажир застрахован в единой страховой сумме с момента объявления посадки и до момента оставления вокзала (порта, пристани, станции) в пункте конечного назначения. Транзитные пассажиры остаются застрахованными бесплатно. Страховые платежи включены в стоимость билетов, и размер их зависит от вида транспорта и дальности поездки.

Размеры страхового тарифа устанавливаются и утверждаются органами страхового надзора. Сумма страховой премии включается в стоимость проездного документа и взимается с пассажира при продаже билета. В случае наступления страхового события перевозчик должен составить акт о несчастном случае на транспорте. Страховая выплата должна быть произведена в 10-дневный срок после получения страховщиком соответствующего акта. При получении травмы в результате несчастного случая на транспорте пассажиру выплачивается часть страховой суммы, соответствующая степени тяжести травмы. Ее получателем при потере здоровья является застрахованный, а в случае смерти пассажира – его наследники.

 

  1. СТРАХОВАНИЕ ОТ НЕСЧАСТНЫХ СЛУЧАЕВ.

Страхование от несчастных случаев – совокупность видов личного страхования, условия которых предусматривают осуществление страховой выплаты при потере здоровья или в связи с наступлением смерти застрахованного от оговоренных событий. Проводится как в добровольной или обязательной (страхование пассажиров, военнослужащих и др.) форме.

Страховым случаем признается такое внешнее воздействие на застрахованное лица, которое влечет за собой травматическое повреждение, увечье и иное причинение вреда его здоровью или смерть. Страховыми случаями являются:

  • временное расстройство здоровья застрахованного лица;
  • постоянное расстройство здоровья, повлекшее частичную или полную утрату трудоспособности — (инвалидность) застрахованного лица;
  • смерть застрахованного;

Этот вид достаточно универсален в плане возможности заключения договора страхования как самостоятельно физическим лицом, так и за счет средств предприятия в отношении своих работников. Также Страхователь может заключить договор страхования как в свою пользу, так и в пользу других лиц (застрахованные лица).

Условия для физических лиц: от 16 до 74 лет, но с условием, что ко дню окончания срока страхования возраст страхователя не превысит 75 лет. Договор заключается на любой срок: от нескольких дней до года или на время выполнения определенной работы, вступает в силу с момента принятия первого взноса. В целях стимулирования заключения договор на длительный срок условия страхования предусматривают скидки на 3 года – 5%, на 4 года – 10%, на 5 лет – 15%. Страхование от несчастных случаев осуществляется без медицинского освидетельствования, но всегда страховщик оставляет за собой право на ее проведение.

Тарифные ставки устанавливаются в зависимости от степени опасности профессии или выполняемой им работы, т.е. в основу построения тарифов положен критерий производственного риска.

Страховой взнос— 0.8-1.2% страховой суммы (в зависимости от характера риска).

При наступлении страховых случаев страховщик, как правило, производит следующие выплаты:

  • единовременные выплаты, определенные в проценте от страховой суммы, в случае постоянной утраты трудоспособности;
  • страховое пособие в виде выплат за каждый день нетрудоспособности, в случае временной утраты трудоспособности;
  • в правилах страхования некоторых страховых компаний при страховании от временной нетрудоспособности предусмотрена возможность единовременной выплаты в зависимости от характера полученных повреждений;
  • в случае смерти наследники застрахованного лица получат 100% страховой суммы.

Во всех случаях выплата страхового обеспечения (страхового возмещения) производится с учетом ранее выплаченных сумм по данному договору страхования и не может превышать в итоге страховой суммы, установленной этим договором.

Обычно страховщики устанавливают следующие размеры единовременных выплат и страховых пособий:

  • 1 группа инвалидности — 100% страховой суммы,

  • 2 группа инвалидности — 60% страховой суммы,

  • 3 группа инвалидности — 30% страховой суммы

  • 0,3%-1,0% отстраховой суммы, обозначенной в договоре, в случае временной утраты трудоспособности, за каждый день нетрудоспособности.

Страховая сумма устанавливается по соглашению между страхователем и страховой компанией. Страховые тарифы рассчитываются индивидуально для каждого застрахованного лица в зависимости от возраста, профессии и других параметров. Данный вид страхования при всей своей актуальности не является дорогостоящим видом. Базовые страховые тарифы находятся, как правило, в пределах от 0,6% до 2,8% от страховой суммы.

 

  1. МЕДИЦИНСКОЕ СТРАХОВАНИЕ.

Медицинское страхование – форма социальной защиты интересов населения в охране здоровья в РФ.

Под медицинским страхованием понимают страхование на случай потери здоровья от любой причины, в том числе в связи с несчастным случаем или в связи с болезнью.

Объектом его является страховой риск по покрытию затрат на оказание медицинской помощи при возникновении страхового случая.

При платной медицине оно выступает как инструмент покрытия расходов на медицинскую помощь, при бесплатной – как дополнительный источник финансирования медицинских затрат.

При потере здоровья граждане имеют право получить денежные пособия за период нетрудоспособности в размерах, устанавливаемых в зависимости от стажа работы. Если нетрудоспособность длится более 4 месяцев, застрахованный переводится на пенсию по инвалидности. При медицинском страховании интересом застрахованного выступает возможность компенсации затрат на медицинское обслуживание за счет средств страховщика.

Цель – гарантировать гражданам при возникновении страхового случая получение медицинской помощи за счет накопленных средств и финансировать профилактические мероприятия.

Осуществляется в обязательной и добровольной формах.

Обязательное медицинское страхование (ОМС) обеспечивает всем гражданам РФ равные возможности в получении медицинской и лекарственной помощи, предоставляемой за счет средств ОМС. ОМС предусматривает минимально необходимый перечень медицинских услуг, который гарантирует каждому человеку, имеющему страховой полис, право на пользование медицинскими услугами: скорой помощью, поликлиникой, помощью на дому и т.п. ОМС не предусматривает уход за больными, проведение профилактических мероприятий, дорогостоящего лечения.

Добровольное медицинское страхование (ДМС) является дополнением к обязательному страхованию. Обеспечивает гражданам получение дополнительных медицинских и иных услуг сверх установленных программами ОМС. Фонды добровольного медицинского страхования образуются за счет:

1) добровольных страховых взносов предприятий, организаций и других хозяйствующих объектов;

2) добровольных страховых взносов различных групп населения и отдельных граждан.

Субъектами медицинского страхования являются:

  • гражданин,

  • страхователь,

  • страховая медицинская организация,

  • медицинское учреждение.

Граждане имеют право на:

  • выбор формы страхования,

  • выбор медицинской страховой организации,

  • получение медицинской помощи на всей территории РФ, независимо от места проживания,

  • предъявление иска страхователю.

Страхования организация несет ответственность правовую и материальную перед застрахованной стороной или страхователем за невыполнение условий договора.

Медицинское страхование осуществляется в форме договора, заключаемого между субъектами медицинского страхования (страхователь, страховая медицинская организация и медицинское учреждение). Договор медицинского страхования представляет собой соглашение между страхователем и страховой медицинской организацией, в соответствии с которым, последняя обязуется организовывать и финансировать предоставление застрахованному контингенту медицинской помощи определенного объема и качества или иных услуг по программам ОМС и ДМС. В договоре указывается наименование сторон, сроки действия договора, численность застрахованных, размер, сроки и порядок внесения страховых взносов, перечень медицинских услуг, соответствующих программам обязательного и добровольного медицинского страхования, права, обязанности и ответственность сторон.

Согласно Закону «О медицинском страховании граждан РФ» любой гражданин России имеет право на обязательное и добровольное медицинское страхование, выбор страховой медицинской организации, медицинского учреждения и врача (в соответствии с договором), получение медицинской помощи на всей территории РФ (в т.ч. за пределами постоянного места жительства).

Иностранные граждане, постоянно проживающие в России, имеют аналогичные права и обязанности в области медицинского страхования, если международным договором не предусмотрены иные условия.

 

  1. СТРАХОВАНИЕ РЕНТЫ, ВИДЫ И ОСОБЕННОСТИ.

Страхование ренты (аннуитет) представляет собой страховой договор, по которому выплачивается годовая рента в течение какого-либо периода жизни застрахованного в обмен на уплату однократной премии при подписании до­говора. На практике годовая рента может выплачиваться и еже­квартально, и ежемесячно, но в сумме равна начисленной за год. Чаще всего для оплаты единовременной премии используются страховые суммы, накопленные по смешанному страхованию жиз­ни или страхованию на дожитие. Иногда разрешается оплачивать покупку аннуитета в рассрочку.

Чаще всего аннуитеты покупают при выходе на пенсию или для оплаты образования детей (в пользу третьего лица).

Для определения страховых тарифов по аннуитетам используют таблицы смертности не для населения в целом, а для населения, имеющего более высокие показатели здоровья и, соответственно, более низкие коэффициенты смертности.

Характерной особенностью страхования ренты является осуществление страховых выплат в фиксированном размере с периодичностью предусмотренной в договоре страхования.

Видами аннуитетов являются:

1) рента немедленная – это рента, выплата которой начинается сразу после уплаты всей суммы страховых взносов.

2) рента отсроченная – выплата отложена до определенной будущей даты. Временной интервал от окончания договора и началом выплаты, выжидательный период. Если в этот период наступает смерть страхователя, то выплачиваются взносы с % или без – в зависимости от условий страхования.

3) рента пожизненная – выплачивается с установленной даты в течение оставшейся жизни.

4) рента временная – выплачивается с установленной даты в течение периода, предусмотренного договором.

5) рента пренумерандо (вперед) – выплачивается в начале каждого периода, установленного для очередной выплаты.

6) рента постумерандо (после) – выплачивается в конце каждого периода, установленного для очередной выплаты.

7) рента постоянная – выплата производится в неизменном размере.

8) рента переменная – величина размера изменяется во времени.

 

  1. ВИДЫ СОЦИАЛЬНЫХ СТРАХОВЫХ РИСКОВ.

При осуществлении обязательного социального страхования страховым риском признается предполагаемое событие, влекущее изменения материального или социального положения работающего.

Видами социальных страховых рисков являются:

1) необходимость получения медицинской помощи;

2) временная нетрудоспособность;

3) трудовое увечье и профессиональное заболевание;

4) материнство;

5) инвалидность;

6) наступление старости;

7) потеря кормильца;

8) признание безработным;

9) смерть застрахованного лица или нетрудоспособных членов его семьи, находящихся на его иждивении.

При наступлении одновременно нескольких страховых случаев порядок выплаты страхового обеспечения по каждому страховому случаю определяется в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования.

 

  1. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ СТРАХОВАТЕЛЕЙ ПРИ ОБЯЗАТЕЛЬНОМ СОЦИАЛЬНОМ СТРАХОВАНИИ.

Права и обязанности страхователей прописаны в статье 12 ФЗ РФ от 16.07.1999 №165-ФЗ “Об основах обязательного социального страхования” (с изменениями и дополнениями)

Страхователи имеют право:

1) участвовать через своих представителей в управлении обязательным социальным страхованием;

2) вносить предложения о тарифах страховых взносов на конкретные виды обязательного социального страхования страховщикам и в Правительство РФ;

3) бесплатно получать у страховщиков информацию о нормативных правовых актах по вопросам обязательного социального страхования и размерах страхового обеспечения, выплаченного застрахованным лицам;

4) участвовать через своих представителей в проведении расчетов по определению обоснованности тарифов страховых взносов;

5) ходатайствовать перед страховщиком об отсрочке уплаты страховых взносов и пользоваться предоставленными в соответствии с законодательством РФ льготами;

6) обращаться в суд для защиты своих прав.

Страхователи обязаны:

1) встать на учет и сняться с учета у страховщика в порядке, установленном федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования;

2) уплачивать в установленные сроки и в надлежащем размере страховые взносы;

3) представлять страховщику сведения, необходимые для ведения индивидуального (персонифицированного) учета уплаченных страховых взносов;

4) вести учет начислений страховых взносов и представлять страховщику в установленные федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования сроки отчетность по установленной форме;

5) предъявлять страховщику для проверки документы по учету и перечислению страховых взносов, расходованию средств обязательного социального страхования;

6) выплачивать определенные виды страхового обеспечения застрахованным лицам при наступлении страховых случаев в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования, в том числе за счет собственных средств.

 

  1. ИСТОЧНИКИ ПОСТУПЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ В БЮДЖЕТЫ ОБЯЗАТЕЛЬНОГО СОЦИАЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ.

В соответствии со статьей 17 ФЗ «Об основах обязательного социального страхования», источниками поступлений денежных средств в бюджеты фондов конкретных видов обязательного социального страхования являются:

  • страховые взносы и (или) налоги;

  • дотации, другие средства федерального бюджета, а также средства иных бюджетов в случаях, предусмотренных законодательством РФ;

  • штрафные санкции и пеня;

  • денежные средства, возмещаемые страховщикам в результате регрессных требований к ответственным за причинение вреда застрахованным лицам;

  • доходы от размещения временно свободных денежных средств обязательного социального страхования;

  • иные поступления, не противоречащие законодательству РФ.

В соответствии с Налоговым кодексом РФ с 1 января 2001 в государственные внебюджетные фонды (ПФР, ФСС РФ и ФОМС РФ) зачисляется единый социальный налог.

 

  1. ОБЯЗАТЕЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ СТРАХОВАНИЕ.

Обязательным является страхование, осуществляемое в силу закона. Его виды, условия и порядок проведения определяются соответствующими федеральными законами. Объектами обязательного страхования могут быть жизнь, здоровье, имущество, гражданская ответственность. В ГК РФ (ст. 969) предусматривается возможность обязательного государственного страхования здоровья, жизни, имущества государственных служащих определенных категорий. Обязательное государственное страхование осуществляется за счет бюджетных средств. В остальных случаях обязательное страхование производится за счет тех лиц, на которых по закону возложена обязанность страхования.

Обязательное страхование осуществляется путем заключения договора страхования лицом, на которое возложена эта обязанность. Минимальные размеры страховых сумм и объекты, подлежащие обязательному страхованию, определяются соответствующими законами. Обязательное страхование основывается только на федеральных законах.

Обязательное государственное страхование оплачивается страховщикам в размере, определенном законами и иными правовыми актами о таком страховании (ГК РФ, часть 2).

Обязательное страхование составляет около 38% в общем объеме страховых премий, собираемых российскими страховыми компаниями. В составе отраслей обязательного страхования доминирует обязательное медицинское страхование, которое по Закону РФ «О медицинском страховании граждан в РФ» относиться к системе государственного социального страхования.

В России введено множество видов обязательного государственного страхования жизни и здоровья для определенных категорий государственных служащих. Однако, несмотря на принятие соответствующих законов, не все они приведены в действие посредством реального финансирования через бюджеты различных уровней.

Объемы и условия страховой защиты, а также источники ее финансирования указаны в соответствующих законах.

ТАБЛИЦУ НЕОБЯЗАТЕЛЬНО. ОНА ВВЕДЕНА В ТЕКСТ ДЛЯ ОБЩЕГО РАЗВИТИЯ.

Категории лиц, подлежащих обязательному государственному страхованию Нормативная база
Военнослужащие и лица, призванные на военную службу Закон РФ «О статусе военнослужащих» от 22.01.93
Военнослужащие внутренних войск Закон РФ «О внутренних войсках МВД РФ» от 24.09.92
Сотрудники милиции Закон РФ «О милиции» (от 18.04.91)
Сотрудники государственных налоговых инспекций Закон РФ «О государственной налоговой службе РСФСР» (от 21.03.91)
Сотрудники налоговой полиции Закон РФ «О федеральных органах налоговой полиции» (от 24.06.93)
Военнослужащие и работники Государственной противопожарной службы Закон РФ «О пожарной безопасности» (от 21.12.94)
Прокуроры и следователи Закон РФ «О прокуратуре РФ» (от 17.01.92)
Судьи, народные заседатели, присяжные заседатели, судебные исполнители, должностные лица правоохранительных органов ФЗ «О государственной защите судей, должностных лиц правоохранительных органов» (от 20.04.95)
Рабочие и служащие учреждений, исполняющих наказания, и следственных изоляторов Закон РФ «Об учреждениях и органах, исполняющих уголовные наказания в виде лишения свободы» (от. 21.07.93)
Спасатели ФЗ «Об аварийно-спасательных службах и статусе спасателей» (от 22.08.95)
Работники железнодорожного транспорта с разъездным характером труда, командированные в районы со сложной криминальной обстановкой; выполняющие контрольно-инспекционные функции в поездах; работники подразделений военизированной охраны ФЗ «О федеральном железнодорожном транспорте» (от 25.08.95)
Военные и гражданские лица, направленные для участия в деятельности по поддержанию или восстановлению международного мира ФЗ «О порядке предоставления РФ военного и гражданского персонала для участия в деятельности по поддержанию и восстановлению международного мира и безопасности» (от 23.06.95)
Должностные лица таможенных органов Таможенный кодекс РФ (от 18.06.93)
Государственные служащие ФЗ «Об основах государственной службы РФ» (от 31.07.95)
Депутаты Совета Федерации и Государственной Думы ФЗ «О статусе депутата Совета Федерации и статусе депутата Государственной Думы Федерального Собрания РФ» (от 21.11.95)
Работники ядерных установок, радиационных источников и пунктов хранения и командированные на данные объекты. Граждане, проживающие или проходящие военную службу в пределах зон наблюдения ядерных установок, радиационных источников и пунктов хранения ФЗ «Об использовании атомной энергии» (от 21.11.95)
Сотрудники кадрового состава органов военной разведки ФЗ «О военной разведке» (от 10.01.96)
Государственные инспектора по охране территорий государственных природных заповедников и национальных парков ФЗ «Об особо охраняемых природных территориях» (от 14.03.95)
Космонавты и персонал объектов космической инфраструктуры Закон РФ «О космической деятельности» (от 20.08.93)
Работники государственной и муниципальной систем здравоохранения, обеспечивающие диагностику и лечение ВИЧ-инфекции ФЗ «О предупреждении распространения в РФ заболевания, вызываемого вирусом иммунодефицита человека (ВИЧ-инфекции) (от 30.03.95)
Работники государственной лесной охраны «Основы лесного законодательства РФ» (от 06.03.93)
Доноры Закон РФ «О донорстве крови и ее компонентов» (от 09.06.93)
Врачи-психиатры и персонал, связанный с оказанием психиатрической помощи населению Закон РФ «О психиатрической помощи и гарантиях для граждан при ее оказании» (от 02.07.92)

 

  1. ВИДЫ СТРАХОВОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ ПО ОБЯЗАТЕЛЬНОМУ СОЦИАЛЬНОМУ СТРАХОВАНИЮ.

Обязательное социальное страхование – часть государственной системы социальной защиты населения. Социальное страхование осуществляется на случай:

  1. необходимости получения медицинской помощи;
  2. временной нетрудоспособности;
  3. трудового увечья;
  4. материнства;
  5. инвалидности;
  6. наступления старости;
  7. потери кормильца;
  8. признания безработным;
  9. смерти застрахованного лица или нетрудоспособных членов его семьи, находящихся на его иждивении.

Страховое обеспечение по обязательному социальному страхованию – исполнение страховщиком, а в отдельных случаях и страхователем своих обязательств перед застрахованным лицом при наступлении страхового случая посредством страховых выплат или иных видов обеспечения, установленных федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования.

Каждому виду социального страхового риска соответствует определенный вид страхового обеспечения.

Страховым обеспечением по отдельным видам обязательного социального страхования являются:

1) оплата медицинскому учреждению расходов, связанных с предоставлением застрахованному лицу необходимой медицинской помощи;

2) пенсия по старости;

3) пенсия по инвалидности;

4) пенсия по случаю потери кормильца;

5) пособие по временной нетрудоспособности;

6) пособие в связи с трудовым увечьем и профессиональным заболеванием;

7) пособие по беременности и родам;

8) ежемесячное пособие по уходу за ребенком до достижения им возраста полутора лет;

9) пособие по безработице;

10) единовременное пособие женщинам, вставшим на учет в медицинских учреждениях в ранние сроки беременности;

11) единовременное пособие при рождении ребенка;

12) пособие на санаторно-курортное лечение;

13) социальное пособие на погребение;

14) оплата путевок на санаторно-курортное лечение и оздоровление работников и членов их семей.

Субъектами социального страхования являются:

  1. страхователи, т.е. организации любой организационно-правовой формы и индивидуальные предприниматели, использующие труд наемных работников;
  2. страховщики, т.е. юр. лица любой организационно-правовой формы, создаваемые в соответствии с законами, предусмотренными законодательством РФ в целях осуществления конкретных прав застрахованных лиц по обязательному социальному страхованию при наступлении страховых случаев;
  3. застрахованные лица, т.е. граждане РФ, а также иностранные граждане и лица без гражданства, трудящиеся по трудовым договорам, лица, самостоятельно обеспечивающие себя работой, или другие группы граждан, у которых отношения по обязательному социальному страхованию появляются в соответствии с федеральными законами об определенных типах обязательного социального страхования.

Система социального страхования состоит в уплате страхователями определенных законом сумм в Фонд социального страхования.

 

  1. ДОГОВОР ИМУЩЕСТВЕННОГО СТРАХОВАНИЯ, СТРАХУЕМЫЕ ИМУЩЕСТВЕННЫЕ ИНТЕРЕСЫ. ДОПОЛНИТЕЛЬНОЕ ИМУЩЕСТВЕННОЕ СТРАХОВАНИЕ.

Имущественное страхование — отрасль страхования, в которой объектом страховых отношений выступают различные материальные ценности, а также имущественные права.

Имущественное страхование представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам страхователю (выгодоприобретателю) в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного страховым случаем его имущественным интересам, связанным с владением, распоряжением и пользованием объектами имущества (в том числе в процессе предпринимательской деятельности), а также с обязательствами, возникшими в результате причинения вреда (в том числе нарушением договора) страхователем (застрахованным лицом) жизни, здоровью или имуществу третьих лиц.

По договору имущественного страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию) при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить другой стороне (страхователю) или иному лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), причиненные вследствие этого события убытки в застрахованном имуществе, либо убытки в связи с иными имущественными интересами страхователя (выплатить страховое возмещение) в пределах определенной договором суммы (страховой суммы).

Договоры страхования имущества могут быть заключены на один год и на неопределенный срок с ежегодным перерасчетом стоимости имущества и суммы годовых платежей.

По договору имущественного страхования могут быть, в частности, застрахованы следующие имущественные интересы:

1) риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества;

2) риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а в случаях, предусмотренных законом, также ответственности по договорам – риск гражданской ответственности;

3) риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов – предпринимательский риск.

В случае, когда имущество или предпринимательский риск застрахованы лишь в части страховой стоимости, страхователь (выгодоприобретатель) вправе осуществить дополнительное страхование, в том числе у другого страховщика, но с тем, чтобы общая страховая сумма по всем договорам страхования не превышала страховую стоимость.

 

  1. ОСОБЕННОСТИ СТРАХОВАНИЯ СТРОЕНИЙ. В КАКИХ СЛУЧАЯХ СТРАХОВОЕ ВОЗМЕЩЕНИЕ НЕ ВЫПЛАЧИВАЕТСЯ?

К объектам страхования относятся: жилые дома, дачи, садовые домики, хозяйственные постройки, поставленные на постоянное место и имеющие стены и крышу. Страховщик не несет ответственности за повреждение и уничтожение находящихся в строениях: предметов домашнего имущества и обихода; электропроводки, счетчиков, антенн, стройматериалов.

Строения могут быть застрахованы на сумму действительной их стоимости на момент заключения договора (договор на 1 год). В случае превышения страховой суммы, договор считается ничтожным в той ее части, которая превышает действительную стоимость. Уплаченная излишне часть страхового платежа при этом не возвращается. Общая страховая сумма по договору складывается из страховой суммы по каждому отдельному строению.

Страховые организации не заключают договор с владельцами аварийных строений, проживание в которых запрещено, строений, подлежащих сносу, либо требующих капремонта, а также срок эксплуатации, которых превышает 40 лет. Если срок эксплуатации превышает 40 лет, но был произведен капремонт, то оно может быть застраховано.

Страховое свидетельство вручается страхователю в следующие сроки:

  1. Одновременно с уплатой страховых платежей, если они внесены наличными.
  2. Не позднее чем в пятнадцатидневный срок со дня поступления страховых платежей на счет страховщика, если они перечислены безналичным расчетом.

Договор может быть заключен с собственниками или с членами их семьи по письменному заявлению и соответствующему документу на строение. Взносы могут быть внесены либо сразу, или 50% в момент заключения договора, а остальные 50% течение следующих четырех месяцев. Если оплата производится наличным расчетом, договор вступает в силу на 5 день после платежа, если по безналичному расчету, то со дня поступления денежных средств.

Страховая защита не распространяется на следующие события:

  1. Военные действия, гражданская война и их последствия.
  2. Изъятие, конфискация, арест, уничтожение или повреждение объекта по распоряжению военных или гражданских властей.
  3. Прямое или косвенное воздействие ядерного взрыва.
  4. Проникновение в застрахованное строение осадков (через кровлю, окна, перекрытия и т.д., сделанные преднамеренно или возникшие в следствии ветхости или строительных дефектов.
  5. Обработка объекта страхования огнем, теплом или иного термического воздействия.
  6. Ущерб возникший в результате умысла страхователя или выгодоприобретателя, проживающих с ним членов семьи или работников.

При утрате права собственности страхователя на объект страхования, договор прекращается без возврата страховых платежей.

В случае продажи или смены владельца страхователь вправе передать свидетельство страхования другому собственнику, и оно останется с ним, если новый собственник переоформит договор.

 

  1. СТРАХОВАНИЕ ОТВЕТСТВЕННОСТИ ПЕРЕВОЗЧИКОВ.

Страхование гражданской ответственности перевозчика грузов включает следующие виды:

Страхование ответственности автоперевозчика относится к добровольным видам страхования. В договор страхования обычно включаются следующие риски: ответственность автоперевозчика за повреждение или гибель груза при его перевозке и за косвенные убытки, возникшие вследствие таких обстоятельств; ответственность за ошибки и упущения служащих перед клиентами за финансовые убытки последних;  ответственность автоперевозчика за нарушение таможенного законодательства; ответственность перед третьими лицами в случаях причинения вреда грузам.

При страховании ответственности авиаперевозчика страховые организации принимают обязательство возместить убытки, которые страхователь в силу закона обязан компенсировать: гражданам и юридическим лицам – вследствие причинения им увечья или смерти, уничтожения или повреждения их имущества, если указанный вред причинен непосредственно застрахованным воздушным судном; пассажирам – в случае телесного повреждения, смерти, причиненных любому пассажиру, как во время нахождения на борту воздушного судна, так и при посадке или выходе из него, а также в случае гибели в результате авиационного инцидента с воздушным судном; владельцам грузов – в случае гибели, недостачи или повреждения груза в период перевозки на борту воздушного судна. Страховое возмещение выплачивается непосредственно лицам, интересам которых был причинен ущерб. (всем гражданам РФ выплачивается 2млн.руб.).

Страхование ответственности судовладельцев – система страховой защиты владельцев, фрахтователей судов, а также иных лиц, связанных с эксплуатацией судов (судовладельцев). Ответственность судовладельцев в большинстве случаев покрывается клубами взаимного страхования. Клубы взаимного страхования в различных сочетаниях принимают на себя ответственность по следующим рискам: ответственность за потерю жизни, телесные повреждения, болезни; ответственность за столкновение с другими судами; ответственность за вред, причиненный неподвижным или плавающим объектам; ответственность по договору буксировки; ответственность за удаление остатков кораблекрушения и др. Также, одним из рисков является ответственность за сохранность перевозимого груза. Клуб страхует ответственность судовладельцев за гибель, повреждение и недостачу груза или иного имущества, перевозимого страхуемым судном, при этом правила страхования клубов предусматривают возможность выбора страхового покрытия: ответственность за гибель и недостачу груза; ответственность за повреждение груза.

 

  1. СТРАХОВАНИЕ ТРАНСПОРТНЫХ СРЕДСТВ. ОСАГО.

Страхование транспортных средств заключаются на добровольных началах с гражданами Российской Федерации не моложе 18 лет, иностранными гражданами, а также лицами без гражданства, постоянно проживающими в России.

Договор страхования распространяет свое действие на страховые события (риски), которые произошли только на территории РФ.

Средство транспорта может быть застраховано за счет средств организаций и предприятий и личных средств граждан. На страхование принимаются средства транспорта:

  • автомобили легковые,

  • грузовые,

  • грузопассажирские,

  • автобусы,

  • микроавтобусы, в том числе с прицепами (полуприцепами),

тракторы, включая мотоблоки и мини-тракторы.

Не принимаются на страхование автомобили (как иномарки, так и отечественные), не прошедшие регистрацию в установленном порядке (т.е. не состоящие на учете в ГИБДД).

Договор страхования может носить характер авто-каско, когда предполагается страховое возмещение от повреждения или гибели только самого транспортного средства, и авто-комби, когда одновременно с транспортным средством страхуется водитель, пассажир, багаж и дополнительное оборудование, установленное на транс­портном средстве и не входящее в его комплект согласно инструкции завода-изготовителя.

Страхование транспортных средств и дополнительного оборудования проводится:

1) на случай похищения (краж, угона) – по стоимости транспортного средства с учетом износа;

2) на случай уничтожения – по стоимости с учетом износа за вычетом стоимости остатков, пригодных для использования;

3) на случай повреждения – по стоимости ремонта с учетом процента износа, затрат на спасание транспорта, его транс­портировки.

Тарифные ставки устанавливаются в зависимости от выбора страхователем страхового риска или пакета страховых рисков и срока эксплуатации автомобиля.

Договором устанавливается определенный процент выплат от страховой суммы в случае травматических повреждений, полученных при ДТП, инвалидности или смерти застрахованного.

Страховое возмещение выплачивается самому страхователю, его наследникам либо выгодоприобретателю.

Страховое возмещение не выплачивается, если страхователь:

  • совершил умышленные действия, направленные на наступление страхового случая,

  • управлял транспортным средством в состоянии алкогольного или наркотического опьянения,

  • не имел документов на право управления,

  • не предъявил страховщику поврежденное средство транспорта или сообщил заведомо ложные сведения о страховом событии.

ОСАГО это – обязательное страхование автогражданской ответственности владельцев транспортных средств.

ОСАГО введено с 1 июля 2003 года Законом об ОСАГО № 40-ФЗ от 25.04.2002 г.

Согласно Закону об ОСАГО страхуется риск ответственности владельца транспортного средства за причинение вреда жизни, здоровью или имуществу потерпевших при использовании транспортного средства на территории РФ.

В п. 5 ст. 4 сказано, что владельцы транспортного средства могут дополнительно, в добровольной форме, застраховать риски, которые не покрываются обязательным страхованием (п. 2 ст. 6). К ним, в частности, относятся:

  1. причинение вреда при использовании иного транспортного средства, нежели то, которое указано в договоре страхования;
  2. причинение морального вреда и возмещение упущенной выгоды;
  3. загрязнение окружающей природной среды;
  4. причинение вреда транспортному средству, грузу, оборудованию.

Срок действия договора страхования ответственности владельцев автотранспортных средств составляет один год, за исключением следующих случаев:

  1. владельцы транспортных средств, зарегистрированных в иностранных государствах, но временно используемых на территории РФ, обязаны страховать свою ответственность на весь период использования транспортного средства, но не менее чем на 15 дней;
  2. при приобретении транспортного средства его владелец вправе заключить договор страхования на срок следования транспортного средства к месту регистрации.
  3. сезонное использование транспортного средства: в течение шести или более месяцев в календарном году.

Согласно Закону об ОСАГО страховая сумма, в пределах которой страховщик обязуется при наступлении каждого страхового случая (независимо от их числа в течение срока действия договора обязательного страхования) возместить потерпевшим причиненный вред, составляет 400 тысяч рублей, а именно:

  • в части возмещения вреда, причиненного жизни или здоровью нескольких потерпевших, – 240 тысяч рублей и не более 160 тысяч рублей при причинении вреда жизни или здоровью одного потерпевшего;

  • в части возмещения вреда, причиненного имуществу нескольких потерпевших, – 160 тысяч рублей и не более 120 тысяч рублей при причинении вреда имуществу одного потерпевшего.

 

  1. СТРАХОВАНИЕ УЩЕРБОВ ОТ ПЕРЕРЫВОВ В ПРОИЗВОДСТВЕ.

Для компенсации ущербов, связанных с остановкой или перерывом производственного процесса, применяется специальный вид страхования, именуемый страхованием ущербов от перерывов в производстве.

Причинами таких убытков могут быть:

1) пожары и другие события, связанные с утратой имущества стра­хователя;

2) аварии и технические неисправности;

3) стихийные бедствия;

4) общественно-политические события (забастовки и пр.);

5) коммерческие факторы (недостаток средств для выплаты заработной платы, на оплату счетов поставщиков, из-за недопоставок или срыва сроков поставок материалов и оборудования и т. д.).

Страхование ущербов от перерывов в производственной деятельности вследствие общественно-политических событий или неблагоприятных коммерческих факторов представляется достаточно сложным для страховщиков, особенно в условиях нестабильной экономической ситуации, и поэтому применяется сравнительно редко.

При страховании имущества предприятий и организаций от пожара, кражи, стихийных бедствий и других рисков полис покрывает ущербы в размере стоимости восстановления пострадавших помещений и оборудования. Восстановительные работы, как правило, занимают значительное время, в течение которого предприятие несет экономические потери.

Ущерб от перерыва в производстве – это экономическое следствие материального ущерба. Он складывается из следующих элементов:

– Текущие расходы страхователя по продолжению хозяйственной деятельности – это такие расходы, которые он неизбежно продолжает нести в период перерыва в производстве, с тем чтобы после восстановления имущества, поврежденного или уничтоженного в результате страхового события, в кратчайший срок возобновить пре рванную хозяйственную деятельность и восстановить свой оборот. К таким расходам относятся: зарплата, арендная плата, налоги, подлежащие оплате вне зависимости от оборота, амортизационные отчисления.

– Потеря прибыли от перерыва в застрахованной хозяйственной деятельности – это та прибыль, которую страхователь получил бы, если бы страховой случай не произошел.

Расчет сумм страхового возмещения производится с использованием данных бухгалтерского учета страхователя, которые он обязан предоставить страховщику.

Тарифные ставки по всем видам договоров страхования косвенных рисков рассчитываются по каждому предприятию индивидуально, учитывая специфику производства и все аспекты деятельности страхователя.

Договоры страхования косвенных ущербов, помимо промышленных предприятий, могут заключаться торговыми предприятиями, банками, издательствами и другими организациями из-за риска потери клиентов в период простоя. Они считают целесообразным включать в дополнительные расходы стоимость арендной платы за помещение, куда они вынуждены переместить офис или торговые залы из-за аварии или пожара, стоимость переезда и т.п.

 

  1. СТРАХОВАНИЕ ГРУЗОПЕРЕВОЗОК, СТРАХОВАНИЕ ПО ГЕНЕРАЛЬНОМУ ПОЛИСУ.

Страхование грузов – вид имущественного страхования, предусматривающий возмещение убытков при гибели (повре­ждении) грузов, перевозимых по суше, водным или воздуш­ным путем.

Сущность страхования грузов заключается в том, что страховщик за страховую премию обязуется возместить страхователю убытки, ко­торые могут возникнуть при транспортировке грузов от поставщика к покупателю вследствие оговоренных событий, — страховых случаев, возникающих в результате реального проявления риска.

Риск, который несет страховщик при страховании транспортируемых грузов, чрезвычайно разнообразен. Риск зависит от:

  • вида транспорта (морской, водный, авиационный, железнодорожный, автомобильный),

  • показателей, характеризующих транспортное средство с технической стороны, таких, как: год выпуска, принадлежность, техническое состояние, снаряжение, квалификация, состав и обеспеченность экипажа, грузоподъемность (тоннаж),

  • от погодных и региональных условий, в которых оно эксплуатируется, времени года и т.д.

По характеру перевозимых грузов различаются:

-страхование генеральных грузов

-страхование наливных, насыпных и навальных грузов

-страхование сельскохозяйственных и других животных

-страхование специальных грузов (монеты, банкноты, драгоценные металлы)

Исходя из способа транспортировки выделяются:

1.Назмные

2.Внутренними водными путями

3.воздушным транспортом

4.комбинированнное страхование

5.страхование почтовых отправок

С точки зрения народного хозяйства интересов страхования грузов классифицируются:

-страхование экспортных грузов

-страхование импортных грузов

-страхование внутренних перевозок

-страхование транзитных перевозок

Страховым интересом страхователя т.е. предметом договора является груз, плата за перевозку и ожидаемая прибыль. Наряду с грузом предметом договора может быть всякая провозная плата, а также дополнительные сборы транспортных организаций за выполнение ими определенных работ и операции по договору перевозки. Ожидаемая прибыль от реализации груза в пункте назначения, определяется она соглашением по рыночной стоимости груза.

Страховые случаи в страховании грузов классифицируют как:

1.результат стихийного бедствия, проявление природных сил. В большинстве случаев страховщик отвечает за эти случаи.

2.результат человеческой деятельности. Они определяются как риск, исходящий от третьих лиц. Под третьими лицами выступают:

  • лица осуществляющие перевозку грузов, представители транспортных, экспедиторских и складских организаций

  • лица не имеющие отношения к перевозке груза (злоумышленники, участники военных действий и трудовых конфликтов).

Страховщику выплачивается страховая премия до вступления договора в силу.

Если предпринимателю довольно часто приходится страховать различные партии однородного имущества на сходных условиях. То по соглашению со страховщиком он может заключить договор имущественного страхования, который называется генеральным полисом. Данный договор не является обязательным. Заключить данный договор можно, если:

  1. объект страхования – имущество,
  2. имущество разделено на партии,
  3. условия страхования имущества схожи,
  4. действие договора ограничено определенным сроком.

Поскольку стоимость страхового имущества и его количество заранее неизвестно, то конкретный размер страховой суммы не указывается в генеральном полисе. В тексте договора приводится лишь приблизительная сумма страховой премии и делается оговорка, что премия определяется на основании стандартных тарифов страховщиков в процентном отношении к общей стоимости партии имущества.

И страховщик, и страхователь вправе не ограничивать действие договора. В договоре по неоднородным партиям должны оговариваться все существенные условия. В тексте договора приводится лишь примерная сумма страховой премии и делается оговорка, что премия определятся на основании стандартных тарифов страховщика в процентном отношении к общей стоимости партии имущества.

 

  1. ОСНОВНЫЕ ВИДЫ МОРСКОГО СТРАХОВАНИЯ.

Морское страхование – крупнейшая отрасль страхования – составляет основу транспортного страхования. Морское страхование имеет своим назначением покрытие рисков, которым судно или товары подвергаются во время морских перевозок. Все морские риски можно условно подразделить на обычные (возникающие из факта перевозки) и военные (лежащие вне условия перевозки).

Морской путь – это время стоянки, время перевалки, складирования промежуточной, речной, сухопутной перевозки.

Страхователем может быть любое лицо, имеющее законный имущественный интерес в морском предприятии или в его составных частях и получают выгоду от его благополучного завершения или ущерб от потерь, повреждения. Можно страховать не только уже имеющийся интерес, но и ожидаемый от благополучного завершения морского предприятия.

Страховая сумма должна соответствовать страховой стоимости, но при страховании грузов сюда включается ожидаемая прибыль.

Все морские риски можно условно подразделить на:

  • обычные, возникающие из факта перевозки: риски самого моря (судно садится на мель, затопление судна, столкновение, стихийные бедствия), риски возникновения ущерба во время нахождения в море (огонь, пожар, хищение), прочие риски – риски угрожающие судну и грузу за исключением политических и военных.

  • военные, лежащие вне условия перевозки.

Страховой защитой могут быть обеспечены:

  • суда,

  • ответственность судовладельцев по отношению к плавающим объектам,

  • ответственность судовладельцев по отношению к неподвижным объектам,

  • ответственность судовладельцев по отношению к грузу,

  • портовые риски,

  • риски связанные с добычей и перевозкой нефти.

В зависимости от страхуемого интереса различаются следующие виды морского страхования:

1) страхование КАСКО – обеспечивает страховым покрытием морские, речные, строящиеся суда, нефтедобывающие и газодобывающие платформы. В объем покрытия включаются корпус судна, его двигатель и оснащение. Суда страхуются на согласованную сумму сроком на 1 год или на время рейса.

Страховщики принимают на страхование любой имущественный интерес, связанный с эксплуатацией судна от любых случайностей и опасностей во время или в период постройки судна. Наиболее крупная сфера деятельности – это страхование торговых судов.

Страхуя все убытки, которые произошли во время судовождения, различают понятия:

– Полная гибель судна – это означает, что судовладелец потерял судно безвозвратно.

– Полная конструктивная гибель судна – это собственность, находящаяся в состоянии, не подлежащем восстановлению, она признаётся в случае если затраты на ремонт больше стоимости корабля после ремонта.

Договор страхования судов заключается на основании письменного заявления, в котором сообщаются точные сведения о судне, страховой сумме, условия страхования. Если судно страхуется на один рейс, то указывается пункт начала и окончания рейса, пункты захода и продолжительность рейса. Если судно страхуется на определённый срок, то указывается район плавания и срок страхования. Обычно из покрытия по страхования КАСКО исключены:

  • запрещенные перевозки, контрабанда

  • дефект корабля (скрытые дефекты не входят)

  • посадка на мель (если не было в этот момент коммерческих операций.)

  • расходы связанные с уничтожением останков корабля.

  • телесные повреждения моряков, других лиц

  • умышленные действия, грубая неосторожность.

  • атомный, ядерный риски связанные с войной.

2) страхование КАРГО – страховая защита груза на всем протяжении его перемещения по принципу «от склада до склада», в основном страхуется по стандартным условиям. Договор страхования может предусматривать перевозку груза партиями или по частям, но при этом в договоре страхования страховая сумма указывается полностью на весь груз, а ответственность страховщика по каждой партии груза определяется исходя из доли этой партии в общей страховой сумме, обычно, эти договоры предусматривают условную/безусловную франшизу.

3) страхование ответственности – часть рисков гражданской ответственности покрываются договорами страхования. Однако опасности, возникающие во время плавания, не всегда обеспечены страховой защитой, и не в полном  объеме  покрываются убытки от столкновения судов. В подобных случаях страховое покрытие обеспечивается клубами защиты и  возмещения.

4) страхование фрахта – страхуется судовладелец от потери дохода, т.к. фрахт, подвержен риску утраты так же, как судно и груз. При страховании фрахта используются:

– Чартер партии – документ, который оформляется договором морской перевозки груза, заключаемый с условием предоставления для перевозки груза, либо судна, либо его части, либо определённых судовых помещений.

– Коносамент – транспортный документ, выдаваемый перевозчиком отправителю груза, перевозимых водным путём, он подтверждает принятие груза к перевозке и обязывает перевозчика передать груз в порту назначения грузополучателю.

Величина ставки страховой премии зависит от достоверности произведенной оценки судна. К основным ценообразующим факторам относятся:

-стоимость и возраст судна,

-тип или специализация,

-мощность двигателя, грузоподъемность,

-классификация (класс, флаг и страна регистра),

-менеджмен (владелец, капитан, экипаж),

-район плавания,

-условия страхового покрытия,

-стоимость проведенного ремонта и опыт страхования.

 

  1. СТРАХОВАНИЕ ВКЛАДОВ, КАК СПОСОБ ЗАЩИТЫ ИНТЕРЕСОВ ВКЛАДЧИКОВ.

Страхование вкладов – вид имущественного страхования, по которому вкладчикам гарантируется возврат их вкладов в случае банкротства коммерческого банка.

Считается, что система страхования вкладов призвана выполнять следующие две функции:

1) финансовую поддержку банков (кредитных учреждений), ока­завшихся на грани неплатежеспособности;

2) защиту вкладчиков от полной потери их вкладов (депозитов) в случае финансовых затруднений у банковских учреждений.

Как показывает мировой опыт, эффективно функционирующая система страхования вкладов:

1) обеспечивает определенный запас прочности своим членам и всей банковской системе (механизм предотвращения кризиса банковской ликвидности);

2) создает гарантии вкладчикам (прежде всего мелким), предотвращает их разорение даже в случае банкротства банка;

3) повышает степень доверия к банковской системе и ее отдельным элементам со стороны вкладчиков, практически исключает внезапное и массовое изъятие ими своих средств со сче­тов в случае неблагоприятной конъюнктуры и трудностей у банков;

4) означает наличие механизма разделения рисков между основными субъектами банковской системы;

5) обеспечивает более благоприятные с точки зрения общеэкономических интересов условия для проведения процедур банковских банкротств (когда это становится необходимым);

6) позволяет членам ССД приступить к работе с населением и тем самым, с одной стороны, развивать конкуренцию в этой области банковской деятельности, с другой — становиться универсальными.

Не подлежат страхованию следующие вклады:

1) размещенные на банковских счетах физиче­ских лиц, занимающихся предприниматель­ской деятельностью без образования юриди­ческого лица, если эти счета открыты в связи с  установленной деятельностью;

2) размещенные физическими лицами в банковские вклады на предъявителя, в том числе засвидетельствованные сберегательным сертификатом и (или) сберегательной книжкой на предъявителя;

3) переданные физическими лицами банкам в доверительное управление;

4) размещенные во вклады в находящихся за границами территории РФ филиалах банков РФ;

5) размещенные в банках, не участвующих в структуре страхования вкладов;

Чтобы производить платежи вкладчикам, банк должен быть официально зарегистрирован банкротом. Размер назначается исходя из 100% суммы признанных требований вкладчика, но не более 700 000 рублей (было раньше 100тыс., потом 200тыс.руб.). Если сумма вклада превышает 700тыс.руб., то с разницы выплачивают 90%.

 

  1. ФИНАНСОВЫЕ ОСНОВЫ СИСТЕМЫ СТРАХОВАНИЯ ВКЛАДОВ.

Страхование вкладов – вид имущественного страхова­ния, по которому вкладчикам гарантируется возврат их вкладов в случае банкротства коммерческого банка.

Система страхования вкладов призвана выполнять следующие две функции:

1) финансовую поддержку банков (кредитных учреждений), оказавшихся на грани неплатежеспособности;

2) защиту вкладчиков от полной потери их вкладов (депозитов) в случае финансовых затруднений у банковских учреждений.

Фонд обязательного страховании вкладов – это совокупность денежных средств и иного имущества, которые формируются и используются в соответствии с ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ».

Фонд обязательного  страхования вкладов формируется за счет:

1) страховых взносов;

2) пеней за несвоевременную и (или) неполную уплату страховых взносов;

3) денежных средств и иного имущества, которые получены от удовлетворения прав требования Агентства, приобретенных в результате выплаты им возмещения по вкладам;

4) средств федерального бюджета в случаях, предусмотренных ФЗ;

5) доходов от размещения и (или) инвестирования временно свободных денежных средств фонда обязательного страхования вкладов;

6) первоначального имущественного взноса в соответствии с ФЗ;

7) других доходов, не запрещенных законодательством Российской Федерации.

Допускается размещение и (или) инвестирование временно свободных денежных средств фонда обязательного страхования вкладов.

Страховые взносы едины для всех банков и подлежат уплате банком со дня внесения банка в реестр банков и до дня отзыва (аннулирования) лицензии Банка России.

Расчетным периодом для уплаты страховых взносов является календарный квартал года.

Расчетная база для исчисления страховых взносов определяется как средняя хронологическая за расчетный период ежедневных балансовых остатков на счетах по учету вкладов, за исключением денежных средств во вкладах, которые не подлежат страхованию.

Расчет страховых взносов осуществляется банками самостоятельно. Уплата производится в течение пяти дней со дня окончания расчетного периода путем перевода денежных средств на счет Агентства в Банке России. Уплата страховых взносов автоматически приостанавливается банками с расчетного периода, следующего за расчетным периодом, в котором сумма денежных средств фонда обязательного страхования вкладов, включая денежные средства, инвестированные Агентством в порядке, установленном настоящим Федеральным законом, превысит 10 процентов общей суммы вкладов в банках.

Контроль за функционированием системы страхования вкладов осуществляется Правительством РФ и Банком России путем участия их представителей в органах управления Агентством. Совет директоров Агентства ежегодно на конкурсной основе определяет аудиторскую организацию для проведения проверки использования Агентством фонда обязательного страхования вкладов.

Контроль за расходованием средств федерального бюджета, направленных в фонд обязательного страхования вкладов, осуществляется в порядке, определенном для использования средств федерального бюджета.

 

  1. ПРЕКРАЩЕНИЕ ДОГОВОРА СТРАХОВАНИЯ, ПРИЧИНЫ ПРИЗНАНИЯ ЕГО НЕДЕЙСТВИТЕЛЬНЫМ.

1) Договор страхования заключается на определенный срок, и заканчивает свое действие в случаях:

  • истечения срока действия;
  • исполнения страховщиком обязательств перед страхователем по договору в полном объеме;
  • неуплаты страхователем страховых взносов в установленные договором сроки;
  • ликвидации страхователя, являющегося юр. лицом, или смерти страхователя, являющегося физ. лицом, если договором не предусмотрена замена страхователя в этих случаях;
  • ликвидации страховщика в порядке, установленном законодательными актами РФ;
  • принятия судом решения о признании договора страхования недействительным;
  • в других случаях, предусмотренных законодательными актами РФ.

2) Договор страхования прекращается досрочно по требования страхователя или страховщика, если это предусмотрено условиями договора. О намерении досрочного прекращения договора страхования стороны обязаны уведомить друг друга не менее чем за 30 дней до предполагаемой даты прекращения договора страхования, если договором не предусмотрено иное.

В случае досрочного прекращения договора страхования по требованию страхователя страховщик возвращает ему страховые взносы за неистекший срок договора за вычетом понесенных расходов; если требование страхователя обусловлено нарушением страховщиком правил страхования, то последний возвращает страхователю внесенные им страховые взносы полностью.

При досрочном прекращении договора страхования по требованию страховщика он возвращает страхователю внесенные им страховые взносы полностью; если требование страховщика обусловлено невыполнением страхователем правил страхования, то он возвращает страхователю страховые взносы за неистекший срок договора за вычетом понесенных расходов.

Страхователь вправе отказаться от договора страхования в любое время, если к моменту отказа возможность наступления страхового случая не отпала.

3) Договор страхования считается недействительным с момента его заключения в случаях, предусмотренных гражданским законодательством РФ:

  • договор страхования имущества заключен при отсутствии у страхователя или выгодоприобретателя интереса в сохранении застрахованного имущества (ст. 930);
  • отсутствие письменного согласия застрахованного лица на заключение договора личного страхования в пользу другого лица (ст. 934);
  • сообщение страхователем страховщику заведомо ложных сведений, имеющих значение для определения вероятности страхового случая и размера возможных убытков (ст. 944);
  • завышение страховой суммы, явившееся следствием обмана со стороны страхователя (ст. 951).

Все условия, ничтожность которых прямо не установлена в нормах главы 48 ГК, признаются недействительными только в судебном порядке, а до судебного решения действуют.

Договор страхования также признается недействительным в случаях:

  • если он заключен после страхового случая;
  • если объектом страхования является имущество, подлежащее конфискации на основании вступившего в законную силу соответствующего решения суда;
  • если договор заключен недееспособным или ограниченно дееспособным гражданином, либо под влиянием заблуждения, обмана, насилия, угрозы и т.д.

Договор страхования признается недействительным: судом, арбитражным или третейским судами.

 

  1. СТРАХОВАНИЕ ОТВЕТСТВЕННОСТИ. КЛАССИФИКАЦИЯ СТРАХОВАНИЯ ПРОФЕССИОНАЛЬНОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ.

Страхование ответственности – это страхование ущерба, и оно преследует цель предохранить страхователя от возможного убытка. Ущерб для страхователя как физического лица состоит в том, что после предъявления претензий под угрозой может оказаться все благосостояние данного физического лица, а не только какая-либо одна конкретная его вещь.

Страхование ответственности для застрахованных означает:

  • защиту практически от всех притязаний по ответственности;

  • возможность переложить на страховщика риск ответственности, который благодаря страховым премиям становится калькулируемым;

  • переложение расходов по ведению судебных дел на страховую компанию, так как человек без специальных юридических знаний самостоятельно не может бороться против притязаний по компенсации ущерба;

  • возможность иметь страховщика в качестве третьего лица при возникновении разногласий между страхователем и потерпевшим.

Различают два вида страховой ответственности:

1). Гражданская ответственность – это предусмотренная законом или договором мера государственного принуждения, применяемая для восстановления нарушенных прав потерпевшего (третьих лиц), удовлетворение его интересов за счет нарушителя.

В соответствии с Граждански Кодексом РФ различают:

  • По договору страхования риска ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, может быть застрахован риск ответственности самого страхователя или иного лица, на которое такая ответственность может быть возложена (Статья 931 ГКРФ).

  • Страхование риска ответственности за нарушение договора допускается в случаях, предусмотренных законом. По договору страхования риска ответственности за нарушение договора может быть застрахован только риск ответственности самого страхователя (Статья 932 ГКРФ).

  • По договору страхования предпринимательского риска может быть застрахован предпринимательский риск только самого страхователя и только в его пользу (Статья 933 ГК РФ).

2). Страхование профессиональной ответственности связано с возможностью предъявления имущественных претензий к физическим или юридическим лицам, которые заняты выполнением своих профессиональных обязанностей или оказанием определенных услуг. Страхование проф.ответственности подразделяется на 2 группы:

  • риски, связанные с возможностью причинения телесных повреждений и нанесением вреда здоровью (врачи, хирурги, дантисты, владельцы частных машин работающих по найму и т.д.);

  • риски, связанные с возможностью причинения материального (финансового) ущерба, включая утрату права предъявления претензий.

Страховое покрытие распространяется исключительно на юридическую ответственность и не относится к моральной ответственности.

Факт наступления страхового случая признается после вступления в силу решения суда, устанавливающего имущественную ответственность страхователя за причинение материального ущерба клиенту и его размер. Сроки выплаты страхового возмещения определяются в договоре страхования. Размер страхового возмещения устанавливается в соответствии с договором и зависит от страховой суммы.

Различают:

 

  1. ПЕРЕСТРАХОВОЧНАЯ ЦЕССИЯ, СУЩНОСТЬ И ПРИНЦИПЫ.

Перестрахование – это система экономических отношений, в соответствии с которыми страховщик принимает на страхование иски, часть ответственности по ним (с учетом своих финансовых возможностей) передает на согласованных условиях другим страховщикам за плату, с целью создания по возможности сбалансированного портфеля страхования, обеспечения финансовой устойчивости страховых операций.

В основе перестрахования лежит договор, согласно которому одна сторона – цедент – передает полностью или частично страховой риск (группу страховых рисков определенного вида) другой стороне – цессионарию – который в свою очередь принимает на себя обязательства возместить цеденту соответственно часть выплаченного страхового возмещения.

Сам процесс связан с передачей риска называется цедирование или перестраховой цессией.

Последующая передача перестрахового риска называется ретроцессией.

Алгоритм передачи риска:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Цессионарий не имеет никаких прав и обязанностей вытекающих из заключенных договоров страхования.

В свою очередь, застрахованный не имеет ничего общего с договорами перестрахования заключенными цедентом относительно передачи рисков. Страховщик не обязан информировать страхователя о намерении передать в перестрахование полностью или частично взятые риски.

Объектом перестраховых отношений являются имущественная ситуация данного страхового общества выступающего в роли цедента.

Принципы перестрахования:

1.Возможности. Цессионарий обязан выплатить цеденту возмещение пропорционально доли участия и только в том случае если цедент выплатил причитающиеся возмещение застрахованному.

2.Принцип доброй воли. Страхователь обязан информировать страховщика до заключения договора страхования и в течение всего его срока действия о всех существенных обстоятельствах риска касающиеся объекта страхования, а также степени угрозы этим объектам со стороны стихийных бедствий. Аналогичные обстоятельства вытекают из-за отношений перестрахования.

Основной функцией перестрахования является вторичное распределение риска благодаря которому происходит количественное и качественное выравнивание страхового портфеля.

 

  1. ФОРМЫ ДОГОВОРОВ ПЕРЕСТРАХОВАНИЯ.

Договор перестрахования – соглашение между страховыми компаниями, по которому перестрахователь обязуется передавать, а перестраховщик – принимать в перестрахование риски. В договоре перестрахования оговариваются методы перестрахования, лимиты ответственности, доли участия перестраховщика в договоре, формы расчета премий по убыткам, тантьема (отчисление с прибыли, осуществляемое перестраховщиком в пользу перестрахователя) и т.д.

По форме взаимно взятых обязательств договоры перестрахования подразделяются на:

Факультативное перестрахование. Данный договор предоставляет индивидуальную сделку касающуюся в принципе одного риска. Договор факультативного перестрахования представляет полную свободу участвующим в нем сторонам:

1.цеденту в решении вопроса сколько следует оставить на собственном риске (собственное удержание);

2.цессионарию в решение вопросов принятия рисков в том или ином объеме.

С учетом предоставления свободы принятия решений при заключении договоров перестрахования, перестраховочные платежи взимаются индивидуально независимо от суммы страховых платежей полученных цедентом. Договор фактического перестрахования играет, как правило, вспомогательную роль и используется в отношении рисков, величина которых превышает собственное участие цедентом вместе с перестраховым избытком, в соответствии с договором облигаторного перестрахования.

Облигаторное перестрахование. Договор облигаторного перестрахования обязывает цедента в передаче определенных доверий во всех рисках принятых на страхование (передаёт равные доли всех рисков). Передача этих долей рисков цессионарию происходит только в том случае, если их страховая сумма превышает  определенное заранее собственное участие страховщика. Договор облигаторного перестрахования накладывает обязательства на цессионария принять предложенные ему в перестрахование доли этих рисков. Перестраховочные платежи по договору облигаторного перестрахования определяется в проценте от суммы страховых платежей получаемых страховщиком при заключении первичного договора страхования. Этот договор наиболее выгоден для цедента, поскольку все заранее определенные риски автоматически получают покрытие у цессионария. Облигаторное перестрахование охватывает всю или значительную часть портфеля страховщика.

Факультативно-облигаторное перестрахование. Оно дает цеденту свободу принятия решения в отношении каких рисков и в каком размере следует их передать цессионарию. В свою очередь цессионарий обязан принять цедированные доли рисков на заранее оговоренных условиях. Перестраховочные платежи по договорам открытого сокрытия определяются на индивидуальной основе по соглашению сторон или пропорционально страховым платежам полученным при заключении первичного договора. Этот вид заключается только если цессионарий доверяет цеденту и у них сложились уже достаточно продолжительные отношения.

 

  1. МЕТОДЫ ПЕРЕСТРАХОВАНИЯ

Квотный. В договорах квотного перестрахования цедент обязуется передать цессионарию долю во всех рисках данного вида, а цессионарий обязуется принять все эти доли.

Доля участия выражается в процентах от страховой суммы. Иногда участие цессионария может быть оговорено конкретной суммой квотой. Кроме того, в этих договорах по желанию цессионария устанавливаются для разных классов риска верхние границы т.е. лимиты ответственности цессионария. Это связано с тем, что договоры квотного перестрахования обеспечивают перестраховщику высокий уровень поступления страховых платежей. Квотное перестрахование не выполняется всех целей, которые хочет достигнуть перестраховщик. Квотное перестрахование уменьшает риск цедентов по всем договорам, переданным в перестрахование, однако не влечет за собой достаточного выравнивания оставшейся части страхового портфеля.

Эксцедентное перестрахование может привести к полному выравниванию той части страхового портфеля, которая осталась в качестве собственного участия цедента в покрытии риска. Приступая к заключению договора эксцедентного перестрахования, стороны определяют размер максимального собственного участия страховщика в покрытие определенных страховых групп риска.

Максимум собственного участия страховщика называется эксцедентом. Превышение страховых сумм за установленный уровень собственного участия страховщика в покрытии риска передается одному или нескольким перестраховщикам (цессионариям).

Данное превышение страховых сумм риска переданных в перестрахование называется достоянием эксцедента. Договор эксцедентного перестрахования определяет максимальный уровень в каждой группе рисков, который цессионарий обязан принять в покрытие. Максимальное участие цессионария в покрытии риска называется кратностью собственного участия цедента.

Квотно-эксцедентное перестрахование. Портфель смешанного перестрахования. Портфель данного страхования перестраховывается квотным, а превышение сумм страхования рисков сверх установленной квоты в свою очередь принадлежит к перестрахованию на принципах эксцедентного договора.

 

  1. ФИНАНСОВАЯ УСТОЙЧИВОСТЬ СТРАХОВЩИКА.

Под финансовой устойчивостью организации понимается такое состояние финансовых ресурсов организации, при котором она в состоянии своевременно и в предусмотренном объеме выполнить взятые на себя текущие и будущие финансовые обязательства перед всеми субъектами за счет собственных и привлеченных средств.

Согласно ст.25 Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации» основой финансовой устойчивости страховщиков является наличие у них оплаченного уставного капитала и страховых резервов, а также система перестрахования.

Статья 25. «Условия обеспечения финансовой устойчивости страховщика»

1) Гарантиями обеспечения финансовой устойчивости страховщика являются экономически обоснованные страховые тарифы; страховые резервы, достаточные для исполнения обязательств по договорам страхования, сострахования, перестрахования, взаимного страхования; собственные средства; перестрахование. Страховые резервы и собственные средства страховщика должны быть обеспечены активами, соответствующими требованиям диверсификации, ликвидности, возвратности и доходности.

2) Собственные средства страховщиков (за исключением обществ взаимного страхования, осуществляющих страхование исключительно своих членов) включают в себя уставный капитал, резервный капитал, добавочный капитал, нераспределенную прибыль.

3) Страховщики должны обладать полностью оплаченным уставным капиталом, размер которого должен быть не ниже установленного Законом минимального размера уставного капитала. Минимальный размер уставного капитала страховщика определяется на основе базового размера его уставного капитала, равного 30 миллионам рублей.

4) Правильная инвестиционная политика.

 

  1. ОБЕСПЕЧЕНИЕ ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ СТРАХОВОЙ КОМПАНИИ.

Платежеспособность – важнейший показатель надежности страховой компании, ее финансовой устойчивости и, следовательно, главный показатель привлекательности компании для потенциальных клиентов. При составлении рейтинга страховых компаний показатель платежеспособности ставится на первое место среди других критериев надежности.

Страховые резервы связаны обязательствами предстоящих выплат страхового возмещения по действующим договорам страхования. Их размеры определяются действующими нормативными документами органов страхового надзора на основании структуры страховых тарифов и не могут гарантировать страховую компанию от банкротства при страховых выплатах по крупным рискам.

Поскольку самый точный расчет необходимых страховых резервов представляет собой только предположение и в силу этого при самом стабильном страховом портфеле сохраняется опасность убыточности, многолетний анализ деятельности страховых компаний выработал механизм обеспечения гарантий платежеспособности страховщика. Такой гарантией служит наличие у страховщика достаточных свободных, т.е. не связанных обязательствами, средств. Эти средства формируются из двух источников:

  • оплаченного уставного капитала,

  • прибыли.

Для обеспечения платежеспособности размер свободных средств (активов) компании должен соответствовать размеру принятых на себя обязательств по договорам страхования. Достаточность собственных средств страховой компании гарантирует ее платежеспособность при двух условиях:

  • наличии страховых резервов не ниже нормативного уровня,

  • правильной инвестиционной политике.

Поэтому в отечественной практике при оценке надежности страховщиков используют дополнительные критерии:

  1. надежность размещения активов, покрывающих страховые резервы, которая определяется в соответствии с «Правилами размещения страховых резервов», утвержденными приказом Росстрахнадзора от 14.03.96 г. № 02-02/06;
  2. уровень выплат (отношение сумм страховых выплат-брутто к суммам поступивших в этот период страховых взносов);
  3. показатель обеспеченности страховыми резервами (отношение суммы страховых резервов к сумме страховых взносов);
  4. текущая ликвидность (отношение фактической стоимости находящихся в наличии оборотных средств к наиболее срочным обязательствам).

Непременным условием обеспечения платежеспособности страховых компаний в соответствии с требованиями органов надзора является соблюдение соотношения активов и обязательств. Для обеспечения платежеспособности размер свободных активов должен соответствовать нормативу. При этом под активами понимается имущества страховщика в виде основных средств, материальных ценностей, денежных средств, а также финансовых вложений. Под свободными активами понимаются имущество страховой компании, свободное от любых будущих обязательств, за исключением прав требования его участников (акционеров).

Уровень платежеспособности страховой компании рассчитывается как отношение средств к нетто-премии, собираемой этой компанией за отчетный период. Дальнейшим развитием этого показателя является уровень достаточности покрытия собственными средствами, рассчитываемый как отношение разности фактического уровня платежеспособности страховой компании и нормативного:

CAR = (Уф – Ун / Ун) * 100%, где Уф(н) фактический (нормативный) уровень платежеспособности.

 

  1. ДОХОДЫ СТРАХОВЩИКА.

Доходы страховых организаций складываются из следующих групп:

  1. Доходы от реализации товаров (услуг):
  • выручка от реализации основных фондов,

  • материальные ценности,

  • прочие активы включающие ценные бумаги.

  1. Внереализационнные доходы:
  • доходы долевого участия в других организациях,

  • сдача имущества в аренду,

  • в виде процентов получаемых по договорам банковского счета, вклада, а также по ценным бумагам,

  • вознаграждение полученное за оказание услуг страхового агента и страхового брокера,

  • вознаграждение полученное страховщиком за оказание услуг сюрвейера и аварийного комиссара.

3.Доходы от страховой деятельности:

  • страховые премии по договорам страхования, перестрахования и сострахования,

  • сумма уменьшения страховых резервов, образовавшихся в предыдущие отчетные периоды,

  • вознаграждение по договорам переданным в перестрахование,

  • возмещение перестраховщиками доли страховых выплат по договорам переданным в перестрахование,

  • суммы полученные от реализации, перешедшие к страховщику в соответствии с законодательством права требования страхователя (выгодоприобретателя) к лицам ответственным за причиненный ущерб,

  • суммы, полученные в виде санкций за неисполнение условий договоров страхования.

 

  1. ВИДЫ РАСХОДОВ СТРАХОВЩИКА.
  2. Расходы связанные с производством и реализацией включают в себя:
  • расходы на оплату труда, командировки, подготовку кадров,

  • оплата аудиторских услуг связанных с проверкой,

  • расходы на публикацию бухгалтерской отчетности,

  • оплата юридических, информационных и консультационных услуг,

  • представительские расходы и расходы на рекламу,

  • арендные платежи.

  1. Внереализационные расходы включают в себя:
  • расходы по процентам по долговым обязательствам,

  • расходы на организацию выпуска ценных бумаг и их обслуживание,

  • судебные расходы и арбитражные сборы,

  • расходы на ежегодное собрание акционеров,

  • расходы в виде штрафов, пени за нарушение долговых обязательств.

  1. Расходы понесенные при осуществлении страховой деятельности включают в себя:
  • суммы отчисленные в страховые резервы,

  • страховые выплаты по договорам страхования, сострахования, перестрахования,

  • страховые взносы по рискам переданным в перестрахование,

  • возврат части страховых взносов, а также выкупных сумм по договорам страхования, перестрахования предусмотренных законодательством или условиями договора,

  • вознаграждение за оказание услуг страховых посредников,

  • расходы по оплате юридическим, физическим лицам оказавшие услуги связи со страховой деятельностью в т.ч. детективные услуги, медицинские и т.д.

 

  1. ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ СТРАХОВЫХ КОМПАНИЙ

Экономическое значение страхования не исчерпывается только его гарантийными и возмещающими функциями. Финансовые ресурсы, аккумулируемые в страховых фондах, служат существенным источником инвестиций в экономику и выступают одним из главных факторов обеспечения эффективного  функционирования страховой компании.Во-первых, инвестиционная деятельность определяет саму возможность предоставления страховых услуг за счет обеспечения формирования достаточного страхового фонда.Во-вторых, хорошо организованная инвестиционная деятельность обеспечивает качество предоставляемых услуг и определяет рыночное положение страховщика. Инвестиционная деятельность влияет на основные характеристики страхового продукта, прежде  всего  на  его стоимость, и на фактическое  исполнение обязательств страховщика, определяемое сроками страховых выплат.В-третьих, инвестирование дает возможность владельцам страховой  компании развивать свой бизнес и самостоятельно управлять им.Согласно Правилам в целях обеспечения финансовой  устойчивости страховые организации инвестируют страховые резервы с обязательным соблюдением следующих соотношений:1) не менее 10 % средств резервов – в государственные ценные бумаги областных,краевых и местных органов управления;2) не более 40 % – в недвижимое имущество;3) не более 50 % – на банковские вклады (депозиты)4) не более 40 % – в ценные бумаги акционерных обществ и в другие ценности;5) не более 10 % – в валютные ценности в соответствии с Законом “О валютномрегулировании и валютном контроле”;6) не менее 5 % –  на расчетный счет в банке для осуществления текущих выплатстраховых сумм по проводимым видам страхования;7) не менее 80 % средств страховых резервов должно быть инвестировано на территорииРФ, если иное не предусмотрено международными соглашениями.

 

 

 

  1. ВИДЫ СТРАХОВЫХ РЕЗЕРВОВ И ИХ ПРЕДНАЗНАЧЕНИЕ.

Страховые резервы – это совокупность денежных средств целевого назначения формируемая за счет полученных страховщиком страховых премий и используемая для обеспечения принятых на себя страховых обязательств. Страховые резервы образуются по каждому виду страхования и в той валюте в которой проводится страхование.

Виды резервов:

1). Резервы по договорам страхования жизни предназначены для выполнения обязательств страховщиком по страховым выплатам, по заключенным договорам при дожитии застрахованного до определенного срока или возраста и/или смерти застрахованного. Базой для расчета величины резерва по страхованию жизни служит поступившая за отчетный квартал страховая нетто премия по заключенным договорам страхования, рассчитанная в соответствии со структурой тарифных ставок, исходя из общей страховой премии по договорам страхования жизни, поступившим в отчетном периоде за вычетом части страховой премии соответствующей доле нагрузки структуре страхового тарифа.

2). Резерв предупредительных мероприятий. Этот резерв предназначен по проведению мероприятий предупреждения несчастных случаев, утраты или повреждения страхового имущества, а также на иные цели предусмотренные страховщиков в положении (в резерве предупредительных мероприятий). Этот резерв формируется путем отчисления от страховых премий  поступившим по договорам страхования в отчетном периоде. Размер отчисления определяется исходя из процента предусмотренного в структуре тарифной ставки на указанные цели и не может превышать 15%.

3). Технические резервы подразделяются:

1.Обязательные:

  • Резерв незаработанной премии представляет собой страховую премию поступившую по договорам страхования действующим в отчетном периоде, но относящуюся к периоду их действия выходящему за пределы отчетного периода. Данный резерв образуется страховщиком для обеспечения выполнения принятых обязательств по договорам не истекшим в отчетном периоде.

  • Резерв заявленных но не урегулированных убытков образуется страховщиком для выполнения своих обязательств по договорам страхования возникшим в связи со страховыми случаями, которые имели место отчетной даты и о факте наступления, которое было заявлено страховой компании до окончания отчетного периода, но страховые выплаты на отчетную дату произведены не были. Величина данного резерва определяется по каждой не урегулированной претензии в сумме предстоящих страховых выплат.

  • Резерв происшедших, но не заявленных убытков предназначен для обеспечения выполнения страховщиком своих обязательств по договорам страхования возникшим в связи с происшедшими страховыми случаями в течение отчетного периода о факте наступления которых страховой организации не было заявлено в установленном законом порядке. Его величина определяется:

  • В размере 10% от суммы базовой страховой премии за отчетный период, если таковым считается год.
  • В размере 10% от суммы базовой страховой премии за 4 отчетных периода предшествующих отчетной дате, если отчетным периодом считается квартал.

2.Лополнительные:

  • Резерв катастроф – для покрытия чрезвычайного ущерба явившегося следствием природных катастроф или крупномасштабных аварий повлекших за собой необходимость страховых выплат по большому числу договоров страхования. Этот резерв может использоваться как правило только в случаях когда специальными решениями органов власти происшедшее событие признано катастрофой. Порядок формирования и использование данного резерва определяется страховой организацией самостоятельно и согласовывается с органом государственного страхового надзора.

  • Резерв колебаний убыточности – для компенсации расходов страховщика на осуществление страховых выплат в случаях если фактическое значение убыточности страховой суммы в отчетном периоде превышает ожидаемый уровень убыточности явившийся основной для расчета нетто ставки страхового тарифа по виду страхования. Этот резерв формирования в случае если показатель фактического уровня убыточности страховой суммы по виду страхования оказывается по итогам работы за год ниже ожидаемого уровня убыточности явившегося основной для расчета нетто ставки страхового тарифа по виду страхования.

 

  1. ПРЕДУПРЕДИТЕЛЬНЫЕ МЕРОПРИЯТИЯ И ИХ ФИНАНСИРОВАНИЕ СТРАХОВОЙ КОМПАНИЕЙ.

Предупреждение страхового случая и минимизация ущерба предполагает широкий комплекс мер, в т.ч. финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев, стихийных бедствий. Сюда же относится правовое воздействие на страхователя, закрепленное в условиях договора страхования и ориентирование на его бережное отношение к застрахованного имуществу. Меры страховщика по предупреждению страхового случая и минимизация ущерба называются превенцией.

В целях реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий (финансирование противопожарных мероприятий, покупка огнетушителей и т.д.), которые могут сохранить застрахованное имущество в первоначальном состоянии. Расходы страховщика на эти меры целесообразны, т.к. позволяют добиться экономии денежных средств на выплату страхового возмещения. Источником финансирования превентивных мероприятий служит резерв предупредительных мероприятий, создаваемый специально для этих целей, образуемый отчислениями от страховых платежей.

Отчисления на предупредительные мероприятия закладываются в тарифную ставку, исходя из необходимости финансирования мероприятий, обеспечивающих снижение убыточности страховой суммы. Расходы на ведение дела закладываются в тариф на основе сложившегося уровня или уровня планируемой прибыли. Уровень накоплений закладывается в тариф в соответствии с перспективным развитием страховой организации и от возможностей гарантированного функционирования в условиях конкуренции. Размер отчисления определяется исходя из процента предусмотренного в структуре тарифной ставки на указанные цели, и не может превышать 15%.

Назначение и порядок формирования резерва предупредительных мероприятий регулируется Правилами формирования страховых резервов. В соответствии с этим резерв предупредительных мероприятий предназначен для финансирования:

  • мероприятий по предупреждению наступления несчастных случаев,

  • утраты или повреждения имущества,

  • на другие цели, предусмотренные страховщиком в Положении о резерве предупредительных мероприятий, которое утверждается в Департаменте страхового надзора.

Страховые организации вправе самостоятельно определять направления расходования средств резерва предупредительных мероприятий при соблюдении действующего законодательства и по согласованию с Департаментом страхового надзора. Финансирование мероприятий производится исходя из фактического наличия средств на предупредительные мероприятия на основании договора, заключенного с юридическими или физическими лицами, осуществляющими указанные мероприятия.

Резерв предупредительных мероприятий формируется путем отчисления от страховой брутто-премии, поступившей по договорам страхования в отчетном периоде, в размере процента, предусмотренного в структуре страхового тарифа.

 

  1. СОДЕРЖАНИЕ И ФУНКЦИИ ГОСУДАРСТВЕННОГО СТРАХОВОГО НАДЗОРА.

Высокая доля ответственности страховщика за последствия деятельности требует особой организации госнадзора. В общей форме он выражается в изучении финансового положения страховщика и его платежеспособности по принятым договорным обязательствам перед страхователями. Вопрос госнадзора за страховой деятельностью выделен в отдельную главу Закона «О страховании».

Согласно Закону РФ от 27 ноября 1992 №4015-1 «Об организации страхового дела в РФ» указано, что государственный надзор за деятельностью субъектов страхового дела осуществляется в целях соблюдения требований законодательства РФ, предупреждения и пресечения нарушений участниками страховых отношений, страхового законодательства, обеспечения защиты прав и законных интересов страхователей, иных заинтересованных лиц и государства, эффективного развития страхового дела.

Согласно Указу Президента РФ от 9 марта 2004 № 314, государственный надзор за страховой деятельностью на территории РФ осуществляется Федеральной службой страхового надзора Минфина РФ.

Страховой надзор осуществляется на принципах законности, гласности и организационного единства. Его первоочередная задача – обеспечение выполнения страховыми организациями обязательств по договорам страхования. Возложение такой задачи на государство объясняется спецификой страхования.

Функции государственного страхового надзора (в соответствии с Положением «О Федеральной службе РФ по надзору за страховой деятельностью»):

  • выдача страховщикам лицензий на осуществление страховой деятельности, аттестация страховых актуариев;
  • ведение единого государственного реестра страховщиков и их объединений;
  • контроль за обоснованностью страховых тарифов, а также обеспечение платежеспособности страховщиков;
  • установление правил формирования и размещения страховых резервов, показателей и форм учета страховых операций и отчетности о страховой деятельности;
  • разработка нормативных и методических документов по вопросам страховой деятельности, отнесенных законом «О страховании» к компетенции Росстрахнадзора;
  • обобщение практики страховой деятельности и представление в установленном порядке предложений по развитию и совершенствованию законодательства РФ о страховании;
  • обеспечение гласности страховой деятельности;
  • поддержание правопорядка в отрасли, в том числе путем проведения на местах проверок деятельности субъектов страхового дела, и достоверности представляемой ими отчетности, а также за обеспечением страховщиками их финансовой устойчивости и платежеспособности

Росстрахнадзор рассматривает вопросы нарушений закона, принимает административные меры в отношениях тех, кто действует вопреки интересам страхователей, выносит на рассмотрение коллегии вопросов об ограничениях, приостановлении либо отзыве лицензии на право проведения страховой деятельности.

Орган страхового надзора опубликовывает в определенном им печатном органе:

1) разъяснения вопросов, отнесенных к компетенции органа страхового надзора;

2) сведения из единого государственного реестра субъектов страхового дела, реестра объединений субъектов страхового дела;

3) акты об ограничении, приостановлении или возобновлении действия лицензии на осуществление страховой деятельности;

4) акты об отзыве лицензии на осуществление страховой деятельности;

5) иную информацию по вопросам контроля и надзора в сфере страховой деятельности;

6) нормативные правовые акты, принимаемые органом страхового регулирования.

Страховой надзор включает в себя также выдачу в течение 30 дней разрешений на увеличение размеров уставных капиталов страховых организаций за счет средств иностранных инвесторов, на совершение с участием иностранных инвесторов сделок по отчуждению акций (долей в уставных капиталах) страховых организаций, на открытие представительств иностранных страховых, перестраховочных, брокерских и иных организаций, осуществляющих деятельность в сфере страхового дела, а также на открытие филиалов страховщиков с иностранными инвестициями.

Росстрахнадзор не отвечает по обязательствам страховых организаций, не имеет права вмешиваться в их оперативную деятельность, в том числе и по вопросам осуществления страховых выплат.

Права Федеральной службы России по надзору за страховой деятельностью:

  1. проводить проверки соблюдения страховщиками законодательства РФ о страховании и достоверности предоставляемой ими отчетности;
  2. получать от страховщиков установленную отчетность о страховой деятельности и информации об их финансовом положении;
  3. обращаться в арбитражный суд с иском о ликвидации страховщика в случае неоднократного нарушения последним законодательства РФ и ликвидации предприятий и организаций, осуществляющих страхование без лицензии;
  4. давать предписания страховщикам по усмотрению нарушений, а в случае невыполнения предписаний приостанавливать, ограничивать действия лицензии вплоть до ее отзыва.

 

 

 

ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ

  1. Страхование к бракосочетанию.

Страхование к бракосочетанию один из видов договоров на дожитие. По достижение этого события выплачивается страхования сумма. Если этого не случается, то предусматривается возрастной ценз – 25 лет. По договору можно застраховать ребенка не старше 15 лет. Если страхователи погибают, то договор продолжает действовать за счет компании. Страхователями могут быть родственники от 18 до 72 лет, но с таким расчетом,  чтобы на день окончания срока страхования им было не более 75 лет. Срок страхования определяется как разница между 18 годами и возрастом страхователя на момент страхования.

 

  1. Постнумерандо. Периоды уплаты страховой премии в договорах страхования жизни.

Постнумерандо или коэффициент рассрочки – это показатель, используемый для перевода единовременной тарифной ставки в тарифную ставку для периодических взносов. По величине равен аннуитету единичной немедленной срочной (на период уплаты взносов) ренты. Коэффициент рассрочки всегда рассчитывается для конкретного периода уплаты взносов, который в общем случае может быть меньше срока страхования.

Периоды уплаты страховой выплаты в договорах страхования жизни:

1) Страхование на случай смерти – страховую выплату только в случае смерти застрахованного.

2) Страхование на дожитие – выплата в связи с дожитием застрахованного до определенного момента

3) Смешанное страхование – страховое обеспечение обязательно выплачивается по каждому договору, либо в связи со смертью застрахованного в период страхования, либо при его дожитии до конца срока, обусловленного договором.

 

  1. Порядок определения страховой суммы и страхового возмещения.

Страховое возмещение:

Q=T*S/W

Q- страховое возмещение, T – фактическая сумма ущерба, S – страховая сумма по договору,

W – стоимостная оценка объекта страхования

Страховой суммой является определенная договором страхования или установленная законом денежная сумма, исходя из которой устанавливаются размеры страхового взноса и страховой выплаты, если договором или законодательными актами РФ не предусмотрено иное.

При страховании имущества страховая сумма не может превышать его действительной стоимости на момент заключения договора (страховой стоимости).

Страховое возмещение не может превышать размера прямого ущерба застрахованному имуществу страхователя или третьего лица при страховом случае, если договором страхования не предусмотрена выплата страхового возмещения в определенной сумме.

В договоре личного страхования страховая сумма устанавливается страхователем по соглашению со страховщиком.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СЛОВАРЬ СТРАХОВЫХ ТЕРМИНОВ.

Абандон – отказ страхователя от своих прав на застрахованное имущество в пользу страховщика при обязательстве последнего уплатить страхователю полную страховую сумму. Применяется в морском страховании: при пропаже судна без вести, при экономической нецелесообразности восстановления или ремонта застрахованного судна.

Абсолютная ответственность – ответственность, наступающая в результате причинения ущерба. Абсолютная ответственность основывается на договорном обязательстве полностью возместить причиненный материальный ущерб вне зависимости от вины причинителя.

Аварийный комиссар – уполномоченное физическое или юридическое лицо, занимающееся установлением причин, характера и размера убытков по застрахованному имуществу, например, судам и грузам. Страховщик назначает аварийного комиссара как внутри страны, так и за границей в соответствии с законодательством страны пребывания. По результатам проведенной работы аварийный комиссар составляет аварийный сертификат.

Аварийный сертификат – составляемый аварийным комиссаром документ, фиксирующий размер и причины убытков и содержащий другие сведения, характеризующие обстоятельства, связанные с происшедшим. Аварийный сертификат служит только свидетельством убытка и не предполагает его обязательную выплату. На основании аварийного сертификата страховщик принимает решение об оплате или отклонении заявленной претензии страхователя в части страхового возмещения.

Аддендум – письменное дополнение к ранее заключенному договору страхования или перестрахования, в котором содержатся согласованные между сторонами изменения ранее оговоренных условий.

Аджастер – физическое или юридическое лицо, представляющее интересы страховой компании в решении вопросов по урегулированию заявленных претензий страхователя в связи со страховым случаем. Аджастер стремится достичь соглашения со страхователем о сумме страхового возмещения, подлежащего выплате, исходя из обязательств страховщика, взятых по заключенному им договору страхования. Аджастер может выполнять функции диспашера и аварийного комиссара.

Аквизиция – привлечение аквизитором новых клиентов страховой или транспортной компании; скупка одним лицом или группой лиц всех акций компании, означающая приобретение предприятия.

Актуарий – специалист по страховой математике, владеющий теорией актуарных расчетов. Актуарий занимается: разработкой методологии и исчислением страховых тарифов; расчетами, связанными с образованием резерва страховых взносов по долгосрочным видам страхования; определением размеров выкупных и редуцированных страховых сумм; определением размеров ссуд по договорам страхования жизни и пенсий.

Актуарная калькуляция – суммарный расчет, результат работы актуария, обобщенный в форме таблицы, указывающей на вероятность реализации риска в страховании. Актуарная калькуляция позволяет определить себестоимость услуги, оказываемой страховщиком, и выявить причины экономических, финансовых и организационных результатов деятельности страховщика.

Актуарные расчёты – в широком смысле – расчет тарифов по любому виду страхования, методами математической статистики. С помощью актуарных расчетов определяется доля участия каждого страхователя в создании страхового фонда.

Андеррайтинг – комплекс мероприятий, направленный на определение степени отклонения риска от среднестатистического, в целях обеспечения возможности предложения страховой услуги по параметрам договора, удовлетворяющим Страховщика и Страхователя, а также защиты страхового портфеля по виду страхования; сопоставление набора предлагаемых рисков, размера возможного ущерба с прогнозным финансовым состоянием компании (в целом, либо по виду страхования, либо по продукту) и установление/согласование на основании этого условий договора страхования (принимаемые на страхование риски, величина тарифа, размер франшизы).

Андеррайтер – высококвалифицированный специалист в области страхования (перестрахования), имеющий властные полномочия от руководства страховой компании принимать на страхование (перестрахование) предложенные риски, отвечающий за формирование страхового (перестраховочного) портфеля.

АннуитетСтраховой аннуитет – обобщающее понятие для всех видов страхования ренты и пенсии, означающее, что страхователь единовременно или в рассрочку вносит страховому учреждению определенную сумму денег, а затем в течение нескольких лет или пожизненно получает регулярный доход.

Базовый тариф – тариф (взнос) по стандартному страховому продукту.

Брутто-ставкаСтраховой тариф – нормированный по отношению к страховой сумме размер страховых платежей. По экономическому содержанию это цена страхового риска. Определяется в абсолютном денежном выражении или в процентах от страховой суммы.

Выгодоприобретатель – физическое или юридическое лицо, назначенное страхователем для получения страховых выплат по договору страхования. Фиксируется в страховом полисе.

Генеральный полис – полис, применяемый в страховании грузов с ответственностью страховщика за отправленные грузы в течение определенного времени. В генеральном полисе указываются срок его действия (период перевозки), условия страхования и максимальный лимит ответственности страховщика по совокупности страховых сумм по отдельным отправкам.

По генеральному полису грузы считаются застрахованными от и до любых пунктов отправления и назначения на весь период перевозки любыми видами транспорта, включая перегрузки и перевалки, а также предшествующее и последующее хранение на складах.

Гражданская ответственность – ответственность перед третьими лицами за тот вред или ущерб, который он может принести их здоровью, жизни и имуществу в результате использования объекта страхования или в результате владения им. Гражданская ответственность может наступить также в случае совершения неумышленного правонарушения или нарушения договорных обязательств.

Деликатная ответственность (внедоговорная) – в гражданском праве ответственность, возникающая в связи с причинением имущественного вреда одним лицом другому в результате гражданского правонарушения (деликта).

Договор «открытого ковра» – заключается с перестрахователем, который пользуется полным доверием перестраховщика.

Застрахованное лицо – физическое лицо, жизнь, здоровье и трудоспособность которого выступают объектом страховой защиты. Застрахованным является физическое лицо, в пользу ко­торого заключен договор страхования. На практике застрахованный может быть одновременно страхователем, если уплачивает денежные (страховые) взносы самостоятельно.

«Зелёная карта» – система международных договоров об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев автотранспорта. Получила название по цвету и форме страхового полиса, удостоверяющего это страховое правоотношение.

КАРГО – в международной практике грузы или имущество, перевозимые морским судном с целью получения фрахта. Во внешнеторговых операциях понятием “карго” обозначаются также грузы в тех случаях, когда не указывается их точное наименование.

КАСКО – страхование транспортного средства (судов, самолетов, автомобилей). Не включает в себя страхование пассажиров, перевозимого имущества, ответственности перед третьими лицами, и т.д.

Квотное перестрахование – форма пропорционального перестрахования, когда перестрахователь передает перестраховщику определенную долю от всех своих рисков.

Коносамент – документ, выдаваемый перевозчиком груза его отправителю, удостоверяющий принятие груза к перевозке и содержащий обязательство доставить груз в пункт назначения и передать его получателю. По своей сути коносамент есть договор о перевозке груза, заключаемый между грузоотправителем и транспортным агентством, предприятием, фирмой. Коносамент относится к ценным бумагам. Коносаменты бывают: именными, с указанием имени получателя груза; ордерными, содержащими указание о выдаче груза по приказу отправителя или получателя; “на предъявителя”, согласно которому груз выдается предъявителю коносамента. Коносамент называют “чистым”, если перевозчик не сделал в нем замечаний, претензий к количеству и качеству товара, и “нечистым”, если в нем сделаны оговорки о состоянии перевозимого товара, груза. Синоним – транспортная накладная.

Контроэлемент – принимаемый в перестрахование риск.

Кэптивные страховые компании – страховые компании, учреждаемые крупными индустриальными или коммерческими концернами с целью страхования (перестрахования) всех или части принадлежащих им рисков.

Лицензия – документ, подтверждающий право осуществления страховой деятельности по видам страхования, указанным в перечне к лицензии, выдаваемый Департаментом страхового надзора Министерства финансов РФ.

Нетто-ставка – основная часть страхового тарифа, используемая для формирования страховых резервов и выплат. Нетто-ставка отражает степень риска страховщика по данному договору страхования.

Облигаторное перестрахование – договор облигаторного перестрахования обязывает цедента в передаче определенных долей во всех рисках, принятых на страхование. Перестраховочные платежи по договору облигаторного перестрахования всегда определяются в процессе от суммы страховых платежей, полученных страховщиком при заключении первичного договора страхования. Договор облигаторного перестрахования, как правило, заключается на неопределенный срок с правом взаимного расторжения путем соответствующего уведомления сторон заранее о принятом решении. В отличие от факультативного перестрахования, где предметом договора является каждый обособленный риск с учетом условий, определяемых в индивидуальном порядке, облигаторное перестрахование охватывает весь или значительную часть страхового портфеля страховщика.

Объект страхования – не противоречащие законодательству РФ имущественные интересы: связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью граждан – в личном страховании; связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом – в имущественном страховании; связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического или юридического лица – при страховании ответственности.

«Открытый ковёр» – вид автоматического страхования грузов на длительный период без установления общих лимитов, при этом страхователь должен декларировать каждую отгрузку. Открытый ковер может действовать определенный период или в течение неопределенного срока.

Основа финансовой устойчивости страховщиков – наличие у них оплаченного уставного капитала, страховых резервов, а также система перестрахования (ст. 25 Закона “О страховании”).

Отсроченная ответственность – условие некоторых видов страхования, предусматривающее право страховщика выплачивать страховое возмещение не с момента вступления договора в силу, а спустя определенное время.

Перестрахование – система экономических отношений, в соответствии с которой страховщик, принимая на страхование риски, часть ответственности по ним (с учетом своих финансовых возможностей) передает на согласованных условиях другим страховщикам с целью создания сбалансированного страхового портфеля.

Персональная ответственность – вид страхования, в котором страхователями являются индивидуальные лица, своими действиями способные причинить ущерб здоровью или имуществу третьих лиц. К страховым случаям по страхованию персональной ответственности относятся претензии материального характера к виновной стороне, которые вытекают из действующего законодательства или из договорных обязательств между сторонами.

Показатель убыточности страховой суммы – экономический показатель деятельности страховщика, характеризующий соотношение между выплатами страхового возмещения и страховой суммой. Убыточность страховой суммы показывает вероятность ущерба и используется для контроля за изменениями риска.

Платёжеспособность страховщика – способность страховщика своевременно и полностью выполнить свои платежные обязательства, вытекающие из заключенных договоров страхования или в силу закона, а также обязательства перед акционерами, налоговой службой и др. Платежеспособность страховщика определяется достаточностью страхового тарифа, а также соразмерностью ресурсов страховщика принимаемым обязательствам. В РФ платежеспособность страховщика контролируется Росстрахнадзором.

Превенция – комплекс мероприятий страховщика совместно с заинтересованными ведомствами и организациями по предупреждению страховых случаев. Превенция включает: – технические мероприятия: разработку условий страхования, применение франшиз, риск-менеджмент; – организационные мероприятия по обеспечению сохранности имущества, профилактике травматизма.

Пропорциональное перестрахование – перестрахование, при котором перестрахователь и перестраховщик в оговоренной фиксированной пропорции участвуют в премиях и убытках по каждому риску в соответствии с достигнутым соглашением. Различают два основных типа пропорционального перестрахования – квотное и эксцедентное.

Ретроцессионер – компания, принявшая риск на перестрахование и вновь передавшая его часть другому страховщику либо перестраховщику.

Ретроцессия – передача в дальнейшее перестрахование принятых в перестрахование рисков.

Риск – опасность неблагоприятного исхода на ожидаемое явление. Это гипотетическая возможность возникновения ущерба. Всякий конкретный риск, например риск пожара, представляет собой только возможность наступления определенного неблагоприятного события (например, возгорания застрахованных построек). Риск и необходимость покрытия возможного ущерба в результате его проявления вызывают потребность в страховании.

Смешанное страхование жизни – страхование на случай дожития и смерти.

Сострахование – два или более страховщика участвуют в страховании одного и того же риска. Полис выдаётся единый.

Страхование – отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).

Страхование сторно – число прекращенных договоров страхования жизни в связи с неуплатой очередных взносов.

Страхование ренты – вид личного страхования, по которому страховщик обязуется уплачивать застрахованному лицу в установленные сроки регулярный доход. Фонд для выплат создается из взносов страхователей. Страхование ренты проводится как в индивидуальной, так и в групповой форме.

Страхователь – сторона в договоре страхования, страхующая свой имущественный интерес или интерес третьей стороны. По договору страхования на страхователе лежит обязанность уплаты страхового взноса страховщику за принятые на себя обязательства возместить страхователю убыток при наступлении страхового случая.

Страховая защита – экономическая категория, отражающая совокупность распределительных и перераспределительных отношений, связанных с преодолением или возмещением потерь, наносимых материальному производству и жизненному уровню населения стихийными бедствиями и другими чрезвычайными событиями (страховыми рисками).

Страховая стоимость – действительная, фактическая стоимость объекта страхования в месте его нахождения и на день заключения договора страхования. Порядок исчисления размера страховой стоимости имеет свои особенности в различных странах и основан на действующем законодательстве.

Страховщик – организация (юридическое лицо), производящая страхование, принимающая на себя за определенное вознаграждение обязательство возместить страхователю или другому лицу, в пользу которого заключено страхование, убытки, возникшие в результате наступления страхового случая, обусловленного в договоре, или выплатить страховую сумму.

Страховая премия (взнос, платёж) – оплаченный страховой интерес; плата за страховой риск в денежной форме. Страховую премию оп­лачивает страхователь и вносит страховщику согласно закону или договору страхования. По экономическому содержанию страховая премия есть сумма цены страхового риска и затрат страховщика, связанных с покрытием расходов на проведение страхования. Страховую премию определяют исходя из страхового тарифа. Вносится страхователем единовременно авансом при вступлении в страховые правоотношения или частями (например, ежемесячно, ежеквартально) в течение всего срока страхования. Размер страховой премии отражается в страховом полисе. Объем поступления страховой премии от всех функционирующих страховщиков – один из важнейших показателей состояния страхового рынка. Синонимами термина “страховая премия” являются страховой взнос и страховой платеж.

Страховая ответственность – обязанность страховщика выплатить страховую сумму или страховое возмещение. Устанавливается законом или договором страхования. Характеризуется определенным объемом страховой ответственности, т.е. перечнем определенных страховых рисков (страховых случаев), при наступлении которых производится выплата. Объем страховой ответственности состоит из такого перечня опасностей, которые характерны для соответствующих конкретных объектов страхования. Различают ограниченную и расширенную (от всех рисков) страховую ответственность. Ограниченная страховая ответственность предполагает узкий и конкретный перечень страховых рисков, т.е. опасностей, при наступлении которых производится выплата. Расширенная страховая ответственность предполагает обязанность страховщика произвести выплату при наступлении любого страхового риска, кроме случаев, особым образом заранее оговоренных в законе или договоре страхования.

Страховая сумма – объявленная страхователем при заключении договора денежная сумма, на которую страхователь страхует свой интерес. Страховая сумма не должна превышать страховой стоимости объекта страхования.

Страховой агент – представитель страховщика, от имени и по поручению которого заключает договоры страхования.

Страховой брокер – юридические или физические лица, зарегистрированные в установленном порядке в качестве предпринимателей, осуществляющие посредническую деятельность по страхованию от своего имени на основании поручений страхователя либо страховщика.

Страховая выплата – сумма, выплачиваемая страховщиком страхователю в возмещение убытков, вызванных наступлением страхового случая, предусмотренного договором страхования.

Страховое событие – потенциально возможное причинение ущерба объекту страхования, на случай которого заключен договор страхования.

Страховой интерес – мера материальной заинтересованности физического или юридического лица в страховании. Носителями страхового интереса выступают страхователи и застрахованные. Применительно к имущественному страхованию имеющийся страховой интерес выражается в стоимости застрахованного имущества. В личном страховании страховой интерес заключается в гарантии получения страховой суммы в случае событий, обусловленных условиями страхования. Имеющийся страховой интерес конкретизируется в страховой сумме.

Страховой полис – документ, выдаваемый страховщиком страхователю (застрахованному), удостоверяющий факт заключения договора страхования и содержащий его условия.

Страховой портфель – совокупность рисков, принятых страховщиком на свою ответственность, либо число заключенных и оплаченных премией договоров.

Страховой риск – это событие, наступление которого не определено во времени и в пространстве, независимое от волеизъявления сторон, опасное и создающее вследствие этого стимул для страхования; это тот риск, который может быть оценен с точки зрения вероятности наступления страхового случая и размеров возможного ущерба.

Страховой рынок – система экономических отношений, составляющая сферу деятельности страховщиков и перестраховщиков в данной стране, группе стран и в международном масштабе по оказанию соответствующих страховых услуг страхователям. В зависимости от финансовых возможностей страховых организаций по приему на страхование и в перестрахование крупных и опасных рисков различают емкость страхового рынка. Страховой рынок – гибкая система страховых услуг, приспосабливающаяся к интересам страхователей. Если страхование или перестрахование не могут быть размещены на страховом рынке какой-либо одной страны полностью, то такой рынок является ограниченным.

Страховой случай – фактически произошедшее страховое событие, в связи с негативными или иными оговоренными последствиями которого наступает обязанность страховщика выплатить страховое возмещение или страховую сумму.

Страховой ущерб – потери страхователя в денежной форме в результате реализации страхового риска. Причины ущерба могут быть результатом стихийных бедствий, судебных издержек, списания безнадежных долгов и т.д. Заявленные страхователем претензии по ущербу принимаются страховщиком, если они возникли в результате страхового случая. Процедурой определения страхового ущерба занимается страховщик или назначенный по его поручению доверенный эксперт (аджастер). Исходя из подсчитанной суммы страхового ущерба определяются величина страхового возмещения, подлежащего выплате.

Страховые резервы – фонды денежных средств, образуемые страховыми организациями, для обеспечения гарантий выплат страхового возмещения и страховых сумм. Фонды используются, если сумма выплат страхователям в конкретный операционный период превышает текущие поступления платежей. К страховым резервам относятся: – резервы взносов по страхованию жизни и пенсии; – запасные фонды; – фонды предстоящих платежей и неоплаченных убытков; – резервы, на происшедшие, но незаявленные убытки; и др. Свободные средства резервов используются для инвестиций в ценные бумаги, что приносит страховщикам дополнительный доход.

Сюрвейер – обычно инспектор или агент страховщика, осуществляющий осмотр имущества, принимаемого на страхование. По заключению сюрвейера страховщик принимает решение о заключении договора страхования. В зарубежной практике в качестве сюрвейера выступают классификационные общества, а также специализированные фирмы по противопожарной безопасности, охране труда и т.д., взаимодействующие со страховщиком на договорной основе. В отличие от аджастера сюрвейер осматривает имущество до момента заключения договора страхования.

Таблица смертности – статистическая таблица, в которой содержатся расчетные показатели смертности населения в определенных возрастных категориях. Таблицы смертности применяются при актуарных расчетах, для установления возможных выплат по случаям смерти застрахованных или их дожитию до окончания срока страхования. Такие расчеты служат основанием для установления тарифных ставок по договорам долгосрочного страхования жизни. Один из основателей англ.Э.Галлей – исчисление вероятностей дожития и смерти, формулировка понятия средней продолжительности жизни, вычисление тарифов по страхованию ренты.

Тантьема – комиссия с прибыли. Тантьема выплачивается перестрахователю ежегодно в определенном проценте от суммы чистой прибыли, полученной перестраховщиком от прохождения перестраховочных договоров, в которых он участвует.

Факультативно-облигаторное перестрахование – также договор «открытого покрытия». Она дает цеденту свободу принятия решений: в отношении каких рисков и в каком размере следует их передать перестраховщику. В свою очередь перестраховщик обязан принять цедированные доли рисков на заранее оговоренных условиях. Перестраховочные платежи по договорам открытого покрытия определяются на индивидуальной основе по соглашению сторон или пропорционально страховым платежам, полученным при заключении первичного договора страхования. Договор открытого покрытия может быть невыгодным и небезопасным для перестраховщика, поскольку цедент, произведя анализ рисков в страховом портфеле, передаст в перестрахование только самые небезопасные риски. Поэтому договоры открытого покрытия заключаются перестраховщиками только с такими цедентами, которые пользуются полным доверием, на основании многолетней практики их взаимного сотрудничества.

Факультативное перестрахование – данный договор представляет собой индивидуальную сделку, касающуюся в принципе одного риска. Договор факультативного перестрахования представляет полную свободу участвующим в нем сторонам: цеденту – в решении вопросов, сколько следует оставить на собственном риске (собственное удержание), перестраховщику – в решении вопросов принятия риска в том или ином объеме. С учетом предоставленной свободы принятия решений при заключении каждого договора перестрахования перестраховочные платежи взимаются индивидуально, независимо от суммы страховых платежей, полученных цедентом. Отрицательная сторона факультативного перестрахования заключается в том, что цедент должен передать часть риска до начала ответственности за этот риск. Перестраховщик обычно располагает небольшим промежутком времени для подробного анализа получаемого в перестраховании риска.

Финансовая устойчивость организации – это такое состояние финансовых ресурсов организации, при котором она в состоянии своевременно и в предусмотренном объеме выполнить взятые на себя текущие и будущие финансовые обязательства перед всеми субъектами за счет собственных и привлеченных средств.

Франшиза – определенная часть убытков страхователя, не подлежащая возмещению страховщиком в соответствии с договором страхования. Франшиза может устанавливаться в виде определенного процента от страховой суммы или в определенной сумме.

Франшиза безусловная – её условия предусматривают, что при расчете величины страховой выплаты, сумма ущерба уменьшается в оговоренном размере независимо от того, каков был ущерб. Таким образом, при безусловной франшизе страховое возмещение равно величине ущерба за вычетом величины безусловной франшизы.

Франшиза условная – при её применении в случае, когда величина ущерба в результате страхового случая оказывается меньше или равной размеру франшизы, страховщик освобождается от обязанности осуществлять страховую выплату. Если сумма ущерба больше размера франшизы страховщик обязан возместить ущерб в полном объеме.

Фрахт – так называется плата за перевозку грузов, взимаемая судовладельцами, занимающимися перевозкой в виде промысла. Иногда под этим словом разумеют и плату за перевозку пассажиров или перевозку сухопутную; но технически Ф. означает только плату за перевозку грузов, и притом по воде

Цедéнт – перестрахователь, передавший риск в перестрахование.

Цессионарий – страховщик, принимающий риск на перестрахование.

Цессия – передача рисков в перестрахование перестраховщику.

Чартер партии – документ, который оформляется договором морской перевозки груза, заключаемый с условием предоставления для перевозки груза, либо судна, либо его части, либо определённых судовых помещений.

Шомаж – страхование потери прибыли и других финансовых потерь, связанных с приостановкой производства на промышленных предприятиях в результате наступления страхового случая.

Эксцедентное перестрахование – форма пропорционального перестрахования, когда перестрахователь передает перестраховщику определенную долю во всех договорах определенного вида страхования, превышающих собственное удержание перестрахователя.

Элемент – передаваемый в перестрахование риск.

 

Pin It on Pinterest

Яндекс.Метрика